3. расчеты банковскими переводами(исп-ся реже др.форм) – предусматривает направление экспортером и импортером: счетов и др.коммерч-х док-тов экспортерами за поставляемые товары; д-тов по претензиям или урегулированию рекламаций, связанных с кач-вом и ассортиментом; по оплате задолженности по открытому счету; по расчетам неторгового хар-ра (комиссия банку) и прочим взаимным расчетам.
Обеспечивается с помощью поручений, адресуемых одним банком другому, банковских чеков, платежных д-тов.
Плательщики сначала оформляют заявление перевододателя на перевод.
Платежное поручение – приказ банка, адресованный своему корреспонденту о выплате опр-ной суммы по просьбе и за счет переводателя бенефициару (ин.получатель), с указанием способа возмещения банку-плательщику этой выплаченной им суммы.
Проформы платежного поручения: наименование орг-ции; сумма в ин.валюте по К-ту; дата и порядковый № заявления; банк-бенефициар; способ перевода; подробный адрес бенефициара; назначение платежа; особые условия перевода (фактич.сумма, дата отгрузки); доп-ная инф-ция (за чей счет комиссионные расходы); № текущего валютного и балансового счета.
Затем банки направляют платежные поручения друг другу любым из способов телекоммуникаций, исп-ся чаще в перерасчетах по ранее заключенным или разовым сделкам и в единовременных платежах.
Риск при оплате банковским переводом:
Данная форма расчетов д.б.завязана на исп-нии банковских гарантий.
Чек – ср-во платежа в сумме м\н расчетов в виде письменного распоряжения, приказа пок-ля (чекодателя) банку-плательщику об уплате указанной в нем суммы чекодержателю (предъявителю).
Ср-ва выплачиваются с текущего счета чекодателя. Если ср-в на счете не хватает, то банк по договоренности м.кредитовать и эта операция называется ОВЕРДРАФТ (превышение кредита в банке). Чек исп-ся при оплате товара с консигнационного склада при пересчетах..
Ордерные чеки – передача чека др.владельцу при помощи индоссамента (передаточная надпись на чеке).
Срок действия чеков ограничен (внутри страны 8 дней, в других странах – 20 дней – для оплаты и получения денег).
Наличный расчет – все формы платежа, при к-ых товар оплачивается полностью в период его готовности, до или в момент перехода товара (товаросопроводительных д-тов) в распоряжение пок-ля.
В м\н торговли наличные расчеты осущ-ся при помощи чеков, переводов, аккредитивов, инкассовых форм. В РФ 85% расчетов осущ-ся при помощи аккредитивной формы, т.к.обеспечиваются 2-ух-сторонние интересы (импортер оплачивает, экспортер получает платеж т-ко при условии отгрузки товара)
Условия платежа:
1. наличный расчет
2. наличный расчет в сочетании с кредитованием
3. кредитование
31.Аккредитивная форма расчетов.
Аккредитивная форма расчетов
Аккредитив – форма м\н расчетов по средствам погашения, в силу к-ых банк-эмитент (выставивший аккредитив) обязуется за его счет производить платежи бенефициара (получатель платежа) в пределах обозначенных сумм, оплачивать, акцептовать перевод векселя (тратты) против товаросопроводительных д-тов.
Данная форма более удобна для экспортеров, т.к.активное участие банков (аккредитив открывается сразу, банк дает гарантию). Импортеру не выгодно, тк.ср-ва изымаются сразу + комиссия банка. Отношения с банком оформляются заявлением импортера об открытии аккредитива, где содержатся основные условия по К-ту. Если экспортер не соблюдает условия аккредитива, тогда банк не выплачивает ему сумму.
Порядок осущ-ния расчетов опр-ся инструкцией приказодателя банку, а банк руководствуется м\н унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, учрежденных МТП.
Таким образом, аккредитив – соглашение клиента с банком, к-ое базируется на основании дог-ра.
Банк-эмитент м.также передать полномочия произвести платеж другому банку или негоциировать (купить или учесть в счет обязательств) платежные ср-ва. Сумма аккредитива фиксир-ся в условиях К-та и в аккредитивном письме.
Исп-ние аккредитива хар-но для м\н биржевой торговли. В операциях с аккредитивами стороны имеют дело т-ко с док-ми, но не с товарами.
В зависимости от состава д-тов выделяют след.виды аккредитива:
1. отзывной (возвратный) – м.б.отозван\ аннулирован банком – эмитентом (по указанию клиента) без предварительного уведомления бенефициара (экспортера), делается спец.пометка «отзывной».
