Расчет потока денежных средств по организации
млн Br
| № п/п | Наименование показателей | Базовый период 2006 год | Прогнозируемый период 2007 год |
| 3. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | |||
| 3.1. | Приток: | ||
| 3.1.1 | дополнительно привлеченный акционерный | ||
| 3.1.2 | заемные и привлеченные средства по проекту | 1518 | 11500 |
| 3.1.3. | существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год) | ||
| 3.1.4 | краткосрочные кредиты, займы | ||
| 3.1.5 | возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам | 30 | |
| 3.1.6 | прочие источники | ||
| 3.1.7. | итого приток денежных средств по финансовой деятельности | 1518 | 11530 |
| 3.2. | Отток: | ||
| 3.2.1 | погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту | 100 | |
| 3.2.2 | погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам по проекту | ||
| 3.2.3 | погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту | ||
| 3.2.4 | погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам | ||
| 3.2.5 | погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам | ||
| 3.2.6 | погашение прочих долгосрочных обязательств организаций | ||
| 3.2.7 | погашение краткосрочных кредитов, займов | ||
| 3.2.8 | выплаты дивидендов | ||
| 3.2.9 | использование финансовых средств на прочие | ||
| 3.2.10 | итого отток денежных средств по финансовой деятельности | 100 | |
| 3.3. | Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности | 1518 | 11430 |
| 4. | Итого приток денежных средств по всем видам деятельности | 10089 | 23198 |
| 5. | Итого отток денежных средств по всем видам деятельности | 9202 | 23106 |
| 6. | Излишки (дефицит) денежных средств | 887 | 92 |
| 7. | Накопительный остаток (дефицит) денежных средств | ||
| Справочно: расчет окупаемости проекта с учетом хозяйственной деятельности организации в целом | |||
| 8. | Полный приток денежных средств для расчета срока окупаемости | 10089 | 23198 |
| 9. | Полный отток денежных средств для расчета окупаемости | 9202 | 23106 |
| 10 | Излишек (дефицит) денежных средств на конец года для расчета срока окупаемости | 887 | 92 |
| 11. | То же нарастающим итогом | - | 979 |
| 12. | Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости (при ставке дисконтирования 11%) | 1,0 | |
| Коэффициент дисконтирования | 1,0 | ||
| 12.1 | Дисконтированный приток | 23198 | |
| 12.2. | Дисконтированный отток | 23106 | |
| 12.3 | Дисконтированный чистый поток наличности (ЧПН) | 92 | |
| 13 | То же нарастающим итогом – чистый дисконтированный доход (ЧДД) | 979 | |
таблица 4-18
Проектно-балансовая ведомость
ОАО «Радошковичский керамический завод»
млн Br
| № п/п | Статьи баланса | На начало базового периода 2006 год | На конец базового периода 2006 год | На конец прогнозируемого периода 2007 г |
| АКТИВ | ||||
| 1 | Внеоборотные активы | 21211 | 21010 | 22271 |
| Итого по разделу 1 | 21211 | 21010 | 22271 | |
| 2 | Оборотные активы | |||
| Запасы и затраты | 936 | 1052 | 1315 | |
| в том числе: | ||||
| сырьё, материалы и другие ценности | 839 | 691 | 890 | |
| незавершенное производство | 97 | 361 | 425 | |
| прочие запасы и затраты | ||||
| Готовая продукция товары отгруженные | 465 | 176 | 553 | |
| Дебиторская задолженность, товары отгруженные (выполненные работы, оказанные услуги) | 367 | 254 | 340 | |
| Денежные средства | 86 | 72 | 96 | |
| Прочие оборотные активы | 3 | |||
| НДС | 80 | 72 | 93 | |
| Итого по разделу 2 | 1934 | 1629 | 2442 | |
|
| БАЛАНС | 23145 | 22639 | 24713 |
ПАССИВ | ||||
| 3 | Источники собственных средств | |||
| Уставной фонд | 3968 | 3968 | 3968 | |
| Добавочный фонд | 15798 | 15798 | 16595 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | ||||
| Итого по разделу 3 | 19766 | 19766 | 20563 | |
| 4. | Доходы и расходы | -7 | -3 | - |
|
| Итого по разделу 4 | -7 | -3 | - |
| 5 | Расчеты | |||
| Краткосрочные кредиты и займы | 178 | 75 | - | |
| Долгосрочные кредиты и займы | 346 | 346 | 1846 | |
| по предприятию | ||||
| Кредиторская задолженность | 2861 | 2459 | 2304 | |
| в том числе | ||||
| расчеты с поставщиками и подрядчиками | 396 | 351 | 380 | |
| расчеты по оплате труда | 52 | 74 | 94 | |
| расчеты по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению | 1379 | 1440 | 1150 | |
| расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 1034 | 590 | 680 | |
| расчеты с акционерами (учредителями) | ||||
| Прочие виды обязательств | 1 | |||
|
| Итого по разделу 5 | 3386 | 2876 | 4150 |
|
| БАЛАНС | 23145 | 22639 | 24713 |
таблица 4-19
Расчет чистого потока наличности и показатели эффективности проекта
ОАО «Радошковичский керамический завод»
млн Br
| № п/п | Виды доходов и затрат, наименование показателей | Базовый период 2006 год | Проектируемый период 2007 год |
| 1. ОТТОК НАЛИЧНОСТИ | |||
| 1.1 | Общие инвестиционные затраты по проекту без НДС | ||
| 1.2. | Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением инвестиционных затрат по проекту | ||
| 2. | Полный отток | ||
| 3. ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ | |||
| 3.1. | Чистый доход организации с учетом реализации проекта | ||
| 4. | Чистый доход | ||
| 5 | Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН) | ||
| 6 | То же нарастающим итогом | ||
| 7 | Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости | ||
| Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования %) | |||
| 8. | Дисконтированный отток | ||
| 9. | Дисконтированный приток | ||
| 10. | Дисконтированный ЧПН | ||
| 11. | То же нарастающим итогом – чистый дисконтированный доход (ЧДД) | ||
| 12. | Показатели эффективности проекта | ||
| 12.1 | Чистый дисконтированный доход (ЧДД) | ||
| 12.2 | Простой прирост окупаемости проекта | ||
| 12.3 | Динамический срок окупаемости проекта | ||
| 12.4 | Динамический срок окупаемости государственной поддержки | ||
| 12.5 | Валюта окупаемости проекта | ||
| 12.6 | Внутренняя норма доходности (ВНД) | ||
| 12.7 | Индекс доходности (ИД) | ||
| 12.8. | Коэффициент покрытия задолженности | ||
| 12.9 | Уровень безубыточности | ||
| 13. | Финансово-экономические показатели | ||
| 13.1 | Рентабельность инвестированного капитала | ||
| 13.2. | Рентабельность продукции | ||
| 13.3 | Рентабельность продаж | ||
| 13.4 | Коэффициент обеспечения финансовых обязательств активами | ||
| 13.5. | Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | ||
| 13.6. | Коэффициент структуры капитала | ||
| 13.7. | Срок оборачиваемости капитала | ||
| 13.8. | Срок оборачиваемости готовой продукции | ||
| 13.9. | Срок оборачиваемости дебиторской задолженности | ||
| 13.10. | Срок оборачиваемости кредиторской задолженности | ||
| 13.11. | Коэффициент текущей ликвидности | ||
| 13.12. | Доля собственного капитала в объеме инвестиций | ||