Смекни!
smekni.com

Предварительное технико-экономическое обоснование компьютерного центра Информобразование (стр. 2 из 3)

Схема процесса обучения представлена в Приложении №1.

Также разработаны договоры на обучение взрослых, желающих получить дополнительное образование (Приложение №2) и школьников (Приложение №3). У них имеются различия, т.к. школьники являются несовершеннолетними, и договор заполняют родители, которые являются из законными представителями и оплачивают обучение.

Учебные планы для каждого из направлений, по которым ведется обучение, представлены в Приложении №4 и №5, где четко прописаны изучаемые дисциплины, и сколько часов отведено на их изучение.

Целью курсов является обеспечение профессиональной подготовки специалиста за допустимо короткий срок.

Компьютерные курсы повышают компетенцию человека и эффективности его труда, также способствует профессиональной мобильности, способствуют структурным изменениям в экономике и улучшают шансы на трудоустройство.

«Информобразование» создает такую систему обучения, при которой сложные вещи становятся простыми и понятными. Специальная методика изложения материала, методические пособия, разработанные для каждого курса, компьютерные обучающие программы, созданные программистами для облегчения процесса обучения – все это позволит легко запомнить и понять то, что так трудно усваивается при обычных общепринятых методиках обучения.

По окончании обучения выпускники получают свидетельство с указанием направления специализации, которой обучались. Наши курсы помогают не только получить начальные навыки работы с компьютером, но и выбрать направление дальнейшей специализации в работе.

3. Планирование фонда оплаты труда

Оплата труда всех работников предприятия всеми видами оплаты составляет фонд оплаты труда. То есть сюда включается основная и дополнительная зарплата, как в денежном, так и в натуральном выражении, выплаты стимулирующего и компенсирующего характера.

Далее определяем систему и уровень оплаты труда и формируем штатное расписание.

В компьютерном центре используется две формы оплаты труда – простая повременная оплата труда, при которой работнику устанавливается месячный должностной оклад в соответствии с его квалификацией и занимаемой должностью. Он определяется по трудовому договору (контракту).

У преподавателей почасовая оплата труда.

Структура управления компьютерного центра «Информобразование»

Директор

Рисунок 1 – Структура управления

Компьютерного центра «Информобразование»

Зарплата за месяц определяется:

Таблица 1

Штатное расписание руководителей, специалистов, служащих

Должность Количество штатных единиц Форма оплаты

Месячный оклад,

руб.

Руководитель 1 Повременная 8500
Бухгалтер 1 Повременная 5000
Программист 1 Повременная 5000
Уборщица 1 повременная 1000
ИТОГО 4 19500

Таблица 2

Штатное расписание преподавателей

Преподаватели дисциплин Часовая тарифная ставка, руб/час Кол-во часов на 1 выпуск Фонд оплаты труда в руб. 1 выпуск Кол-во часов за год Фонд оплаты труда за год, в руб.
Информационных технологий в проф. деятельности 85 140 11900 980 83300
Иностранного языка 85 18 1530 126 10710
Документационного обеспечения управления и учебной практики по машинописи 85 68 5780 476 40460
Этики, секретарского труда и культуры делового общения 85 18 1530 126 10710
Этики правового регулирования трудовых отношений 85 12 1020 84 7140
ИТОГО Х 256 21760 1792 152320

Расходы на оплату труда на 2009 год представлены в таблице 3.

Таблица 3

Алгоритм расчета расходов на оплату труда на 2009 год

Оплата труда Алгоритм расчета Сумма, руб.
1 Основная з/плата - -
а) аппарата управления 19500*12 мес 234000
б) преподавателей 152320*12 мес 1827840
ИТОГО основная заработная плата: 234000+1827840 2061840
2 Дополнительная з/плата - -
а) аппарата управления 234000*0,25 58500
б) преподавателей 1827840*0,25 456960

ИТОГО дополнительная

заработная плата:

58500+456960 515460
3 ИТОГО расходы на оплату труда - -
а) аппарата управления 234000+58500 292500
б) преподавателей 1827840+456960 2284800
4 Отчисления на социальные нужды - -
а) аппарата управления 292500*0,26 76050
б) преподавателей 2284800*0,26 594048
5 Вид расходов - -
а) аппарата управления 292500+76050 368550
б) преподавателей 2284800+594048 2878848

4. Планирование текущих расходов

В данном разделе необходимо составить смету расходов на год. Необходимо оценить затраты на производство и реализацию продукции, составить полный их перечень (таблица).

