Анализ деятельности Республиканской Клинической Инфекционной Больницы г Ижевск и разработка предложений (стр. 17 из 26)

Как показал анализ исследуемого учреждения, работу РКИБ нельзя назвать эффективной, так как в его деятельности обнаруживаются достаточно серьезные проблемы.

В деятельности предприятия выявлены следующие проблемы:

1. низкая техническая оснащенность;

2. неэффективное использование основных средств;

3. неэффективное использование оборотных средств;

4. нецелевое использование выделенных бюджетных средств;

5. неэффективное использование трудовых ресурсов, из чего вытекают следующие проблемы:

5.1. увеличение текучести кадров;

5.2. недоукомплектованность медицинского персонала, при одновременном росте удельного веса немедицинского персонала;

5.3. снижение основных показателей производительности труда

6. совершенствование системы оплаты труда

Из вышеперечисленных проблем, мы выделяем 3 наиболее значимые в деятельности РКИБ, исходя из проведенного анализа. Ими являются:

- низкая техническая оснащенность;

- повышение количества и качества медицинских услуг;

- неэффективное использование оборотных средств

Пути решения выделенных 3 проблем отображены схематически.

Актуальной проблемой деятельности РКИБ является оплата труда, что требует регулирование и пересмотр оплаты труд на государственном уровне.

В главе подробно рассмотрены проекты по улучшению деятельности РКИБ, что существенно позволит улучшить экономические показатели. Суть данных инвестиционных проектов в следующем:

1. использование с лечебной целью биомасс дождевого червя на базе анализируемого предприятия, для реализации проекта РКИБ использует собственные ресурсы без привлечения государственного финансирования;

2. расширение сети коек дневного пребывания РКИБ, что позволяет выявить существенную экономию средств;

3. приобретение за счет средств полученных в результате реализации проектов 1 и 2, необходимого оборудования, потребность которых рассмотрен в подразделе «Техническая оснащенность» и реализация инвестиционного проекта по окупаемости в результате проведения внебюджетной деятельности.

4. Выбор и обоснование решений (проектов) по улучшению деятельности РКИБ

4.1. Проект использования биомассы дождевого червя

4.1.1 Суть проекта использования биомассы дождевого червя

Здоровье граждан должно являться одним из важнейших вопросов государственной политики страны. А оно, здоровье жителей России в последние два десятилетия значительно ухудшилось, сказалось и падение уровня жизни, и сокращение государственных расходов на эту сферу. Но вопрос стоит так: здесь и сейчас повышать уровень здоровья нации. Одним из способов улучшения здоровья населения, на наш взгляд, является следующее комплексное решение: прорывные медицинские научные разработки плюс организационно-экономический механизм их внедрения. Научные разработки должны иметь прикладной характер и реально помогать здоровью человека. Организационно-экономический механизм должен создать условия, делающие внедрение данных разработок экономически обоснованными (здоровье человека – это категория тоже экономическая), при этом могут использоваться два подхода для расчета доходов. Первый – классический, считаются реальные доходы и затраты и разница между ними, применяется когда проект финансируется частным сектором. Второй – при государственном финансировании, рассчитываются не только прямые доходы и затраты, но и альтернативные, упущенные возможности для экономики страны белее здоровых людей – макроэкономические расчеты.

Для анализируемого медицинского учреждения хотелось бы предложить проект внедрения интересной медицинской разработки ижевской научно-производственной компании. Для данной разработки прилагаются экономические расчеты и организационно-финансовый механизм внедрения.

Данная разработка представляет собой медицинские формы дождевого червя, находящиеся на стыке фармацевтики, фармакологии и пищевой промышленности. Его фармакологическое действие основано на повышении иммунитета естественным образом и противодействию широкому спектру заболеваний в том числе и инфекционных в качестве дополнительного элемента, а также профилактика и восстановление и реабилитация организма после перенесенного инфекционного заболевания. Эффективность препарата разработанного ижевской компанией доказана в медицинской практике, на что имеются соответствующие медицинские заключения.

