Для анализа профессионально-квалификационного состава и оценки эффективности использования работников ОСАО «Ингосстрах» недостаточно исходных данных. Для анализа внутреннего оборота кадров нет исходных данных.
Рассчитаем показатели движения кадров внешнего оборота. Коэффициент оборота по приему 2005 г.: 15 ч 56 100 = 26,8 %. Коэффициент оборота по увольнению 2005 г.: 8 ч 56 100 = 14,3 %. Коэффициент общего оборота 2005 г.: [(15 + 8) ч 56] 100 = 41,1 %. Коэффициент сменяемости 2005 г.:8 ч 56 100 = 14,3 %. Коэффициент текучести кадров 2005 г.: 8 ч 56 100 = 14,3 %. Коэффициент устойчивости кадров: 38 ч 15 100 = 253,3 %. Исходя из рассчитанных коэффициентов, можно сделать следующие выводы: доля принятых работников больше доли уволенных работников в общей численности персонала на 12,5 %. Общий оборот кадров составил 41,1 %, текучесть кадров составила 14,3 %, что значительно выше допустимого значения (5-7 %). Но число работников со стажем более года превышает число работников принятых в течение года в 2,53 раза. Показатель абсентеизма 2005 г.: 625 ч (56 · 190) · 100 = 5,87 %. Таким образом, произошли потери производительного времени в течение 2005 г. в размере 5,87 % из-за отсутствия работников на рабочем месте.
Таблица 8 – Баланс движения кадров филиала ОСАО «Ингосстрах» за 2005 г.
| № п/ п | Категории персонала | Наличие на начало 2005 г. | Поступило за 2005 г. | Выбыло за 2005 г. | Наличие на конец 2005 г. | работавших весь период | ||
| всего | на доп. раб. места | всего | по собств. желанию | |||||
| 1 | Директор | 4 | - | - | - | - | 4 | 4 |
| 2 | Заместит. директора | 2 | - | - | - | - | 2 | 2 |
| 3 | Главный бухгалтер | 1 | - | - | - | - | 1 | - |
| 4 | Бухгалтер 1-й категории | 3 | - | - | - | - | 3 | 3 |
| 5 | Програм-мист | 1 | - | - | - | - | 1 | 1 |
| 6 | Юрист | 1 | - | - | - | - | 1 | 1 |
| 7 | Секретарь-референт | 1 | - | - | - | - | 1 | 1 |
| 8 | Нач. отдела | 7 | - | - | - | - | 7 | 7 |
| 9 | Ведущий спец-ст | 7 | 8 | 3 | 5 | 5 | 15 | 6 |
| 10 | Гл. спец-ст | 5 | 4 | 2 | 2 | 2 | 9 | 4 |
| 11 | Эксперт 1-й категории | 5 | 2 | 1 | 1 | 1 | 7 | 5 |
| 12 | Эксперт | 4 | 1 | 1 | - | - | 5 | 4 |
Таким образом, по данным таблицы 8, за 2005 г. поступило 15 человек, из них на дополнительно введенные места - 7 человек, на возмещение убыли трудовых ресурсов – 8 человек, выбыло 8 человек, из них по собственному желанию – 8 человек. На конец года нет незаполненных рабочих мест.
Таблица 9 – Баланс движения кадров филиала ОСАО «Ингосстрах» за 2006 г.
| № п/ п | Категории персонала | Наличие на начало 2006 г. | Поступило за 2006 г. | Выбыло за 2006 г. | Наличие на конец 2006 г. | работавших весь период | ||
| всего | на доп. раб. места | всего | по собств. желанию | |||||
| 1 | Директор | 4 | - | - | - | - | 4 | 4 |
| 2 | Заместит. директора | 2 | - | - | - | - | 2 | 2 |
| 3 | Главный бухгалтер | 1 | - | - | - | - | 1 | - |
| 4 | Бухгалтер 1 категор. | 3 | 2 | 2 | - | - | 5 | 3 |
| 5 | Програм-мист | 1 | 1 | 1 | - | - | 2 | 1 |
| 6 | Юрист | 1 | - | - | - | - | 1 | 1 |
| 7 | Секретарь-референт | 1 | - | - | - | - | 1 | 1 |
| 8 | Нач. отдела | 7 | - | - | - | - | 7 | 7 |
| 9 | Ведущий спец-ст | 15 | 8 | 1 | 7 | 7 | 16 | 13 |
| 10 | Гл. спец-ст | 9 | 5 | 1 | 4 | 4 | 10 | 9 |
| 11 | Эксперт 1 категор | 7 | 3 | 1 | 2 | 2 | 8 | 6 |
| 12 | Эксперт | 5 | 2 | 2 | - | - | 7 | 5 |
Коэффициент оборота по приему 2006 г.: 21 ч 64 · 100 = 32,8 %. Коэффициент оборота по увольнению 2006 г.: 13 ч 64 · 100 = 20,3 %. Коэффициент общего оборота 2006 г. : [(21 + 13) ч 64] 100 = 53,1 %. Коэффициент сменяемости 2006 г.: 13 ч 64 · 100 = 20,3 %. Коэффициент текучести кадров 2006 г.: 13 ч 64 · 100 = 20,3 %. Коэффициент устойчивости кадров2006 г.: 52 ч 21 · 100 = 247,62 %. Исходя из рассчитанных коэффициентов, можно сделать следующие выводы: доля принятых работников больше доли уволенных работников в общей численности работников на 12,5 %, общий оборот кадров составил 53,1 %, текучесть кадров составила 20, 3 %, что значительно выше допустимого значения, но число работников со стажем более одного года превышает число работников, принятых в течение года в 2,48 раза. Показатель абсентеизма 2006 г.: [363 ч (64 · 191,6)] · 100 = = 2,96 %. Таким образом, произошли потери производительного времени в течение 2006 г. в размере 2,96 % из-за отсутствия работников на рабочем месте. По данным таблицы 8, за 2006 г. поступило в организацию 21 человек, из них на дополнительно введенные рабочие места – 8 человек, на возмещение убыли трудовых ресурсов – 13 человек, выбыло 13 человек, все по собственному желанию. На конец года нет вакантных рабочих мест.
