9. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММ БАНКА.
Активные операции комм банка означают исп-е от своего имени привлеченных и собственных ср-в для получения дохода. Банки размещают свои активы, те свои ресурсы, используемые для получения прибыли. Виды акт операций: предоставление кредитов юр и физ лицам на различных условиях и на различный срок; операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет; инвестирование; операции РЕПО; валютные дилинговые операции - возможность конвертировать активы; нетрадиционные операции комм банков (РКЦ, лизинг, факторинг, траст, гарантия и поруч-ва, услуги по инкассации). Акт операции осущ-ся комм банками с целью получения прибыли при одновременном поддержании необх уровня ликвидности банка и оптимал распределения рисков по отдел видам операций. Необходимость соблюдения данных требований заставляет банки размещать часть своих активов во вложения, не приносящие дохода. По эк содержанию все активы комм банка можно разделить на 4 группы:Свободные резервы — это наличные деньги в кассе, остатки на корреспондентском счете в РКЦ Банка России и на корреспондентских счетах в других кредитных организациях. Кредиты и средства, размещенные в виде депозитов в других кредитных организациях, в том числе в Банке России.Инвестиции — это вложение ресурсов банка в ценные бумаги и другие финансовые активы (ин валюту, драгметаллы), а также долевое участие в совместной хоз деят-ти.Мат и немате активы самого банка (стоимость банк здания, оборудования).
Классификация активов Активы комм банков можно группировать по 1) уровню доходности, 2) уровню риска и 3) степени ликвидности. По уровню рискавсе активы банка подразделяются на 5 групп. Каждой группе присвоен соответствующий коэффициент риска, который показывает, насколько надежно вложение средств банка в те или иные активы (%):1-я группа — безрисковые активы 0;2-я группа — низкорисковые активы 10; 3-я группа — активы средней степени риска 20; 4-я группа — активы с повышенным риском 70; 5-я группа — высокорисковые активы 100. В первую группу входят активы, свободные от риска. Это средства на корр счете и средства на резервном счете банка в ЦБ РФ. Активам банка в виде остатка средств в кассе присвоен коэфф-т риска 2%, что не исключает небольшую степень риска этой операции. Ко второй группе относятся активы с инимальным коэфф-том риска — 10%. Это ссуды, гарантированные Прав-вом России; ссуды под залог драг металлов в слитках; ссуды под залог гос ценных бумаг. Макс риск (100%) имеют активные операции банков, отнесенные к 5-ой группе активов. Это вексельные кредиты, краткоср и долгоср ссуды клиентам, дебиторы по хоз операциям и кап вложениям банка, а также собст здания банка.
Активы банка д.б. ликвидными, т.е. легко превращаться в наличные средства, различают: а) высоколиквидные активы, (наход непосредственно в денежной форме либо легко обращаемые в ден форму). б) краткосрочные ликвидные активы — краткоср ссуды и ц.б., имеющие вторичный рынок; в) труднореализуемые активы —; долгоср ссуды, ц.б., не имеющие развитого вторичного рынка, долевое участие в совместной деят-ти; г) низко ликвидные активы — вложения в основные фонды банка.
Формирование резервов на возможные потери.Резерв на возможные потери по ссудам предст собой специальный резерв, необходимость формирования которогообусловлена кредитными рисками в деят-ти банков и исп-ся только для покрытия непогашенной ссудной зад-ти по основному долгу.
10. БАНК КРЕДИТ. ЕГО ПОНЯТИЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ
Банк. кредит-ден. ссуда, выдаваемая банком на опред-ный срок на усл. возвратности и оплаты кред. процента. Субъек. кред. отн-ний в обл. банк. кред.: предпринимат. стр-ры, население, гос-во и сами банки. В кред. сделке субъекты кред.отнош. всегда выступают как кредитор, так и заемщик. Что касается банк. кред., то банки как субъекты кред. сделок обязательно выступают в двух лицах - как кредитор и как заемщик. Банки работают в основном на привлеченных сред-ах, => по отношению к вкладчикам выступают в кач-ве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у них ресурсы, банки выступают как кредиторы. Банки предостав. кредиты субъект. хоз-ва, частным лицам, органам вл., банкам. Банков. кред-ние всегда выступает в ден. форме на любую сумму, на разные сроки и использ. заемщиками на различные цели. Т.О банковск. кредит - это выданные взаймы ден. ср-ва банками различным категориям заемщиков на опред-ных усл-ях. Банки предоставляют кредит заемщикам в нац. и ин. валюте, если у банка имеется лицензия на осущ-ние банк. операций в ин. валюте. Выдача кред. производится безнал. путем. Отдельные виды кред., R:кред. на з/п, потребит. кред. м. выдаваться налич деньгами. Погашение кред. производится в безнал. порядке. Частные лица м.погашать кред. налич. деньгами. Нормативной базой, регулирующей кредитную деят-ть банка явл. ГК, законы РФ о банк. деят-ти, нормативные акты ЦБ РФ.
