Расчет налогов, сборов и платежей
ОАО «Радошковичский керамический завод» млн. Br
| № п/п | Виды налогов, сборов, платежей | Налогооблагаемая база | Ставка % | Базовый период 2006 год | Прогнозируемый период 2007 год | Январь-март | Январь-июнь | Январь-сентябрь | Январь-декабрь |
| 1. Уплачиваемые из выручки от реализации | |||||||||
| 1.1. | Акцизы | ||||||||
| 1.2. | НДС, подлежащий уплате (возврату) | 444 | 350 | 39 | 137 | 257 | 350 | ||
| 1.2.1 | НДС начисленный | 988 | 1219 | 237 | 548 | 896 | 1219 | ||
| 1.2.2 | НДС к вычету | 544 | 869 | 198 | 411 | 639 | 869 | ||
| в том числе: | |||||||||
| 1.2.2.1 | по приобретенным материалам | 450 | 869 | 138 | 411 | 639 | 869 | ||
| 1.2.2.2 | уплаченный при приобретении (ввозе) основных средств | 94 | |||||||
| 1.3. | отчисления и сборы в бюджетные | 259 | 301 | 64 | 140 | 223 | 301 | ||
| 1.5. | итого налогов, сборов, платежей | 919 | 651 | 103 | 277 | 480 | 651 | ||
| 2. Уплачиваемые из прибыли (доходов) | |||||||||
| 2.1. | налог на недвижимость | Остаточная стоимость ОС | 1% | 191 | 168 | 52 | 156 | 208 | 270 |
| 2.2. | налог на прибыль | прибыль от реализации | 24% | 99 | 182 | 17 | 78 | 144 | 182 |
| 2.3. | налог на доходы | ||||||||
| 2.4. | целевые сборы, уплачиваемые в местный бюджет | прибыль от реализации | 3% | 3 | 7 | 2 | 10 | 18 | 23 |
| 2.5. | Прочие | ||||||||
| 2.6. | итого налогов, сборов, платежей | 227 | 234 | 71 | 244 | 370 | 475 | ||
| 3. Относимые на себестоимость | |||||||||
| 3.1. | плата за землю | расчет | ставка | 14 | 14 | 3 | 6 | 10 | 14 |
| 3.2. | налог за пользование природными | расчет | ставка | ||||||
| 3.3. | платежи за выбросы загрязняющих | 53 | 53 | 13 | 26 | 39 | 53 | ||
| 3.4. | отчисления в Фонд социальной защиты | ФОТ | 35% | 689 | 844 | 176 | 387 | 616 | 835 |
| 3.6 | отчисления по обязательному страхованию | ФОТ | 24 | 23 | 3 | 11 | 17 | 23 | |
| 3.7. | отчисления в инновационный фонд | Себестоимость | 2,25% | 251 | 223 | 47 | 104 | 165 | 223 |
| 3.10. | итого налогов, сборов и платежей |
|
| 1031 | 1148 | 244 | 534 | 847 | 1148 |
| 4. | Всего налогов, сборов и платежей |
|
| 2177 | 2274 | 418 | 625 | 1697 | 2274 |
таблица 4-17
Расчет потока денежных средств по организации
ОАО «Радошковичский керамический завод»
млн. Br
| № п/п | Наименование показателей | Базовый период 2006 год | Прогнозируемый период 2007 год |
| 1. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | |||
| 1.1. | Приток: | ||
| 1.1.1 | выручка от реализации | 8987 | 11819 |
| 1.1.2 | прирост кредиторской задолженности | -406 | -151 |
| 1.1.3 | прочие поступления по текущей (операционной) деятельности | ||
| 1.1.4 | итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности | 8581 | 11668 |
| 1.2. | Отток: |
|
|
| 1.2.1 | затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации) | 6117 | 8946 |
| 1.2.2 | акцизы | ||
| расходы на реализацию | 125 | 120 | |
| 1.2.3 | НДС к уплате в бюджет | 535 | 331 |
| 1.2.4 | НДС, уплаченный в бюджет (подлежащий возврату) | 729 | 888 |
| 1.2.5 | отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды | 259 | 309 |
| 1.2.6 | прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки | ||
| 1.2.7 | налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) | 227 | 234 |
| 1.2.8 | расходы и платежи из прибыли | ||
| 1.2.9 | прирост оборотных активов | -308 | 816 |
| 1.2.10 | прочие расходы по текущей деятельности | ||
| 1.2.11 | итого отток денежных средств по текущей (оперативной) деятельности | 7684 | 11644 |
| 1.3. | Сальдо потока денежных средств по текущей (оперативной) деятельности | 897 | 24 |
| 2. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | |||
| 2.1. | Приток: | ||
| 2.1.1 | поступление денежных средств от реализации основных фондов и нематериальных активов | ||
| 2.1.2 | прочие доходы от инвестиционной деятельности | ||
| 2.1.3 | итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности | ||
| 2.2. | Отток: |
|
|
| 2.2.1 | капитальные затраты без НДС | 1245 | 9629 |
| 2.2.2 | НДС, уплаченный при приобретении (ввозе) основных средств, нематериальных активов, проведении строительно-монтажных работ | 273 | 1733 |
| 2.2.3 | долгосрочные финансовые вложения | ||
| 2.2.4 | другие расходы по инвестиционной деятельности | ||
| 2.2.5 | итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности | 1518 | 11362 |
| 2.3. | Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности |
-1518 |
-11362 |
| 2.4. | Накопительный остаток | -1518 | -11362 |
таблица 4-17 (продолжение)