В 2001 г. освоен выпуск мороженого, пользующегося большим спросом у покупателей. В 2002 г. закуплены и установлены две линии производства твердых сыров «Голландского», «Витязь» (Россия) и линия выработки плавленого сыра. Недавно приобретенное болгарское оборудование позволило выпускать сыры с чеддеризацией и термомеханической обработкой сырной массы. В итоге на прилавках магазинов появился сыр полутвердый «Муромский», завоевавший признание покупателей.
О качестве заводской продукции говорят многочисленные дипломы и медали российских и областных специализированных выставок, которыми отмечены молоко, сметана 20%-ной жирности, творожные изделия, масло сливочное и шоколадное, сливки 10%-ной жирности
Устойчивая работа предприятия, стабильное получение прибыли дают возможность проводить техническое перевооружение, модернизацию производства, осваивать новые технологии. Только в 2002 г. на эти цели направлено 29 млн.руб. От внедрения энергосберегающих технологий за три последних года сэкономлено средств на сумму свыше 5 млн. руб.
В последние годы Ирбитский молочный завод проводит кропотливую работу по налаживанию долгосрочных партнерских отношений с сельхозпредприятиями. Сформирована устойчивая сеть поставщиков молока - сырья, с которыми завод связывает не только плодотворное многолетнее сотрудничество, но и долгосрочные проекты на перспективу. В рамках совместных проектов с зарубежными партнерами направлено более 25 млн. руб. на переоснащение животноводческих ферм хозяйств – поставщиков, которые производят расчеты за оборудование поставками молока.
Особое внимание на заводе уделяется решению социальных вопросов. Возглавляет коллектив Евгений Леонидович Пильщиков - заслуженный работник сельского хозяйства РФ, почетный гражданин Ирбитского района, удостоенный звания «Лучший руководитель предприятия перерабатывающей промышленности», он награжден орденом Дружбы народов, медалями «За трудовое отличие», «За трудовую доблесть», «Ветеран труда». Предприятию, работающему под руководством Е.Л. Пильщикова, в 2001 г. была вручена международная награда «За динамику и прогресс экономического развития, за мудрость и дальновидность политики управления».
В этом году заводу исполняется 80 лет.
Анализ объёма производства начинается с изучения динамики товарной продукции, расчёта базисных и цепных темпов роста.
Таблица 1 - Результаты технико-экономической деятельности ОГУП «Ирбитский молочный завод» за 2006-2008 гг.
| Наименование | 2006 | 2007 | 2008 | Абсолютное отклонение 2008/2006 | Относительное отклонение 2008/2006, % |
| Объем произведенной продукции в оптовых ценах (без налогов из выручки), млн. руб. | 18 188 | 27 148 | 35 035 | 16847 | 92,6 |
| Темпы изменения к предыдущему году, % | 11 | 49 | 29 | 18 | - |
| Полные издержки на произведенную продукцию, млн. руб | 19 146 | 28 606 | 33 361 | 14215 | 74,2 |
| Производство в натуральном выражении: | |||||
| Сухое цельное молоко | 4967 | 5752 | 6885 | 1918 | 38,6 |
| Темп роста, % | 134,8 | 115,8 | 119,7 | -15,1 | -11,2 |
| Масло | 715 | 940 | 642 | -73 | -10,2 |
| Темп роста, % | 67,3 | 131,5 | 68,3 | 1 | 1,5 |
| Цельномолочная продукция | 5155 | 6163 | 6525 | 1370 | 26,6 |
| Темп роста, % | 172,9 | 119,6 | 105,9 | -67 | -38,8 |
| Нежирная продукция | 2198 | 2354 | 1280 | -918 | -41,8 |
| Темп роста, % | 117,7 | 107,1 | 54,4 | -63,3 | -53,8 |
| Мороженое | 55 | 69 | 82 | 27 | 49,1 |
| Темп роста, % | 171,9 | 125,5 | 118,8 | -52,1 | -30,9 |
| Темп роста производительности труда, % | 127,2 | 112,6 | 102,9 | -24,3 | -19,1 |
| Остатки готовой продукции (на конец периода), млн.руб. | 99 | 297 | 228 | 129 | 130,3 |
| Удельный вес в среднемесечном объеме, % | 6,5 | 13,1 | 8 | 1,5 | 23,1 |
| Среднесписочная численность, чел. | 498 | 500 | 508 | 10 | 2,0 |
| Заработная плата, тыс.руб. | 21,47 | 31,5 | 43,3 | 21,83 | 101,7 |
| В т.ч. за последний месяц | 243,8 | 328,6 | 395 | 151,2 | 62,0 |
| Чистая прибыль, млн.руб. | -2200 | -3141 | - | - | - |
Продолжение таблицы 1 - Результаты технико-экономической деятельности ОГУП «Ирбитский молочный завод» за 2006-2008 гг.
