Валютный рынок предстт собой офиц фин центр, где сосредоточена купля-продажа валют и ц.б. в ин валюте на основе спроса и предложения и определяется курс иностранной валюты относительно ден единицы дан страны. На биржевом секторе валют рынка операции с валютой совершаются через валютную биржу. Вал. биржа— это эл-нт инфраструктуры вал. рынка (это вся совок. конверсионных и кредитно-депозитн. операц. в ин. валютах, осущ-мых м/контрагентами — участниками вал. рынка.), деят-ть к-рой сост. в предоставл. услуг по орг-ции и проведению торгов, в ходе к-рых участники закл-ют сделки с ин.вал. Вал. биржа организует работу базовых эл-тов инфраструктуры вал. рынка: торговой сист. (механизм поиска контрагента), клиринговой и расчёт. сист. (механизм исполнения сделки).Сущ. вал. биржи, специализирующиеся на срочной торговле валютой и финансовыми активами, — Лондон междунар биржа финансовых фьючерсов, Европейская опционная биржа в Амстердаме, Немецкая срочная биржа во Франкфурте, и др. Осн задача биржи сост. не в получении высокой прибыли, а в мобилизации временно свободных вал. ресурсов, перераспределении их рыночными методами из одних отраслей эк-ки в др. и в установлении действительного рын. курса нац. и ин. валюты в усл-ях справедливой и законной торговли. Прямое назначение вал. биржи — определять вал. курс, к-рый предст. собой ст-ть ин. валюты.
Международн. переводы Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.Документарный аккредитив — обязательство банка, открывшего аккредитив (банка-эмитента) по просьбе своего клиента- приказодателя (импортера), производить платежи в пользу экспортера (бенефициара) против документов, указанных в аккредитиве. Документарное инкассо — банк-эмитент принимает на себя обязательство предъявить предоставленные доверителем документы плательщику (импортеру) для акцепта и получения денег.При применении банковских переводовв расчетах вся валютная выручка зачисляется на транзитные счета в уполномоченных банках. Расчеты банковскими переводами также используются во внешнеторговых операциях. Переводы средств со счетов клиентов осуществляются через корреспондентские счета банков, например через си стему SWIFT. Такая форма расчетов примен при оплате долговых обязательств по ранее полученным кредитам, выдаче авансов, урегулировании рекламаций, связ с кач-вом и ассортиментом поставляемых товаров, а также при расчетах неторгового хар-ра.
Установлен. кор. отношен. с ин. банками: Эта операция явл необх условием проведения банком междунар расчетов. Принятие решения об установлении коррх отношений с тем или иным заруб банком д.б. основано на реальной потребности в обслуживании регулярных эксп-импорт операций клиентуры. Для осущ-я междунарх расчетов банк открывает в ин банках и у себя корр счёта «ностро» и «лоро». Счет «ностро» — это текущий счет, открытый на имя комм банка у банка-корреспондента. Счет «лоро» — это тек счет, открытый в комм банке на имя банка-корреспондента.
Неторговые операции - разновидность внешнеэкон. операц., объектом к-рых явл-ся не товарно-материал. ценности, а опред-ные виды услуг и формы дея-ти. К неторговым операциям относ.: ден. расчеты за услуги связи, нек-рые виды транспорт. услуг, гастрольная дея-ть, погашение финн. кредитов, оплата частных ден. переводов
Конверсионные операц.- вал. операц. в виде обмена и купли-продажи вал., осущ-мые банками, торгово-промыш. корпорациями, частн. лицами;замена одного вида ц.б на др..
Порядок покупки и продажи наличной и безнал валюты. Под оборотом по операциям покупки (продажи) иностранной валюты за отчетный день понимается объем купленной (проданной) в течение отчетного дня иностранной валюты. Сделка с немедленной поставкой (наличная сделка — cash) — это конверсионная операция с датой валютирования, отстоящей от дня заключения сделки не более чем на два рабочих банковских дня. При этом под сделкой типа «today» понимается конверсионная операция с датой валютирования в день заключения сделки.Сделка типа «tomorrow» представляет собой операцию с датой валютирования на след за днем заключения рабочий банк день. Под сделкой типа «spot» понимается конверсионная операция с датой валютирования на второй за днем заключения сделки рабочий банк день. Срочная (форвардная) сделка (forwardoutright) — это конверсионная операция, дата валютирования по кот отстоит от даты закл-я сделки более чем на два рабочих банковских дня. Срочные биржевые операции (типа фьючерс, опцион, своп) не являются конверсионной операцией. Сделка своп (swap) — это банковская сделка, состоящая из двух противоположных конверсионных операций на одинаковую сумму, закл в один и тот же день. При этом одна из указ сделок явл срочной, а вторая — сделкой с немедл поставкой.
