Межбюджетные отношения и их развитие в РФ 3 (стр. 4 из 5)
11. Начисления на ФПЗ планируются в размере 26 %.
12. Группу продленного дня посещают 80% учащихся 1-4 классов.
13. Фонд всеобуча создается в размере 1% общей суммы расходов на содержание общеобразовательных школ.
14. Расходы на приобретение инвентаря и оборудования по общеобразовательным школам на следующий год планируются с ростом на 15%.
15. Среднегодовое количество коек рассчитывается по следующей формуле:
,где Кср — среднегодовое количество коек;
К01.01 — количество коек на начало года;
КН — количество развернутых новых коек;
т — количество месяцев функционирования новой койки в первый год.
16. Число койко-дней = (Среднегодовое число коек) * (Число дней функционирования 1 койки).
17. На следующий год планируется снижение расходов на капитальный ремонт в амбулаторно-поликлинических учреждениях на 2%.
18. На следующий год в сфере здравоохранения планируется увеличение расходов: - на приобретение оборудования - на 18 %;
- на капитальный ремонт - на 15%.
19. Ожидаемое исполнение расходов на образование и здравоохранение - на уровне плана текущего года.
20. Расходы бюджета на финансирование общегосударственных вопросов:
- текущий год – 105 000 руб.
- за 6 месяцев – 60 000 руб.
- ожидаемое исполнение – на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов — на 6%.
21. Расходы бюджета на обеспечение национальной безопасности и правоохранительной деятельности:
- текущий год — 100 000 руб.;
- за 6 месяцев — 50% плана;
- ожидаемое исполнение — на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов — на 10%.
22. Расходы бюджета на финансирование национальной экономики:
- текущий год — 250 000 руб.;
- за 6 месяцев — 50% плана;
- ожидаемое исполнение — на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов — на 7,5%.
23. Расходы бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство:
- текущий год — 800 000 руб.;
- за 6 месяцев — 300 000 руб.;
- ожидаемое исполнение — на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов — на 11%.
24. Расходы бюджета на охрану окружающей среды:
- текущий год — 100 000 руб.;
- ожидаемое исполнение — на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов - на 5%.
25. Расходы бюджета на культуру, кинематографию и средства массовой информации:
- текущий год - 250 000 руб.;
- за 6 месяцев - 125 000 руб.;
- ожидаемое исполнение - на уровне плана;
- на следующий год планируется – 300 000 руб.
26. Оборотная кассовая наличность исчисляется в размере 2% от расходов бюджета.
В текущем году:
Находим среднегодовое кол-во показателей по формуле 4:
- количество классов
1-4 классы (24*8+30*4)/12=26
5-9 классы (20*8+28*4)/12=22,7
10-11 классы (10*8+12*4)/12=10,7
- число учащихся по группе классов:
1-4 классы (480*8+660*4)/12=540
5-9 классы (480*8+672*4)/12=544
10-11 классы (180*8+240*4)/12=200
- наполняемость классов по группе классов:
1-4 классы (20*8+22*4)/12=20,7
5-9 классы (24*8+24*4)/12=24
10-11 классы (18*8+20*4)/12=18,7
Проект на следующий год:
Число классов, количество учащихся и наполняемость классов на 01.01 в проекте на следующий год соответствует числу классов на 01.09 текущего года.
Рассчитываем число учащихся на 01.09. на следующий год, учитывая данные по выпуску и приему учащихся.
1-4 классы 660-110+55=605
5-9 классы 672-135+140=677
10-11 классы 240-100+135*0,75=241
Рассчитываем число классов на 01.09 следующего года путем деления числа учащихся по группе классов на наполняемость классов:
1-4 классы 605 / 22=27,5
5-9 классы 677 / 24=28,2
10-11 классы 241 / 20= 12,1
Среднегодовое количество показателей на следующий год находится аналогично (по формуле 4).
Кол-во пед.ставок по группе классов= число учебных часов по тарификации / плановая норма организационной нагрузки учителя
Текущий год
1-4 классы 570 / 20 = 28,5
5-9 классы 708 / 18=39,3
10-11 классы 265 / 18=14,7
Проект на следующий год
1-4 классы 542 / 20 = 27,1
5-9 классы 740 / 18=41,1
10-11 классы 323 / 18=17,9
Кол-во пед.ставок на 1 класс= кол-во пед.ставок по группе классов на 01.01 / кол-во классов в данной группе на 01.01
Текущий год
1-4 классы 28,5 / 24 = 1,2
5-9 классы 39,3 / 20=2
10-11 классы 14,7 / 10= 1,5
Проект на следующий год
1-4 классы 27,1 / 30 = 0,9
5-9 классы 41,1 / 28= 1,5
10-11 классы 17,9 / 12 =1,5
Среднегодовое кол-во пед.ставок = Кол-во пед.ставок на 1 класс * Среднегодовое кол-во классов в каждой группе
Текущий год
1-4 классы 1,2*26=31,2
5-9 классы 2*22,7=45,4
10-11 классы 1,5*10,7=16,1
Проект на следующий год
1-4 классы 0,9*29,2=26,3
5-9 классы 1,5*28,1=42,2
10-11 классы 1,5*12=18
Средняя ставка учителя в месяц = Общая сумма начисленной з/платы по тарификации данной группы ставок / Кол-во пед.ставок по группе классов на 01.01
Текущий год
1-4 классы 6250 / 28,5 = 219,3
5-9 классы 16530 / 39,3= 420,6
10-11 классы 6100 / 14,7= 415
Проект на следующий год
1-4 классы 6100 / 27,1= 225,1
5-9 классы 17480 / 41,1= 425,3
10-11 классы 6770 / 17,9= 378,2
ФЗП в год= Средняя ставка учителя в месяц * Среднегодовое кол-во пед.ставок * 12 месяцев
Текущий год
1-4 классы 219,3*31,2*12=82 105,92
5-9 классы 420,6*45,4*12=229 142,88
10-11 классы 415*16,1*12=80 178
Проект на следующий год
1-4 классы 225,1*26,3*12=71 041,56
5-9 классы 425,3*42,2*12=215 371,92
10-11 классы 378,2*18*12=81 691,2
Итого втекущем году: 82 105,92+229 142,88+80 178= 391 426,8 руб.