| Дебиторская задолж., млн.руб. | 2368 | 3299 | 3588 | 1220 | 51,5 |
| Уд. Вес. Просроченной, % | 9,2 | - | - | - | - |
| Кредиторская задолж., млн.руб. | 2321 | 3932 | 5094 | 2773 | 119,5 |
| Уд. Вес просроченной., % | 7,8 | 11,6 | - | 3,8 | - |
| В т.ч. в бюджет | 623 | 93 | - | - | - |
| В т.ч. ФСЗН | 39 | 333 | - | - | - |
| Кредиты банка, млн.руб. | 5573 | 7695 | 8700 | 3127 | 56,1 |
| В т.ч. просроченных, % | - | - | - | - | - |
| Неденежная форма расчетов, % | 34,6 | 31,7 | 6 | -28,6 | -82,7 |
| В т.ч. товарообменные операции, % | - | - | - | - | - |
| Инвестиции, млн.руб. | 216 | 453 | 858 | 216 | 297,2 |
| Рентабельность реализованной продукции, % | -7,1 | -10,9 | -0,5 | 7 | -93,0 |
| Затраты на 1 рубль товарной продукции | 1,08 | 1,094 | 1 | -0,08 | -7,4 |
| Освоение новых видов продукции | - | - | - | - | - |
| В т.ч. % от общего производства | - | - | - | - | - |
| Коэфф. Текущ. Ликвидн. (норм. – 1,7) | 0,54 | 0,44 | 0,59 | 0,05 | 9,3 |
| Коэф. Обеспеченности оборотными средствами (норм. – 03) | -1,43 | -1,6 | -0,9 | 0,53 | -37,1 |
| Доля государства в УФ,% | 95 | 95 | 95 | 0 | 0,0 |
Как видно из анализа представленной таблицы, ОГУП «Ирбитский молочный завод» - это довольно крупное предприятие, производящее около 15000 тонн молочной продукции в год. Среднесписочная численность работающих на данном предприятии составляет 498 человек в 2006 году, 500 – в 2007 году и 508 – в 2008, то есть численность работающих на предприятии увеличивается примерно на 2% каждый год, а значит можно делать вывод о небольшом его расширении. Доля государства в уставном фонде составляет 95%.
Таблица 2 - Выполнение производственной программы за 2007 год.