Классиф-ция банк. кредитов:1)По группам заемщиков: кред. субъектам хоз-ва и населению, гос-ным и местным органам вл., банкам и небанк. орг-ям;2)По целям использ-ия выд. кредит: на увел-ние осн. и обор. ср-в заемщика, на потреб-кие нужды, на выплату з/п;3)По срокам пользования: кред. на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного до трех лет) и долгосрочные (свыше три года);4)По размерам: на мелкие, средние и крупные. Мелкие в основном предназначены населению, средние - малому и среднему бизнесу, в крупных кредитах нуждаются в основном крупные акционерные общества;5) По обеспеч-ию: на обеспеченные и необеспеченные (бланковые);6) По методам погашения кредита: в рассрочку (долями, частями) и единовременно;7) Под методами кредит-ия поним. способы выдачи и погашения кред. в соот-вии с принципами кред-ния;8) По процентным ставкам – кред., предо-мые по фиксированной и плавающей процентной ставке;9)По погашению кред. подраз-ся на погашаемые единовременно и с рассрочкой платежа (двумя и более платежами - ежемесячно, ежеквартально).
Кред. политика банка-опред-ние направл. деят-ти банка в обл. кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кред-ния, обеспечивающих снижение рисков. Выработка грамотной кред. политики – важнейш. эл-т банк. менеджмента. Сущность кредитной политикибанка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Т.О, кредитная политика – это определение того ур. риска, к-рый м. взять на себя банк. При формиров. кред. политики банку след. тщательно проанализировать след. факторы: наличие СК (чем больше капит., тем более длительные и рискованные кред. м. предоставить банк); степень рискованности и прибыльности различн. видов кред.;стабильн. депозитов(банк вправе предостав. кред. после того, как образованы достаточные первичн. и вторичн. резервы. Учет стабильности депозитов важен в случае не предсказуемых колебаний спроса, если вдруг все вкладчики захотят ликвидировать свои депозиты); состояние экон-ки страны в целом, т.к. эконом. спады и подъемы способст. более резким колебаниям общей массы кред. ресурс. и % ставок по кред. ;денежно-кредит. и фискальная поли-ка Правит., сокращающ. или расширяющ. кредит. возможности банков; квалификация и опыт банк. персонала (от него зависит разнообразие направл. и эффективн. кред. поли-ки банка).
Кредитное бюро. В России в наст время сбором информации о фин состоянии клиентов занимаются как специализированные подразделения ряда кредитных организаций, так и некоторые коммерческие фирмы, предоставляющие неофициальную информацию на платной основе. Бюро кредитных историй — юр лицо, зарегистрированное в соотв-ии с закон-вом РФ, являющееся комм организацией и оказывающее в соответствии с настоящим Федеральным законом услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.Кред. история — накопленные в течение длит времени сведения о получении и возвращении заемщиком банковских кредитов; хар-ет надежность заемщика с т.зр. возврата им кредита, исп-ся банками при решении о предост кредита данному заемщику.
Особенности потребит кредит-я. Потреб. кредит - кредит, назначение кот-го сост. в предост-нии насел. ден. ср-в д/удовл потреб. нужд с возмещением долга. При ПК заёмщиком явл. физ. лица, а кредиторами – кред. орг-ции, а также пред-ия и орг-ции различных форм собственности. ПК удобная и выгодная форма обслуж-ния населения и играет большую роль в эк-ке. Поэтому он подвергается активному регул-нию со стороны гос-ва. Регул-ние осущ-ся как на уровне выдачи кредита, так и на ур. его использ-ния и выражается либо в поощрении кредитования конечного потребителя ч/процентную ставку, срок кредита, первоначальное участие собственными ср-ми в кредитуемой операции, либо в ужесточении режима кред-ния. В Рос. потреб-кими ссудами называют ссуды, предоставляемые населению. К ПС относят любые виды ссуд, предос-мых населению, в т.ч. ссуды на приобретение тов. длительного польз-ния, на получение образования, ипотечные ссуды. Классификация потреб кредита: 1).По объемам кредитования: На неотложные нужды, Под залог ценных бумаг, Строительство и приобретение жилья, Кап ремонт индив жилых домов. 2). По субъектам кредитования: Банк потребит ссуды, Кредитных учреждений небанк типа (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пенсионные фонды…), Предоставленные частными лицами. 3). По способу предоставления: Целевые (на неотложные нужды); Нецелевые (овердрафт). 4). По срокам кредитования: Кр/срочный кредит – до 1 года, Ср/срочный кредит 1 – 3 лет, Долгоср свыше 3 лет 5). По обеспечению: Необеспеченные (бланковые), Обеспеченные (залогом, гарантией, поручительством, страхованием) 6). По методу погашения: Погашаемые единовременно, Ссуды с рассрочкой платежа.