Анализ эффективности использования трудовых ресурсов 3 (стр. 5 из 7)
Графическая интерпретация динамики численности персонала в ООО «Книжный мир Волжский» в 2003 – 2005 гг. представлена на рис. 2.3, где четко видны основные тенденции сокращения персонала предприятия за счет значительного уменьшения основных работников.
Рисунок 2.3 - Динамика численности персонала
в ООО «Книжный мир Волжский» в 2003 – 2005 гг.
Проанализируем структуру персонала предприятия в течение анализируемого периода на основе данных таблицы 2.3.
Таблица 2.3
Изменение структуры персонала
ООО «Книжный мир Волжский» в 2003 – 2005 гг.
Категории персонала | Структура персонала | |||||
| 2003 год | 2004 год | 2005 год | ||||
| количество, чел. | уд. вес, % | количество, чел. | уд. вес, % | количество, чел. | уд. вес, % | |
| Общая численность персонала | 30 | 100,00 | 24 | 100,00 | 18 | 100,00 |
| в том числе: | ||||||
| - основной персонал | 22 | 73,34 | 16 | 66,67 | 13 | 72,22 |
| - управленческий персонал | 4 | 13,33 | 4 | 16,67 | 2 | 11,11 |
| - вспомогательный персонал | 4 | 13,33 | 4 | 16,67 | 3 | 16,67 |
Графическая интерпретация динамики структуры персонала динамики ООО «Книжный мир Волжский» в 2003 – 2005 гг. представлена на рис. 2.4.
Рисунок 2.4 - Динамика структуры персонала динамики
ООО «Книжный мир Волжский» в 2003 – 2005 гг.
Из анализа таблицы 2.3 и рисунка 2.4 видно, что основную долю персонала ООО «Книжный мир Волжский» в течение анализируемого периода занимают основные работники. Динамика их удельного веса имеет циклическую тенденцию: в 2004 году доля основных работников сокращается с 73,34% до 66,67%, а 2005 году вновь возрастает до 72,22%. Динамика удельного веса управленческого персонала имеет обратные тенденции: в 2004 году доля управленческого персонала возросла на с 13,33% до 16,67% при сокращении доли основного персонала, что является кране негативным моментом в кадровой политике предприятия, а в 2005 году наблюдается сокращение доли управленческого персонала до 11,11%. Удельный вес вспомогательного персонала в течение анализируемого периода увеличился с 13,33% до 16,67%, что также является отрицательным моментом на фоне сокращения основного персонала и общей численности работников предприятия.
Анализ динамики квалификационного состава работников ООО «Книжный мир Волжский» произведем на основе данных таблицы 2.4.
Таблица 2.4
Квалификационный состав работников
ООО «Книжный мир Волжский» за 2003 – 2005 гг.
| Разряд работников | Тарифные коэффициенты | Число работников, чел. | ||
| 2003 год | 2004 год | 2005 год | ||
| 2 | 1,30 | 1 | 1 | 1 |
| 5 | 2,27 | 3 | 3 | 2 |
| 7 | 2,69 | 17 | 13 | 11 |
| 10 | 3,96 | 5 | 3 | 2 |
| 13 | 4,63 | 3 | 3 | 2 |
| 14 | 4,96 | 1 | 1 | 0,4 |
| ИТОГО: | 30 | 24 | 18 | |
Из данных таблицы 2.4 видно, что структура работников в течение анализируемого периода изменилась. Изменение структуры работников обусловливает необходимость изучения динамики их квалификационного уровня, который определяется на основе сопоставления средних тарифных коэффициентов, для чего устанавливается:
1) тарифный коэффициент 2003 года (средний разряд работ):
(1*1,30+3*2,27 + 17*2,69 + 5*3,96 + 3*4,63+1*4,96) : 30 = 3,083;
2) тарифный коэффициент 2004 года:
(1*1,30+3*2,27 + 13*2,69 + 3*3,96 + 3*4,63+1*4,96) : 24 = 3,075;
3) тарифный коэффициент 2005 года:
(1*1,30+2*2,27 + 11*2,69 + 2*3,96 + 2*4,63+0,4*4,96) : 18 = 3,033.
Таким образом, из расчетов видно, что в течении анализируемого периода в ООО «Книжный мир Волжский» наблюдается снижение тарифного коэффициента с 3,083 в 2003 году до 3,033 в 2005 году, что, безусловно, снижает эффективность работы персонала и всего предприятия в целом. Поэтому необходимо в плане подготовки и переподготовки рабочих кадров предусмотреть повышение квалификации работников нужных специальностей.
