Бизнес план частного охранного предприятия (стр. 2 из 3)

Наименование	Шаг (год)
Наименование	1	2	3	4	5
По основным объектам:
Количество объектов	900	900	900	900	900
Стоимость охраны объекта (руб)	1080	1080	1080	1080	1080
Выручка за охрану (тыс. руб)	972	972	972	972	972
Текущие расходы (тыс. руб)	925, 7	925, 7	925, 7	925, 7	925, 7
в том числе: затраты	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3
ГТС	32, 4	32, 4	32, 4	32, 4	32, 4
Чистые денежные поступления	46, 3	46, 3	46, 3	46, 3	46, 3
По вновь принятым под охрану объектам:
Количество объектов	45	90	90	90	90
Стоимость охраны объекта (руб)	1080	1080	1080	1080	1080
Выручка за охрану (тыс. руб)	48,6	97,2	97,2	97,2	97,2
Текущие расходы (тыс. руб)	1, 1	2, 2	2, 2	2, 2	2, 2
в том числе: затраты	0	0	0	0	0
ГТС	1, 1	2, 2	2, 2	2, 2	2, 2
Чистые денежные поступления	47,5	95	95	95	95
Общие доходы	93,8	141,3	141,3	141,3	141,3

Подробно текущие расходы рассмотрены в таблице 2.4.2.

Таблица 2.4.2 Текущие расходы

Перечень расходов	Расход
Денежное содержание	358,4
Путевое довольствие	6,5
Гособеспечение	177,9
Административные и хозяйственные расходы	37
Операционные расходы	3,58
Продовольствие	86,52
Учебные и культурно – просветительские расходы	3,12
Капитальный ремонт	1,9
Приобретение и содержание автомоттранспорта	71,5
Приобретение и содержание технических средств охраны и связи	78,8
Вещевое имущество	10,18
ГТС	32,4
Всего	925,7

В таблице 2.4.1 указаны денежные потоки по годам работы инвестиционного проекта, плата за охрану объекта принята равной 1080 рублей в год. Эта сумма получается из суммы сметы расходов, деленной на общее время охраны объектов. Эта сумма осталась неизменной в сравнении с той, которая была установлена для объектов, подключенных на АТС-33, 36. По вновь принятым объектам затраты складываются только из оплаты ГТС за использование телефонных линий. Новых объектов может быть принято только 60, так как общая емкость восьми СЦН «Фобос» составляет 960 номеров.

2.4.2 Расчет NPV инвестиционного проекта «Фобос»

Анализ инвестиционного проекта «Фобос» проведем на основании расчета чистого приведенного дохода при коэффициенте дисконтирования, равном коэффициенту самоокупаемости (см. таблица 4.4.2.) и коэффициенту банковского кредита.

Таблица 2.4.2 - Расчет NPV инвестиционного проекта для коэффициента дисконтирования, равном коэффициенту самоокупаемости предприятия.

	Шаг (год)
	0	1	2	3	4	5
Денежный поток	-508,9	77,6	108,9	108,9	108,9	108,9
Расчет NPV при г=6,5 %	-508,90	-420,9	-295,9	-177,25	-67,25	+36,55

Таблица 2.4.2. - Расчет NPV инвестиционного проекта для коэффициента дисконтирования, равном ставке банковского кредита

	Шаг (год)
	0	1	2	3	4	5
Денежный поток	-508,9	77,6	108,9	108,9	108,9	108,9
Расчет NPV при г=25 %	-508,90	-433,86	-343,28	-270,82	-212,82	--166,52

Значение NPV, равное = 36,55 при коэффициенте дисконтирования, равном коэффициенту самоокупаемости, показывает, что внедрение проекта «Фобос» приемлемо при самофинансировании. Значение NPV, равное –166,52 при коэффициенте дисконтирования, равном банковскому кредиту, показывает, что внедрение проекта «Фобос» неприемлемо при банковском кредите.

2.4.3 Расчет IRR инвестиционного проекта «Фобос»

Данные для расчета нормы рентабельности инвестиционного проекта приведены в таблице IRR определим графически (см. рисунок 4.1)

Таблица 2.4.3. Данные для построения графика расчета IRR

Коэффициент дисконтирования	NPV (тыс. руб.)
r = 6,5 %	+ 36,55
r = 10 %	- 15,80
r = 25 %	- 166,52

Рисунок 2.1 Расчет IRR для проекта «Фобос»

Из рисунка 4.1 видно, что чистый приведенный доход равен 0 при коэффициенте дисконтирования 9 %. Это доказывает, что нельзя использовать банковский кредит как источник финансирования инвестиционного проекта «Фобос».

2.5 Анализ инвестиционного проекта «IntelliNet»

2.5.1 Исходные данные

Исходные данные для анализа инвестиционного проекта «IntelliNet» представлены в таблице 2.5.1. Подробно текущие расходы рассмотрены в таблице 2.5.2.

Таблица 2.5.1 – Денежные потоки по периоду планирования инвестиционного проекта

Наименование	Шаг (год)
Наименование	1	2	3	4	5
По основным объектам:
Количество объектов	900	900	900	900	900
Стоимость охраны объекта (руб)	1080	1080	1080	1080	1080
Выручка за охрану (тыс. руб)	972	972	972	972	972
Текущие расходы (тыс. руб)	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3
в том числе: затраты	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3
ГТС	0	0	0	0	0
Чистые денежные поступления	78, 7	78, 7	78, 7	78, 7	78, 7
По вновь принятым под охрану объектам:
Количество объектов	128	192	288	416	544
Стоимость охраны объекта (руб)	1080	1080	1080	1080	1080
Выручка за охрану (тыс. руб)	138,24	207,36	311,04	449,280	587,52
Текущие расходы (тыс. руб)	0	0	0	0	0
в том числе: затраты	0	0	0	0	0
ГТС	0	0	0	0	0
Чистые денежные поступления	138,24	207,36	311,04	449,28	587,52
Общие доходы	216,94	286,06	389,74	527,98	666,22

Таблица 2.5.2. Текущие расходы

Перечень расходов	Расход
Денежное содержание	358,4
Путевое довольствие	6,5
Гособеспечение	177,9
Административные и хозяйственные расходы	37
Операционные расходы	3,58
Продовольствие	86,52
Учебные и культурно – просветительские расходы	3,12
Капитальный ремонт	1,9
Приобретение и содержание автомоттранспорта	71,5
Приобретение и содержание технических средств охраны и связи	78,8
Вещевое имущество	10,18
Всего	893,3

В таблице 2.5.1 указаны денежные потоки по годам работы инвестиционного проекта, стоимость охраны объекта принята равной 1080 рублей в год и осталась неизменной в сравнении с той, которая была установлена для объектов, подключенных на АТС-33, 36. Из затрат исключены суммы оплат за услуги ГТС и по вновь принятым объектам затрат нет, что существенно увеличивает доходы. За счет нетелефонизированных объектов, объектов с ведомственными АТС увеличилось число вновь принятых под охрану объектов.

2.5.2 Расчет NPV инвестиционного проекта «IntelliNet»

Анализ инвестиционного проекта Б проведем на основании расчета чистого приведенного дохода при коэффициенте дисконтирования, равном коэффициенту самоокупаемости (см. таблица 2.5.2.) и коэффициенту банковского кредита (см. таблица 2.5.3.).