2. безотзывной – твердое обязательство банка-эмитента производить платеж и акцепт тратт без права аннулирования его до истечения срока, м.б.подтвержденным (требует подтверждение банком-эмитентом в пользу бенефициара, т.е.гарантии выполнения условий платежа) и неподтвержденным (не предусматривает подтверждения платежа со стороны исполняющего его банка)
3. покрытый – согласие, предусматривающее при открытии аккредитива банком-эмитентом предварительное предоставление валютных ср-в в размере предстоящего платежа со стороны приказодателя.
4. непокрытый – разновидность аккредитива, указывающая на отсутствие валютных ср-р для предварительного покрытия суммы платежа, т.е.на момент отгрузки товара валютные ср-ва отсутствуют на счете. Валютное покрытие обязательно, если банк-эмитент не входит в число корреспондентов банка-экспортера.
5. переводной (трансферабельный) – соглашение о возможности передачи бенефициаром права на получение платежа (полностью или частично 3-им лицом). В случае финансирования субпоставщика и ср-в аккредитива.
6. револьверный (возобновляемый) – соглашение, предусматривающее автоматическое возобновление аккредитива по мере исполнения выплат в пределах, установленных суммой платежа и сроков него действия; исп-ся при регулярно- длительных поставках.
7. встречный (компенсационный) – соглашение, предполагающее выставление обоюдных аккредитивов в одном и том же банке в случае совпадения их условий (исключая цены и счет-фактуры), исп-ся при реэкспорте и компенсационных сделках.
8. резервный – обязат-во банка-эмитента перед бенефициаром производить платежи против обусловленных док-тов (копий товарных док-тов, вексель по предъявлении, заявление о неуплате причитающейся суммы) в случае невыполнения приказодателем – импортером своих обязат-в по К-ту. Применяется как гарантия оферты, исполнения, аванса, платежа и явл обеспечением платежа на случай, когда 3-ье лицо не произведет обещанного исполнения.
32.Инкассовая форма расчетов.
Инкассо – форма м\н расчетов, к-ая предусматривает обязат-во банка-эмитента в передачи фин-х и\или товаросопроводительных док-тов импортеру после процедуры акцепта и платежа за отгруженный товар со стороны последнего.
Виды инкассо:
Инкассовые операции начинаются в банке экспортера, куда экспортер передает после отгрузки товаров оформленные в соответствии с условиями К-та товаросопроводительные д-ты с приложением к ним инкассового поручения, к-ое содержит инструкции для банков.
Виды инкассового поручения:
Инкассо выгодно импортерам, т.к.дает возможность затягивать момент акцепта до прихода товара в порт выгрузки. Если импортер обнаруживает несоответствие д-тов условиям К-та, то он м.отказаться от оплаты (отправляет отказ банку) и банк-плательщик восстанавливает сумму на счете импортера и извещает инкассированный банк, к-ый снимает эти суммы со счета экспортера. Претензии решаются м\д экспортером и импортером.
Недостатки инкассо (для экспортера):
Расчеты берет на себя по инкассо экспортер – это комиссия банку-ремитенту по обслуживанию инкассо. Основой для применения инкассовой формы явл унифицированные правила, они приняты м\н торговой палатой.
33.Расчеты банковскими переводами.
Расчеты банковскими переводами(исп-ся реже др.форм) – предусматривает направление экспортером и импортером: счетов и др.коммерч-х док-тов экспортерами за поставляемые товары; д-тов по претензиям или урегулированию рекламаций, связанных с кач-вом и ассортиментом; по оплате задолженности по открытому счету; по расчетам неторгового хар-ра (комиссия банку) и прочим взаимным расчетам.
Обеспечивается с помощью поручений, адресуемых одним банком другому, банковских чеков, платежных д-тов.
Плательщики сначала оформляют заявление перевододателя на перевод.
Платежное поручение – приказ банка, адресованный своему корреспонденту о выплате опр-ной суммы по просьбе и за счет переводателя бенефициару (ин.получатель), с указанием способа возмещения банку-плательщику этой выплаченной им суммы.
Проформы платежного поручения: наименование орг-ции; сумма в ин.валюте по К-ту; дата и порядковый № заявления; банк-бенефициар; способ перевода; подробный адрес бенефициара; назначение платежа; особые условия перевода (фактич.сумма, дата отгрузки); доп-ная инф-ция (за чей счет комиссионные расходы); № текущего валютного и балансового счета.
Затем банки направляют платежные поручения друг другу любым из способов телекоммуникаций, исп-ся чаще в перерасчетах по ранее заключенным или разовым сделкам и в единовременных платежах.