Позички,відсотокпоякийутримуєтьсябанкомумоментбезпосередньоївидачіпозичальникупозички.Длярозвитийринковоїекономікицяформаабсолютнонехарактернаівикористовуєтьсялишелихварськимкапіталом.Черезнестабільністьекономічноїситуаціїактивнозастосовуваласявперіод1993-1995р.багатьмаросійськимикомерційнимибанками,особливопосверхкраткосрочным(доп'ятиробочихднів)позичкам.
4.Поспособахнаданнякредиту:
Компенсаційнікредити,щонаправляютьсянарозрахунковийрахунокпозичальникадлякомпенсаціїостанньомуйоговласнихвитрат,ут.ч.авансовогохарактеру.
Платнікредити.Уцьомувипадкукредитинадходятьбезпосередньонаоплатурозрахунково-грошовихдокументів,пред'явленихпозичальникудляпогашення.
5.Пометодахкредитування:
Разовікредити,наданівтермінінасуму,передбаченівдоговорі,укладеномусторонами.
Кредитналінія-цеюридичнооформленезобов'язаннябанкупередпозичальникомнадатийомупротягомвизначеногоперіодучасукредитивмежахпогодженоголіміту.
Кредитнілініїбувають:
Поновлювані-цетвердезобов'язаннябанкувидатипозичкуклієнту,щовипробуєтимчасовунедостачуоборотнихкоштів.Позичальник,погасившичастинукредиту,можерозраховуватинаодержанняновоїпозичкивмежахустановленоголімітуітермінудіїдоговору.
Сезоннакредитналініянадаєтьсябанком,якщоуфірмиперіодичновиникаютьпотребивоборотнихкоштах,зв'язанихізсезонноючициклічністюнеобхідністюутвореннязапасівнаскладі.
Овердрафт-цекороткостроковийкредит,щонадаєтьсяшляхомсписаннязасобівпорахункуклієнтапонадзалишокзасобівнарахунку.Урезультатіцьогонарахункуклієнтаутворитьсядебетовесальдо.Овердрафт-ценегативнийбаланснапоточномурахункуклієнта.Овердрафтможебутидозволеним,тобтопопередньопогодженимзбанкомінедозволеним,коликлієнтвиписуєчичекплатіжнийдокумент,немаючинацейдозвілбанку.Відсотокпоовердрафтінараховуєтьсящоднянанепогашенийзалишок,іклієнтплатитьтількизафактичновикористаніїмсуми.
6.Повидахпроцентнихставок:
Кредитизфіксованоюпроцентноюставкою,щовстановлюєтьсянавесьперіодкредитуванняінепідлягаєперегляду.Уцьомувипадкупозичальникприймаєнасебезобов'язанняоплатитивідсоткипонезміннійпогодженійставцізакористуваннякредитомпозазалежністювідзміниконьюктурынаринкупроцентнихставок.Фіксованіпроцентніставкизастосовуютьсяприкороткостроковомукредитуванні.
Процентніставки,щоплавають.Цеставки,щопостійнозмінюютьсявзалежностівідситуації,щоскладаєтьсянакредитномуіфінансовомуринку.
Східчасті.Ціпроцентніставкиперіодичнопереглядаються.Використовуютьсявперіодсильноїінфляції.
7.Почислукредитів:
Кредити,наданіоднимбанком.
Синдикованікредити,наданідвомачибільшкредиторами,щооб'єдналисявсиндикат,одномупозичальнику.
Рівнобіжнікредити,уцьомувипадкукоженбанкпроводитьпереговоризклієнтомокремо,апотім,післяузгодженнязпозичальникомумовугоди,полягаєзагальнийдоговір.
8.Понаявностізабезпечення:
Довірчіпозички,єдиноюформоюзабезпеченняповерненняякихєкредитнийдоговір.Цейвидкредитунемаєконкретногозабезпеченняітомунадається,якправило,першокласнимпокредитоспроможностіклієнтам,зякимибанкмаєдавнізв'язкиінемаєпретензійпокредитах,щоранішеоформлялися.