Виды валютных позиций банка: открытая, закрытая, короткая, длинная. Лимиты открытых валютных позиций: цель установления и порядок расчета. Конверсионные операции нельзя проводить, не учитывая риски по валютным позициям банка.Валютная позиция — остатки средств в иностранных валютах, которые формируют активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и обязательств по незавершенным операциям) в соотв валютах и создают в связи с этим риск получения дополнительных доходов или расходов при изменении обменных курсов валют. Открытая валютная позиция — разница остатков средств в ин валютах, которые формируют количественно не совпадающие активы и пассивы, отражающие требования получить и обязательства поставить средства в данных валютах как завершенные расчетами в настоящем (т.е. на отчетную дату), так и истекающие в будущем (т.е. после отчетной даты). Короткая валютная позиция — открытая валютная позиция в отдельной иностранной валюте, пассивы и внебалансовые обязательства в которой количественно превышают активы и внебалансовые требования в этой ин валюте. Длинная валютная позиция — открытая валютная позиция в отдельной ин валюте, активы и внебалансовые требования в которой количественно превышают пассивы и внебалансовые обязательства в этой ин валюте. Закрытая валютная позиция — валютная позиция в отдельной ин валюте, активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и обязательств по незавершенным операциям) в которой количественно совпадают. Дата валютирования — оговоренная сторонами дата осуществления поставки средств на счета контрагента по сделке. ЦБ РФ устанавливает лимиты открытых валютных позиций, т.е. количественные ограничения соотношений суммарных открытых валютных позиций и собственных средств (капитала) уполномоченных банков.
18. РЕСУРСНАЯ БАЗА КОМ. БАНКА И ПРОБЛЕМЫ ЕЕ ФОРМИРОВАНИЯИсточники фин. ресурсов ком. банка, их классификац. в соотв. с международн. нормами. 1. Первичная эмиссия ценных бумаг; отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов; 2. кредиты и займы, полученные от других юридических лиц (межбанковское кредитование); заимствование у прочих юр и физ лиц (депозитные операции). С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов — собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов — заемные (банк облигации-долг ЦБ держатель которых имеет право треб-ть от лица, вып-его облиг, погаш-я номин ст-ть в срок и %-в; межб кредиты-предост комм банкамна условиях срч-ти, платн-ти и возвр-и; кредиты ЦБрф)сурсов.и по форми-ию иешается тия и поруч-ва, услуги по инкассацииния прибылиности, возвратности. , или привлеченные (депозиты-вклады юр и ф лиц на определ срок и до востреб-я, банк сертиф – ЦБ удост-ая право дежателя на получение в указ-ый срок суммы вклада и % по нему, бакн вексель).
Источниками собственного капитала банка служат: уставный капитал, добавочный капитал, фонды банка, нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет.Уставный капитал кредитной организации составляется из вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Мин размер уставного капитала для вновь создаваемых коммерческих банков Российской Федерации (за исключением дочернего банка иностранного банка) установлен в сумме, эквивалентной 1 млн евро. Нераспределенная прибыль.Добавочный капитал включает в себя: прирост стоимости имущества при его переоценке, эмиссионный доход, т.е. разницу между ценой размещения, акций при эмиссии и их номинальной стоимостью; стоимость безвозмездно полученного банком в собственность имущества от организаций и физических лиц.Фонды банка образуются из прибыли в порядке, установленном учредительными документами банка с учетом требований действующего законодательства. К ним относятся: Резервный фонд, который служит для покрытия возможных убытков банка, размер 15% от величины уставного капитала. Источником является прибыль.Фонд производственного и соц развития служит для финансирования технического совершенствования банковского дела.Фонд материального поощрения служит для поощрения персонала банка.Фонд Председателя Правления банка служит для финансирования направлений, не предусмотренных иными фондами банка. Специальные страховые фонды под обесценение вложений в ценные бумаги и возможные потери по ссудам банков. Фонды накопления представляют собой нераспределенную прибыль банка, зарезервированную в качестве финансового обеспечения его производственного и социального развития и других мероприятий по созданию нового имущества.