Таблица 4

Планируемые текущие расходы на год работы (в тыс. руб.)

Статьи затрат Первый год 2-5 лет
1. заработная плата аппарата управления В соответствии со штатным расписание на 10% больше
2. заработная плата преподавателей В соответствии со штатным расписание на 10% больше
3. коммунальные расходы 1450 в месяц на 10% больше
4. электроэнергия каб А 400 кв*1,8 на 10% больше
каб Б 489 кв*1,8 на 10% больше
5. услуги связи 350 в месяц Тариф Телеком
6. канцелярские расходы 6740 в год на 10% больше
7. арендная плата 150 руб. за кв. м. в месяц на 10% больше
8. реклама 3000 в месяц на 10% больше
9. прочие расходы 600 руб. в месяц на 10% больше

*При планировании на 2-5 год учитываем инфляцию в 10%, что вызовет рост цен на материалы и рост ФОТ также на 10%, и планируемый рост объемов оказания услуг.

Таблица 5

Смета текущих расходов компьютерного центра «Информобразования» на 2009 год.

Статьи затрат Сумма, руб. Примечание
1. заработная плата аппарата управления 292550 Таб. 3
2. отчисления на обязательное пенс. страхование 14% 40957 Глава 26.2 налогового кодекса РФ
3. заработная плата преподавателей 2284800 Таб.2
4. отчисление на обязательное пенс. страхование 14% 319732 Глава 26.2 налогового кодекса РФ
5. электроэнергия Каб. А. 8640

Табл. 4

Каб. Б. 10562,4
6. услуги связи 4200 (тариф Телеком)
7. канцелярские расходы 7200 Табл. 7
8. арендная плата 160200 Табл. 4
9. реклама 36000
10. прочие расходы 6740
ИТОГО 3171581,4

Таблица 6

Смета текущих расходов предприятия на 2-5 год

Статьи затрат Сумма, руб. Примечание
1. заработная плата аппарата управления 292550*0,10= 321805 Табл. 4
2. отчисления на обязательное пенс. страхование 14% 45052,7 Глава 26.2 налогового кодекса РФ
3. заработная плата преподавателей

2284800*0,10=

2513280

Табл. 4
4. отчисления на обязательное пенс. страхование 14% 351859,2 Глава 26.2 налогового кодекса РФ
5. электроэнергия Каб. А. 9504 Табл. 4
Каб. Б. 11724,3
6. услуги связи 4620
7. канцелярские расходы 7920
8. арендная плата 176220
9.реклама 39600
10. прочие расходы 7414
ИТОГО 3481079,2

Таблица 7

Смета на канцелярские расходы компьютерного центра « Информобразование» на 2009 год.

Наименование Цена, руб. Кол-во, шт Сумма, руб
1. бумага А4 120-00 50 6000
2. лента 9-00 50 450
3. ручки 5-00 20 100
4. скотч 10-00 5 50
5. корректор 20-00 5 100
6. степлер 20-00 2 40
ИТОГО х 132 6740

Таблица 8

Смета на канцелярские расходы компьютерного центра «Информобразование» на 2-5 год

Наименование Цена, руб Кол-во, шт Сумма, руб
1. бумага А4 144-00 50 7200
2. лента 11-00 50 550
3. ручки 7-00 20 140
4.скотч 12-00 5 60
5. корректор 24-00 5 120
6. степлер 24-00 2 48
ИТОГО х 132 8118

5. Планирование текущих доходов