Контокоррентныйкредит.Контокоррентныйкредитвидаєтьсяпривикористанніконтокоррентногорахунка,щовідкриваєтьсяклієнтам,зякимибанкмаєтривалідовірчівідносини,підприємствамзвиняткововисокоюкредитноюрепутацією.
Договірзастави.Заставамайна(спонукуваногоінерухомого)означає,щокредиторзаставоутримувачвправіреалізуватицемайно,якщозабезпеченезаставоюзобов'язаннянебудевиконано.Заставаповинназабезпечитинетількиповерненняпозички,алеісплатувідповіднихвідсотківінеустойокзадоговором,передбаченихувипадкуйогоневиконання.
Договірпоручительства.Зацимдоговоромпоручительзобов'язуєтьсяпередкредитороміншогообличчя(позичальника,боржника)відповідатизавиконанняостаннімсвогозобов'язання.Позичальникіпоручительвідповідаютьпередкредиторомяксолідарніборжники.
Гарантія.Цеособливийвиддоговорупоручительствадлязабезпеченнязобов'язанняміжюридичнимиособами.Гарантомможебутибудь-якюридичнаособа,стійкеуфінансовомуплані.
Страхуваннякредитнихризиків.Підприємство-позичальникукладаєзістраховоюкомпанієюдоговірстрахування,уякомупередбачається,щоувипадкунепогашеннякредитуувстановленийтермінстраховиквиплачуєбанку,щовыдаликредит,відшкодуванняврозмірівід50до90%непогашеноїпозичальникомсумикредиту,включаючивідсоткизакористуваннякредитом.
9.Поцільовомупризначеннюкредиту:
Позичкизагальногохарактеру,використовуваніпозичальникомзасвоїмрозсудомдлязадоволеннябудь-якихпотребуфінансовихресурсах.Усучаснихумовахмаютьобмеженезастосуваннявсферікороткостроковогокредитування,присередньо-ідовгостроковомукредитуванніпрактичноневикористовується.
Цільовіпозички,щоприпускаютьнеобхідністьдляпозичальникавикористовувативиділенібанкомресурсивинятководлярішеннязадач,визначенихумовамикредитногодоговору(наприклад,розрахункузатовари,щоздобуваються,виплатизаробітноїплатиперсоналу,капітальногорозвиткуіт.п.).Порушеннязазначенихзобов'язаньволочезасобоюзастосуваннядопозичальникавстановленихдоговоромсанкційуформідостроковоговідкликаннячикредитузбільшенняпроцентноїставки.
10.Покатегоріяхпотенційнихпозичальників:
Аграрніпозички-одинзнайбільшрозповсюдженихрізновидівкредитнихоперацій,щовизначилипоявуспеціалізованихкредитнихорганізацій-агробанков.Характерноюїхньоюособливістюєчітковираженийсезонниххарактер,обумовленийспецифікоюсільськогосподарськоговиробництва.ВданийчасуРосіїцікредитніопераціїздійснюютьсявосновномуполініїдержавногокредитучерезукрайважкийфінансовийстанбільшостіпозичальників-традиційнихдляплановоїекономікиаграрнихструктур,практичнонеадаптируемыхдовимогринковоїекономіки.
Комерційніпозички,наданісуб'єктамгосподарювання,щофункціонуєвсферіторгівлііпослуг.Восновномувонимаютьтерміновийхарактер,задовольняючипотребивпозиковихресурсахучастині,покриванекомерційнимкредитом.Складаютьосновнийобсягкредитнихопераційросійськихбанків.
Позичкипосередникамнафондовійбіржі,наданібанкамиброкерським,маклерськимідилерськимфірмам,щоздійснюютьопераціїпокупівлі-продажуціннихпаперів.Характернарисацихпозичокузакордоннійіросійськійпрактиці-споконвічнаорієнтованістьнаобслуговуваннянеінвестиційних,аігрових(спекулятивних)операційнафондовомуринку.