По данным таблицы 9, коэффициент оборота по приему 2007 г.: 33 ч 82 · 100 = 40,2 %. Коэффициент оборота по увольнению 2007 г.: 15 ч 82 · 100 = 18,3 %. Коэффициент общего оборота 2007 г.: [(33 + 15) ч 82] · 100 = 58,5 %. Коэффициент сменяемости 2007 г.: 15 ч 82 · 100 = 18,3 %. Коэффициент устойчивости кадров 2007 г.: 58 ч 33 · 100 = 17,8 %. Исходя из рассчитанных коэффициентов, можно сделать следующие выводы: доля принятых работников больше доли уволенных в общей численности персонала на 21,9 %. Общий оборот кадров составил 58,5 %, текучесть кадров составила 18,3 %, что значительно выше допустимого значения, но число работников со стажем более года превышает численность работников, принятых в 2007 г. в 1,76 раза. Показатель абсентеизма 2007 г.: 672 ч (82 · 194,4) · 100 = 4,22 %. Таким образом, в 2007 г. произошли потери производительного времени в размере 4,22 % из-за отсутствия работников на рабочем месте. За 2007 г. поступило 33 человека, из них на дополнительно введенные рабочие места – 18 человек, на возмещение убыли трудовых ресурсов– 15 человек, выбыло 15 человек, все по собственному желанию. На конец года нет свободных рабочих мест.
Таблица 10 - Баланс движения кадров филиала ОСАО «Ингосстрах» за 2007 г.
| № п/ п | Категории персонала | Наличие На начало 2007 г. | Поступило за 2007 г. | Выбыло за 2007 г. | Наличие на конец 2007 г. | работав- ших весь период | ||
| всего | на доп. раб. места | всего | по собств. желанию | |||||
| 1 | Директор | 4 | - | - | - | - | 4 | 4 |
| 2 | Заместит. директора | 2 | - | - | - | - | 2 | 2 |
| 3 | Главный бухгалтер | 1 | - | - | - | - | 1 | 1 |
| 4 | Бухгалтер 1-й категории | 5 | 1 | 1 | - | - | 6 | 5 |
| 5 | Програм-мист | 2 | - | - | - | - | 2 | 2 |
| 6 | Юрист | 1 | - | - | - | - | 1 | 1 |
| 7 | Секретарь-референт | 1 | - | - | - | - | 1 | 1 |
| 8 | Нач. отдела | 7 | - | - | - | - | 7 | 7 |
| 9 | Ведущий спец-ст | 16 | 6 | 2 | 4 | 4 | 18 | 13 |
| 10 | Гл. спец-ст | 10 | 12 | 5 | 7 | 7 | 15 | 8 |
| 11 | Эксперт 1-й категории | 8 | 13 | 10 | 3 | 3 | 18 | 7 |
| 12 | Эксперт | 7 | 1 | - | 1 | 1 | 7 | 7 |
Для проведения анализа состояния трудовой дисциплины в организации недостаточно данных. Для укрепления трудовой дисциплины в ОСАО «Ингосстрах» предпринимаются следующие меры:
1. нарушение трудовой дисциплины влечет за собой применение дисциплинарного взыскания: замечания, выговора, увольнения по соответствующим основаниям;
2. за соблюдение трудовой дисциплины и успехи в работе применяются следующие меры поощрения:
- присвоение звания «заслуженный работник ОСАО «Ингосстрах»;
- награждение почетной грамотой ОСАО «Ингосстрах»;
- награждение ценным подарком;
- выплата денежной премии;
- объявление благодарности.
Правила и нормы трудовой дисциплины отражены в правилах внутреннего трудового распорядка ОСАО «Ингосстрах».
3. Организация оплаты труда на предприятии
Фонд заработной платы штатных сотрудников ОСАО «Ингосстрах» на планируемый период рассчитывается, исходя из установленных для каждой категории работников месячных должностных окладов, среднесписочной численности этих работников по штатному расписанию и числа месяцев работы в плановом периоде. Фонд заработной платы внештатных сотрудников на планируемый период рассчитывается на основе плановой численности работников и планируемой среднегодовой заработной платы одного работника.
Исходя из данных таблицы 11, в фонде заработной платы штатных сотрудников удельный вес постоянной части заработной платы выше удельного веса переменной части, за период с 2005 г. по 2007 г. произошло его увеличение с 57,1 % до 68,3 %. Фактические расходы на заработную плату штатных работников в 2005 г. превысили запланированные на 1212,3 тыс. рублей. Фактические расходы внештатных работников в 2005 г. превысили плановые на 281,3 тыс. рублей. В 2006 г. фактические расходы на заработную плату штатных работников превысили плановые на 1282,3 тыс. рублей, а фактические расходы по заработной плате 2005г.