В составе краткосрочных обязательств также произошли следующие изменения, он увеличился на 1259 тыс. руб., в том числе изменились: кредиторская задолженность увеличилась на 1259 тыс. руб., или 7,5 %, в том числе уменьшилась доля задолженности поставщикам и подрядчикам на -825 тыс. руб., или -19,5 %, задолженность перед государственными внебюджетными фондами на 197 тыс. руб., или 18 %, увеличилась доля задолженности перед персоналом организации на 312 тыс. руб., или 13,3 %, задолженность по налогам и сборам на 301 тыс. руб., или 3,7 %, прочим кредиторам на 179 тыс. руб., или 51,4%.
Таблица 7 - Анализ структуры пассива баланса ООО «УИ ЭРП» за 2007 год
| Статья пассива баланса | Код | На начало отчетного года | На конец отчетного года | Изменение | ||||
| сумма, в тыc. руб. | в % | сумма, в тыс. руб. | в % | отклонение | темп изменения | изменение удельного веса | ||
| 3.Капитал и резервы (собственный капитал) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Уставный капитал | 410 | 15499 | 48,5 | 15499 | 47,3 | 0 | 0 | -1,13 |
| Резервный капитал | 430 | 0 | 0 | 84 | 0,3 | 84 | 0 | 0,3 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года | 470 | -1829 | -5,7 | 2391 | 7,3 | 4220 | -230,7 | 13,0 |
| Итого по разделу 3 | 490 | 13670 | 42,8 | 17973 | 54,9 | 4303 | 31,5 | 12,1 |
| 4.Долгосрочные обязательства | 510 | - | - | - | - | - | - | - |
| Отложенные налоговые активы | 515 | 194 | 0,61 | 145 | 0,44 | -49 | -25,3 | -0,16 |
| Итого по разделу 4 | 590 | 194 | 0,61 | 145 | 0,44 | -49 | -25,3 | -0,16 |
| 5.Краткосрочные обязательства Займы и кредиты | 610 | - | - | - | - | - | - | - |
| Кредиторская задолженность, в том числе: | 620 | 18107 | 56,6 | 14616 | 44,6 | -3491 | -19,3 | -12,0 |
| поставщики и подрядчики | 621 | 3399 | 10,6 | 5085 | 155 | 1686 | 49,6 | 4,9 |
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 2664 | 8,3 | 2976 | 9,1 | 312 | 11,7 | 0,8 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 1282 | 4 | 740 | 2 | -542 | -42 | -2 |
| Задолженность по налогам и сборам | 624 | 8522 | 26,7 | 5039 | 15,4 | -3483 | -40,9 | -11,3 |
| прочие кредиторы | 625 | 527 | 1,6 | 680 | 2,1 | 153 | 29 | 0,4 |
| Авансы полученные | 626 | 1713 | 5 | 96 | 0 | -1617 | -2583 | -5,1 |
| Итого: | 690 | 18107 | 56,6 | 14616 | 44,6 | -3491 | -19,3 | -12 |
| Баланс | 700 | 31971 | 100 | 32735 | 100 | 764 | 2,4 | 0 |
В отчетном периоде в составе источников финансирования произошли следующие изменения. Так источники финансирования предприятия увеличились на 764 тыс. руб., или 2,4 %. В составе собственного капитала произошли следующие изменения, он увеличился на 4303 тыс. руб., или 31,5 %. Долгосрочные обязательства уменьшились на 49 тыс. руб., или -25,3 %, в том числе в составе собственного капитала наблюдаются следующие изменения: уставный капитал остался без изменения, резервный капитал вырос на 84 тыс. руб., или 100 %, нераспределенная прибыль увеличилась на 4220 тыс. руб., или -230,7 %.