Іпотечніпозичкивласникамнерухомості,наданіякзвичайними,такіспеціалізованимиіпотечнимибанками.Усучаснійзакордоннійпрактиціодержалинастількиширокепоширення,щовдеякихджерелахвиділяютьсяяксамостійнуформукредиту.Увітчизнянихумовахпочалиодержуватиобмеженепоширеннялишез1994року,щозв'язанознезавершеністюпроцесуприватизаціїівідсутністюзаконодавчихактів,щочітковизначаютьправавласностінаосновнівидинерухомості(насамперед-наземлю).
Іпотечнийкредит-особливийтипекономічнихвідносинізприводунаданняпозичокпідзаставунерухомогомайна.Кредиторомпоіпотеціможутьбутиіпотечнічибанкиспеціальнііпотечнікомпанії,атакожзвичайнікомерційнійіншібанки.Позичальникомвиступаютьфізичнііюридичніособи,головнимчином,фізичні,щомаютьувласностіоб'єктіпотеки.Головнимиособливостямизаставиє:по-перше,наявністьупозичальникавласності,по-друге,щобцявласністьприносиладоходїївласнику,по-третє,небулаоб'єктомзаставивіншійугоді.
Міжбанківськіпозички-одназнайбільшрозповсюдженихформгосподарськоївзаємодіїкредитнихорганізацій.Поточнаставкапоміжбанківськихкредитахєнайважливішимчинником,щовизначаєобліковуполітикуконкретногокомерційногобанкупоіншихвидахвидаванихїмпозичок.КонкретнавеличинацієїставкипрямозалежитьвідЦентральногоБанку,щоєактивнимучасникоміпрямимкоординаторомринкуміжбанківськихкредитів.Відсутністьефективногоплануваннятакихопераційусерпні1995рокувикликалокризуміжбанківськихплатежів,щоохопивусюкредитнусистемуРосії.
3.2.КОМЕРЦІЙНИЙКРЕДИТ
Комерційнийкредит-одназпершихформкредитнихвідносинвекономіці,щопородилавексельнезвертанняітимсамимактивносприяларозвиткубезготівковогогрошовогообігу,знаходячипрактичневираженняуфінансово-господарськихвідносинахміжюридичнимиособамиуформіреалізаціїчипродукціїпослугзвідстрочкоюплатежу.Основнаметацієїформикредиту-прискоренняпроцесуреалізаціїтоварів,а,отже,витягузакладеноївнихприбутку.
Інструментомкомерційногокредитутрадиційноєвексель,щовиражаєфінансовізобов'язанняпозичальникастосовнокредитора.Найбільшепоширенняодержалидвіформивекселя-простийвексель,щоміститьпрямезобов'язанняпозичальниканавиплатувстановленоїсумибезпосередньокредитору,іперекладний(тратта),щопредставляєписьмовийнаказпозичальникузбокукредиторапровиплатувстановленоїсумитретьомуобличчюабопред'явникувекселя.Усучаснихумовахфункціївекселячастоприймаєнасебестандартнийдоговірміжпостачальникоміспоживачем,щорегламентуєпорядокоплатиреалізованоїпродукціїнаумовахкомерційногокредиту.
Комерційнийкредитпринципововідрізняєтьсявідбанківського:
"уролікредиторавиступаютьнеспеціалізованікредитно-фінансовіорганізації,абудь-якіюридичніособи,зв'язанізвиробництвомабореалізацієючитоварівпослуг;
"надаєтьсявиняткововтоварнійформі;
"позичковийкапіталінтегрованийізпромисловимчиторгової,щовсучаснихумовахзнайшлопрактичневираженнявстворенніфінансовихкомпаній,холдингівііншиханалогічнихструктур,щовключаєвсебепідприємстварізноїспеціалізаціїінапрямківдіяльності;