Данные для изучения движения работников ООО «Книжный мир Волжский» за 2003 – 2005 гг. приведены в таблице 2.5.
Таблица 2.5
Движение персонала ООО «Книжный мир Волжский» за 2003 – 2005 гг.
| Показатели | 2003 год | 2004 год | 2005 год |
| Принято на предприятие | 8 | 5 | 4 |
| Выбыло с предприятия | 5 | 9 | 13 |
| в том числе: | |||
| - на учебу | 1 | 2 | - |
| - в Вооруженные Силы | - | - | - |
| - на пенсию и по другим причинам, предусмотренным законом | - | - | - |
| - по собственному желанию | 4 | 7 | 13 |
| - за нарушение трудовой дисциплины | - | - | - |
| Среднесписочная численность работников | 30 | 24 | 18 |
| Коэффициенты оборота: | |||
| - по приему | 0,267 | 0,208 | 0,222 |
| - по выбытию | 0,167 | 0,375 | 0,722 |
| Коэффициент текучести | 0,133 | 0,292 | 0,722 |
Из данных таблицы 2.5 видно, что на анализируемом предприятии коэффициент текучести персонала достаточно высокий и имеет тенденцию к росту: за анализируемый период он увеличился с 0,133 в 2003 году до 0,722 в 2005 году, что является отрицательным моментом в динамике персонала предприятия. В процессе анализа необходимо тщательно изучить причины, вызвавшие увеличение коэффициента текучести, разработать мероприятия по его снижению на перспективу и довести до оптимальной величины, поскольку чрезмерная текучесть кадров способствует снижению эффективности работы предприятия.
Графическая интерпретация динамики коэффициентов движения персонала ООО «Книжный мир Волжский» представлена на рисунке 2.5.
Рисунок 2.5 - Динамика коэффициентов движения персонала
ООО «Книжный мир Волжский» за 2003 – 2005 гг.
2.3. Анализ производительности труда и фонда заработной платы в ООО «Книжный мир Волжский»
Анализ эффективности использования персонала в ООО «Книжный мир Волжский» за 2003 – 2005 гг. произведем на основе данных таблицы 2.6.
Таблица 2.6
Эффективность использования персонала в
ООО «Книжный мир Волжский» за 2003 – 2005 гг.
| Показатели | 2003 год | 2004 год | 2005 год | Отклонение в 2005 году | |
| от 2003 года | от 2004 года | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. Выручка от реализации продукции (работ, услуг), тыс.руб. | 9 502 980 | 11 639 905 | 9 246 380 | 97,30 | 79,44 |
| 2. Среднесписочная численность персонала, чел. | 30 | 24 | 18 | 60,00 | 75,00 |
| 3. ФОТ работников, тыс.руб. | 1 340 658 | 967 940 | 919 680 | 68,60 | 95,01 |
| 4. Производительность труда работников, тыс.руб. | 316 766 | 484 996 | 513 688 | 162,17 | 105,92 |
| 5. Среднемесячная заработная плата одного работника, руб. | 3 724 | 3 361 | 4 258 | 114,33 | 126,69 |
Изобразим графически динамику основных показателей эффективности использования персонала ООО «Книжный мир Волжский» на рисунке 2.6.
Рисунок 2.6 - Динамика основных показателей эффективности использования персонала ООО «Книжный мир Волжский» в 2003 – 2005 гг.
Анализ данных таблицы 2.6 и рисунка 2.6 позволяет сделать следующие выводы о динамике эффективности использования персонала ООО «Книжный мир Волжский» в 2003 – 2005 гг.:
- опережающие темпы сокращения среднесписочной численности персонала по сравнению с темпами снижения выручки от реализации продукции (работ, услуг) привели к росту производительности труда работников в 2005 на 62,17% и 5,92% по сравнению с 2003 и 2004 гг. соответственно;
- опережающие темпы сокращения среднесписочной численности персонала по сравнению с темпами снижения фонда оплаты труда привели к росту среднемесячной заработной платы на одного работника в 2005 на 14,33% и 26,69% по сравнению с 2003 и 2004 гг. соответственно;
- в 2004 году производительность труда работников росла более быстрыми темпами, чем среднемесячная заработная плата, что является положительным моментом для роста рентабельности предприятия; однако в 2005 году данная тенденция не сохранилась: производительность труда повысилась всего на 5,92%, а среднемесячная заработная плата на одного работника – на 26,69% по сравнению с 2004 годом.
Рассчитаем влияние изменения численности работников предприятия в 2005 году по сравнению с 2004 годом (
) и изменения фонда оплаты труда ( 
) на изменение среднемесячной заработной платы одного работника ( 
) по формулам: 
,