Использование с лечебной целью биомассы и препаратов из красных дождевых червей Eisonia foetida (КДЧ) имеет многовековую историю. В настоящее время доказано, что лечебные свойства препаратов из КДЧ обусловлены мощными иммунокорректирующими свойствами некоторых специфичных для него белков. Эффект при этом проявляется как на уровне клеточного, так и на уровне гуморального иммунитета. Поэтому с середины 80-х годов сублимированные белки НДЧ из некоторых стран (США, Англия) вводится в лечебное питание для людей с различными формами иммунодефицита, иммунокомпетентными заболеваниями (такими как бронхиальная астма, ревматоидный артрит и т.д.), в питательные смеси недоношенных детей (Америка, Англия и др.).

4.1.2.Организационно – экономический механизм внедрения предлагаемой научной разработки

Предлагается организовать совместное предприятие разработчика технологий обозначенных в главе 4.1. и РКИБ по производству и реализации препаратов из красных дождевых червей. Одной из особенностей препарата является необходимость его применения в течение часа, двух после производства в противном случае его КПД стремительно падает. Поэтому его производство должно быть организовано в месте его потребления, например в больнице. Организационно данный проект реализуется следующим образом. Компания разработчик является производителем дождевых червей, и она поставляет их для производства препарата. РКИБ имеет достаточные и свободные производственные площади лабораторного уровня (уровень стерильности помещения) для осуществления трех производственных операций: очистки культуры червей от патогенной микрофлоры и смешивание компонентов и упаковка. Между разработчиком и РКИБ заключается договор о совместной деятельности (простое товарищество) по производству и реализации данных препаратов. Прибыль и затраты делятся пополам.

Для реализации проекта РКИБ использует собственные ресурсы без привлечения государственного финансирования.

Проект предлагается разбить на два этапа: 1-й этап – апробация проекта в течение одного года. 2-й этап – многократное увеличение масштабов проекта. Дальнейшие расчеты приводятся только для 1-го этапа, т.к. цифры для 2-го этапа можно будет сказать только после анализа хода реализации 1-го этапа.

Бюджет продаж.

Для составления плана продаж на месяц и год необходимо определить стоимость курса для одного больного составляет 2000 руб. и он состоит из 10 порций принимаемых ежедневно. Плата взимается авансом через приходную кассу больницы, но формирование данной кассы идет отдельно, больному при этом выдается именной талон. Усредненный прогноз по больным составляет 8250 человек в год, при 10% охвате для данной программе получаются следующие цифры (таблица 27).

Таблица 27 – План продаж.

Наименование	Количество больных прошедших курс		Сумма, руб.
	в год	в месяц	в год	в месяц
План продаж	825	69	1 650 000	137 500

Инвестиционный план.

Для производства 8250 порций препарата в год необходимы следующие инвестиционные вложения: тара из нержавеющего металла, машина для измельчения и смешивания компонентов, лабораторное оборудование для проверки отсутствия патогенных микроорганизмов и наличия необходимых биологических веществ. Инвестиционные затраты делятся 50/50. Таким образом, для запуска проекта РКИБ не вкладывает денежные средства, но опирается на собственную материально-техническую базу, повышая коэффициент ее использования (таблица 28).

Таблица 28 – Инвестиционные вложения.

Наименование	Стоимость, тыс. руб.	Сторона инвестор
Право пользования помещением, 100 м2	70	РКИБ
спец тара	15	РКИБ
машина для измельчения и смешивания компонентов	108	разработчик
право пользования лабораторным оборудованием	23	РКИБ
Итого	216

Переменные и постоянные расходы.

Для реализации проекта получаются следующие переменные расходы:

-культура червей;

-обработка червей от патогенной микрофлоры;

-дополнительные ингредиенты;

-упаковка;

-сдельная часть заработной платы, один работник получает 20 руб. за производство одной порции (упаковки) препарата или 200 руб. за производство одного курса.

Постоянные затраты:

-инвестиционные затраты: амортизация и право аренды;

-лицензия за право пользования технологией – 10% от валовой прибыли.

Налогообложение осуществляется по упрощенной системе – 15% от разницы между доходами и расходами. Налоги выплачивает партнер (компания разработчик технологии) и РКИБ передает партнеру как его часть прибыли так и сумму подлежащую налогообложению.

Бюджет доходов и расходов.

Описав в цифровой форме доходы и расходы проекта за год получим бюджет доходов и расходов (таблица 29). Также в таблице представлены данные за месяц, в проекте нет фактора сезонности.