Итого наследующий год: 71 041,56+215 371,92+81 691,2=368 104,68 руб.
ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава:
Втекущем году: 68 000 руб.
Наследующий год: 80 240 руб.
Итого тарифный ФЗП:
Втекущем году: 391 426,8+68 000=459 426,8 руб.
Наследующий год: 368 104,68+80 240=448 344,68 руб.
Дополнительный ФЗП (надтарифный)
Втекущем году: 459 426,8*0,20 = 91 885,36 руб.
Наследующий год: 448 344,68*0,20 = 89 668,94 руб.
Общий ФЗП по школе:
Втекущем году: 459 426,8+91 885,36= 551 312,16 руб.
Наследующий год: 448 344+89 668,94=538 013,62 руб.
В текущем году
Итого хоз. и команд. расходов на все классы: 300*59,3=17 790 руб.
Учебные и прочие расходы:
- сумма расходов на 1-4 классы 200*26=5200 руб.
- сумма расходов на 5-9 классы 350*22,7=7945 руб.
- сумма расходов на 10-11 классы 300*10,7=3210 руб.
Итого учебных расходов и прочих расходов: 16 355 руб.
Проект на следующий год
Итого хоз. и команд. расходов на все классы: 300*69,3=20 790 руб.
Учебные и прочие расходы:
- сумма расходов на 1-4 классы 200*29,2=5840 руб.
- сумма расходов на 5-9 классы 350*28,1=9835 руб.
- сумма расходов на 10-11 классы 300*12=3600 руб.
Итого учебных расходов и прочих расходов: 19 275 руб.
Среднегодовое число учащихся в ГПД
В текущем году 540*0,8=432 уч-ся
Проект на следующий год 642*0,8=514 уч-ся
Расходы по заработной плате
В текущем году 260*432=112 320 руб.
Проект на следующий год 260*514=133 640 руб.
Начисления на заработную плату: 260*0,26= 67,6 руб.
В текущем году 67,6*432= 29 203,2 руб.
Проект на следующий год 67,6*514=34 746,4 руб.
Расходы на мягкий инвентарь
В текущем году 300*432= 129 600 руб.
Проект на следующий год 300*514=154 200 руб.
Расходы на питание
В текущем году 40*432*248= 4 285 440 руб.
Проект на следующий год 40*514*248= 5 098 880 руб.
Итого расходов на ГПД
В текущем году 112 320+40 219,2+129 600+4 285 440=4 556 563,2 руб.
Проект на следующий год
133 640+47 853,4+154 200+5 098 880=5 421 466,4 руб.
В текущем году
Среднегодовое число детей (350*6)+(400*6)/12=325 детей
Расходы на заработную плату 280*325=91 000 руб.
Начисления на заработную плату 91 000*0,26=23 660 руб.
Расходы на питание 50*325*225=3 656 250 руб.
Расходы на мягкий инвентарь
- на оборудование новых мест (350-300)*500=25 000 руб.
- на дооборудование всех ранее действ.мест 350*300=105 000 руб.
Хоз. и прочие расходы 640*325= 208 000 руб.
Родительская плата 30*325=9750 руб.
Всего расходов: 91000+23660+3656250+25000+105000+208000=4 108 910 руб.
в т.ч:
- средства родителей 9750 руб.
- финансирование из бюджета 4 117 828-9750=4 108 078 руб.
Проект на следующий год
Среднегодовое число детей (300*6)+(350*6)/12=375 детей
Расходы на заработную плату 280*375=105 000 руб.
Начисления на заработную плату 105 000*0,26=27 300 руб.
Расходы на питание 50*375*225=4 218 750руб.
Расходы на мягкий инвентарь
- на оборудование новых мест (400-350)*500=25 000 руб.
- на дооборудование всех ранее действ.мест 350*350=122 500 руб.
Хоз. и прочие расходы 640*375= 240 000 руб.
Родительская плата 30*375=11 250 руб.
Всего расходов 105000+27300+4218750+25000+122500+240000=4 748 840 руб.,
в т.ч.:
- средства родителей 11 250 руб.
- финансирование из бюджета 4 748 840 – 11 250=4 727 300 руб.
Фонд всеобуча
В текущем году (5 350 406+750 000)*0,01=61 004 руб.
Исполнение за 6 месяцев 61 004 / 2=30 502 руб.
Проект на следующий год (6 205 261+800 000)*0,01=70 053 руб.
Приобретение инвентаря и оборудования
Проект на следующий год 1 200 000+1 200 000*0,15=1 380 000 руб.
Среднегодовое кол-во коек рассчитывается по формуле Кср=К01.01+Кн*m/12:
Больницы и диспансеры в сельской местности:
- хирургические койки 58+(66-58)*7/12=63 шт.