Расчет экономической эффективности внедрения новых устройств (стр. 5 из 6)
| Состав бригады | Существующая система (МКУ) | |||||||||
| Разряд квалификации | Количество человек | Оклад, часовая тарифная ставка | Заработок по тарифу | Доплаты | Фонд оплаты труда | |||||
| Премия | Выслуга | РК | МПС | В месяц | В год | |||||
| Хозяйство СЦБ | ||||||||||
| ШНС | 9 | 1 | 6773 | 6733 | 1693,25 | 1693,25 | 1015,95 | 1354,6 | 12530,05 | 130360,6 |
| ШН | 7 | 3 | 6231 | 18693 | 1557,75 | 623,1 | 934,65 | 1246,2 | 31778,1 | 381337,2 |
| ШЦМ | 4 | 2 | 4218 | 8436 | 1687,2 | 337,44 | 632,7 | 843,6 | 15437,88 | 185254,56 |
| Итого | 6 | 17222 | 716952,36 | |||||||
| Резерв средств на оплату ночных часов – 13,3% | 95354,663 | |||||||||
| Резерв средств на оплату праздничных дней – 3,56% | 25523,5 | |||||||||
| Резерв средств на индексацию заработной платы в течение года – 18% | 129051,42 | |||||||||
| Резерв средств на оплату отпускников – 8% | 57356,19 | |||||||||
| Уменьшение годового фонда оплаты труда в связи с наличием больных – 2% | 143390,47 | |||||||||
| Итого | 1167628,6 | |||||||||
Таблица №8 Расчет годового фонда оплаты труда по хозяйству СЦБ при сравниваемых системах
| Состав бригады | Существующая система (ЭЦ) | |||||||||
| Разряд квалификации | Количество человек | Оклад, часовая тарифная ставка | Заработок по тарифу | Доплаты | Фонд оплаты труда | |||||
| Премия | Выслуга | РК | МПС | В месяц | В год | |||||
| Хозяйство СЦБ | ||||||||||
| ШНС | 11 | 1 | 8321 | 8321 | 2080,25 | 2080,25 | 1248,15 | 1664,2 | 15393,85 | 184726,2 |
| ШН | 9 | 6 | 7121 | 42726 | 1780,25 | 712,1 | 1068,15 | 1424,2 | 12105,7 | 145268,4 |
| ШЦМ | 6 | 4 | 4953 | 19812 | 1981,2 | 396,24 | 742,95 | 990,6 | 9063,99 | 108767,88 |
| Итого | 11 | 20395 | 224345 | 438762,48 | ||||||
| Резерв средств на оплату ночных часов – 13,3% | 58355,4 | |||||||||
| Резерв средств на оплату праздничных дней – 3,56% | 15619,9 | |||||||||
| Резерв средств на индексацию заработной платы в течение года – 18% | 78977,2 | |||||||||
| Резерв средств на оплату отпускников – 8% | 35101 | |||||||||
| Уменьшение годового фонда оплаты труда в связи с наличием больных – 2% | 8775,2 | |||||||||
| Итого | 635591,18 | |||||||||
Таблица №9 Расчет годового фонда оплаты труда по хозяйству пути при сравниваемых системах
| Состав бригады | Существующая система (ЭЦ) | |||||||||
| Разряд квалификации | Количество человек | Оклад, часовая тарифная ставка | Заработок по тарифу | Доплаты | Фонд оплаты труда | |||||
| Премия | Выслуга | РК | МПС | В месяц | В год | |||||
| Хозяйство пути | ||||||||||
| Монтер пути по чистке стрелок | 3 | 10 | 3715 | 37150 | 2600,5 | 371,5 | 557,25 | 743 | 79872,5 | 988470 |
| Итого | 10 | 3715 | 37150 | 2600,5 | 371,5 | 557,25 | 743 | 79872,5 | 958470 | |
| Резерв средств на оплату ночных часов – 13,3% | 127476,51 | |||||||||
| Резерв средств на оплату праздничных дней – 3,56% | 34121,532 | |||||||||
| Резерв средств на индексацию заработной платы в течение года – 18% | 172524,6 | |||||||||
| Резерв средств на оплату отпускников – 8% | 76677,6 | |||||||||
| Уменьшение годового фонда оплаты труда в связи с наличием больных – 2% | 19169,4 | |||||||||
| Итого | 1388439,642 | |||||||||
Результаты всех расчетов, выполненных в данном разделе сводим в таблицу №10
Таблица №10 Эксплуатационные расходы при сравниваемых системах
| Наименование элементов эксплуатационных расходов | МКУ | ЭЦ | ||
| Величина элемента | Величина элемента | |||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |
| 1. Расходы на оплату труда | 5641460,424 | 2715467,842 | ||
| 2. Отчисление на социальные нужды | ||||
| 2.1 Единый социальный налог | 1506269,933 | 26,7 | 725029,913 | 26,7 |
| Отчисления в пенсионный фонд | 1128292,085 | 20 | 543093,568 | 20 |
| Отчисления в фонд социального страхования | 180526,733 | 3,2 | 86894,971 | 3,2 |
| Медицинское освидетельствование | 157960,892 | 2,8 | 76033,1 | 2,8 |
| 2.2 Отчисления в фонд помощи пострадавшим от травматизма | 39490,222 | 0,7 | 19008,275 | 0,7 |
| 3. Материальные затраты | 36,172 | 0,2 | 76,736 | 1,01 |
| 3.1 Материалы | 23,232 | 0,14 | 49,28 | 0,7 |
| 3.2 Электроэнергия | 11,283 | 0,051 | 23,936 | 0,35 |
| 3.3 Топливо | 0,993 | 0,005 | 2,112 | 0,03 |
| 3.4 Прочие материальные затраты | 0,663 | 0,004 | 1,408 | 0,02 |
| 4. Амортизация | 474,08 | 2,8 | 1199,54 | 17,6 |
| 5. Прочие затраты | 1802,956 | 11 | 645,095 | 9,03 |
| Итого: | 16590,38 | 100 | 7029,717 | 100 |
5. Расчет приведенных затрат для сравниваемых систем
Приведенные затраты – это сумма капитальных вложений и годовых эксплуатационных расходов, приведенных к одинаковому периоду времени при помощи нормативного коэффициента эффективности (ЕН) или нормативного срока окупаемости (ТН), которые связаны между собой обратной зависимостью
. Е=0,15Лучшим из сравниваемых вариантов является тот, для которого приведенные затраты минимальны, при условии равенства объемов работ сравниваемых вариантов.
Расчет приведенных затрат выполняется по формуле,
 | (5.1) |
 | (5.2) |
Где К – сметная стоимость сравниваемых систем (КСУЩ; КПР), тыс. руб.
СЭКСП – годовые эксплуатационные расходы для сравниваемых систем Ссущ. эксп; Спр. эксп, тыс. руб.
ЭпривМКУ=
ЭпривЭЦ=
