Разработка годового плана автотранспортного предприятия (стр. 3 из 5)
тыс.руб.Рассчитаем величину ежегодных амортизационных отчислений, исходя из значений норм амортизации основных фондов и их стоимости по формуле:
гдеАО – величина амортизационных отчислений для одного из элементов основных фондов, тыс. руб.;
Фо – стоимость одного из элементов основных фондов, тыс. руб.
Нам – нарма амортизации, %.
Результаты расчета сведем в таблицу:
Табл.11. Амортизационные отчисления.
| Наименование ОФ | Стоимость ОФ, тыс.р. | Норма амортизации | Величина амотриз. отчислений, тыс.руб. |
| Здания | 24778,66 | 1,2 | 297,3 |
| Сооружения | 10292,68 | 3,2 | 329,4 |
| Перед. устройства | 6861,78 | 2,0 | 137,2 |
| Траснп. средства | 119700 | 14,3 | 17117,1 |
| Прочие | 28590,77 | 7,0 | 2001,4 |
| Итого | 190605,1 | 19882,4 |
Для подсчета суммарных эксплуатационных расходов и себестоимости необходимо рассчитать сумму отчислений на социальное страхование. Их величину принимаем равной 26% от величины годового фонда заработной платы. Сумма прочих расходов составляет 14% от общей суммы всех вышеперечисленных расходов.
Табл. 12. Эксплуатационные затраты.
| Наименование затрат | Величина затрат, тыс. руб. |
| Зарплата | 42216 |
| Отчисления на соц. страх. | 10976,16 |
| ГСМ | 61406 |
| Материалы и запчасти | 7368,72 |
| Амортизационные отчисления | 19882,4 |
| Прочие | 19858,9 |
| Итого | 161708,18 |
Себестоимость перевозок определяется отношением величины годовых эксплуатационных расходов к суммарному годовому объему перевозок:
, гдеС – себестоимость перевозок, руб/т.
Q – годовой объем перевозок, тыс.т./год.
Э – годовые эксплуатационные расходы, тыс.руб./год;
6.Сводные данные производственного плана АТП.
Все вышерассчитанные данные по годовому плану сводим в таблицу:
Табл. 13. Сводные данные производственного плана АТП.
| Наименование показателя | Единицы измерения | Значения показателей. |
| Суммарный объем перевозок | Тыс.т. | 779,7 |
| Количество автомобилей: | Шт. | 117 |
| Бортовых | 19 | |
| Самосвалов | 68 | |
| Прочих | 30 | |
| Штат работников: | Чел. | 198 |
| Водителей | 152 | |
| Рабочих | 46 | |
| Производительность одного автомобиля | Тыс.т./автомобиль | 6,66 |
| Производительность одного работника | Тыс.т/чел. | 3,94 |
| Себестоимость перевозок | Руб./т. | 0,21 |
7.План по повышению производительности труда и эффективность внедряемых мероприятий.
Для увеличения производительности труда и эффективности основных фондов необходимо внедрить какие-либо прогрессивные мероприятия. В качестве модернизации условно примем меры по увеличению и эффективности использования грузоподъемности автомобилей – самосвалов.
8.Новая производственная программа АТП.
Все первоначальные условия, указанные в пункте 2 остаются неизменными. Также сохраняются и требуемые годовые объемы перевозок. Единственное изменение – увеличение коэффициента использования грузоподъемности у автомобилей-самосвалов до 0,9. Это предполагает уменьшение потребности в подвижном составе данного типа, что увеличит его производительность и уменьшит эксплуатационные затраты.
9.Измененные производственные мощности и стоимость основных фондов.
Произведем расчет потребности в автомобилях – самосвалах, учитывая новые условия по формуле, указанной в пункте 3 и составим таблицу, аналогичную таблице 5, отображающую данную потребность. Число бортовых автомобилей и автомобилей прочих типов остается неизменным и может быть взято из таблицы 5.
;Табл.14. Новая потребность в автомобилях.
| Наименование предприятия | Тип ПС | Количество автомобилей. | |
| Химический комбинат | Бортовые | 7 | |
| Самосвалы | 27 | ||
| Прочие | 11 | ||
| Металлургический завод | Бортовые | 12 | |
| Самосвалы | 38 | ||
| Прочие | 19 | ||
| Итого 114 | |||
Определим суммарную стоимость транспортных средств из условия, что цена автомобиля останется прежней: бортовых – 900тыс.руб., самосвалов – 1200 тыс.руб., прочих – 700 тыс.руб. расчет ведем в табличной форме.
Табл.15. Расчет стоимости автомобилей.
| Наименование ПС | Количество автомобилей | Цена, тыс.руб. | Общая стоимость ТС, тыс.руб. | ||
| Химич. | Металл. | Всего. | |||
| Бортовые | 7 | 12 | 19 | 900 | 17100 |
| Самосвалы | 27 | 38 | 65 | 1200 | 78000 |
| Прочие | 11 | 19 | 30 | 700 | 21000 |
| Σ=116100 | |||||
Как и предполагалось, потребность в автомобилях уменьшилась, а значит, уменьшилась и их суммарная стоимость (на 3600 тыс.руб.), о чем говорит сравнение результатов, указанных в аналогичных таблицах.
Определим суммарную стоимость основных фондов, исходя из условия, что стоимости отдельных из них остались неизменными за исключением стоимости подвижного состава. Расчет ведем в табличной форме.
Табл.16. Стоимость основных фондов
| Наименование ОФ | Доли ОФ | Стоимость ОФ, тыс.р. |
| Здания | 13,2 | 24778,66 |
| Сооружения | 5,4 | 10292,68 |
| Перед. устройства | 3,6 | 6861,78 |
| Траснп. средства | 62,8 | 116100 |
| Прочие | 15 | 28590,77 |
| Итого | 100 | 186624 |
Определим эффективность использования основных фондов:
т/руб; гдеФосн – эффективность использования основных фондов;
Фо – средняя годовая стоимость основных фондов;
Q – суммарный годовой объем перевозок.
Очевидно, что эффективность использования основных фондов увеличилась: до изменений Фосн=4,09 т/руб., а после изменений Фосн=4,18т/руб.
Определим среднюю годовую производительность одного автомобиля:
гдеПа – средняя производительность автомобиля
Очевидно, что производительность автомобилей также увеличилась: до изменений Па =6,66 тыс.т./авт., после изменений Па =6,84 тыс.т./авт.