| План | Факт | % выпол-нения | Темп роста к прошл. году | За соотв. Период прошл. года | +/- к плану | +/- к прошлому году | |
| Товарная продукция, тыс.руб. | 29591000 | 30414547 | 102,8 | 114,4 | 2658746 | 823547 | 3827801 |
| Выпуск тов. Прод. из 1 тн сырья, руб. | 425689 | 417606 | 98,1 | 99,3 | 420614 | -8083 | -3008 |
| СОМ, т | 0 | 138 | 0 | 811,8 | 17 | 138 | 121 |
| Потребительские товары, т.р. | 26123500 | 28517868 | 109,9 | 121,7 | 2342113 | 2394368 | 5088755 |
| Сухие консервы, т | 6000 | 5752 | 95,9 | 115,8 | 4967 | -248 | 785 |
| Масло животное, т | 750 | 940 | 125,3 | 131,5 | 715 | 190 | 225 |
| Цельномолочная продукция, т | 5520 | 6163 | 111,6 | 119,6 | 5155 | 643 | 1008 |
| Нежирная продукция, т | 2160 | 2354 | 109 | 107,1 | 2198 | 194 | 156 |
| Мороженое, т | 70 | 69 | 98,6 | 125,5 | 55 | -1 | 14 |
| Численность ППП, чел | 453 | 101,6 | 446 | 7 | |||
| Производительность труда, т.р. | 67140 | 112,6 | 59612 | 7529 | |||
| Среднемесячная зарплата, т.р. | 315050 | 147,1 | 214148 | 100902 | |||
| Прибыль, млн.р. | -3141 | -2200 | 0 | ||||
| Переработано молока, т | 67641 | 73146 | 108,1 | 116,7 | 62660 | 5505 | 10486 |
| В т.ч. отгружено, т | 2524 | 67,7 | 3730 | -1206 |
Из представленной таблицы можно сделать вывод о том, что в среднем по предприятию в 2007 году план производственной программы выполнялся весьма успешно. Объем производства товарной продукции превысил план на 2,8% и на 14,4% превысил объем прошлого года. Объемы переработанного молока превысили план на 8,1% и на 16,7% превысил объем прошлого года. Производительность труда повысилась на 12,6% по отношению к 2006 году.
Таблица 3 - Выполнение производственной программы за 2008 год.
| План | Факт | % выполнения | Темп роста к прошлому году | За соотв. Период прошл. года | +/- к плану | +/- к прошлому году | |
| Товарная продукция, тыс.руб. | 38790000 | 37360041 | 96,3 | 105,9 | 35263634 | -1429959 | 20960 |
| Выпуск тов. Прод. из 1 тн сырья, руб. | 484863 | 497419 | 102,6 | 102,6 | 484863 | 12556 | 1254 |
| СОМ, т | 1 | 138 | 1 | -1 | |||
| Потребительские товары, т.р. | 33919500 | 36244126 | 106,9 | 119,7 | 30284030 | 2324626 | 596000 |
| Сухие консервы, т | 6700 | 6885 | 102,8 | 119,7 | 5752 | 185 | 112 |
| Масло животное, т | 700 | 643 | 91,7 | 68,3 | 940 | -58 | -25 |
| Цельномолочная продукция, т | 12000 | 6525 | 54,4 | 105,9 | 6163 | -5475 | 30 |
| Нежирная продукция, т | 2520 | 1280 | 50,8 | 54,4 | 2354 | -1240 | -100 |
| Мороженое, т | 70 | 82 | 117,1 | 118,8 | 69 | 12 | |
| Численность ППП, чел | 468 | 103,3 | 453 | ||||
| Производительность труда, т.р. | 79829 | 102,5 | 77845 | 197 | |||
| Среднемесячная зарплата, т.р. | 433 | 137,5 | 315 | 17 | |||
| Прибыль, млн.р. | 0 | - | -3141 | 314 | |||
| Переработано молока, т | 77589 | 75472 | 97,3 | 103,2 | 73146 | -2117 | 232 |
| В т.ч. отгружено, т | 1380 | 54,7 | 2524 | -112 |
Объем производства и объем реализации продукции являются взаимозависимыми показателями. В условиях ограниченных производственных возможностей и неограниченного спроса приоритет отдается объему производства продукции, который определяет объем продаж. Но по мере насыщения рынка и усиления конкуренции не производство определяет объем продаж, а, наоборот, возможный объем продаж является основой разработки производственной программы. Предприятие должно производить только те товары и в таком объеме, которые оно может реализовать.