Анализ экономических показателей предприятия 3 (стр. 2 из 5)

3.1 Расчет потребности в производственном персонале

Количество основных производственных рабочих, занятых непосредственно выполнением технологических операций, определяется по формуле:

(6)

где Т_г– годовая трудоемкость выпуска i-го узла на j-ой операции, н-ч;

- действительный годовой фонд времени работы одного рабочего, ч;

К_в – коэффициент выполнения норм, К_в=1,1.

Численность основных производственных рабочих, занятых на производстве 1-го узла на 1-ой операции равна:

Расчеты потребной численности основных производственных рабочих сводим в таблицу 3.

Таблица 3 – Расчет численности производственных рабочих по участку

Узел и операция	Трудоемкость годового выпуска, н-ч	Численность рабочих, чел		Годовая программа, шт
Узел и операция	Трудоемкость годового выпуска, н-ч	расчетное	принятое	Годовая программа, шт
Кронштейн в сборе	210000
Операция 1	560	0,286818	1
Операция 2	560	0,286818	1
Операция 3	2100	0,975568	1
Операция 4	4970	2,695512	3
Операция 5	525	0,268892	2
Операция 6	630	0,322670	2
Итого	9345	4,786278	8
Кронштейн крепления рулевого механизма в сборе	210000
Операция 1	630	0,322670	1
Операция 2	770	0,394375	1
Операция 3	1400	0,717046	1
Операция 4	700	0,358523
Операция 5	350	0,179261
Операция 6	6615	3,38804	4
Операция 7	1785	0,914223	1
Операция 8	420	0,215114	2
Операция 9	1505	0,610824	2
Итого	14175	7,260076	10
Всего по участку	23520	12,0046	18

Численность вспомогательных рабочих принимаем в размере 15-20% от численности производственных рабочих. Определив общую численность вспомогательных рабочих, производим распределение их по профессиям на основании норм обслуживания.

(7)

Расчет численности вспомогательных рабочих сводим в таблицу 4.

Таблица 4 - Расчет численности вспомогательных рабочих

Профессия	Норма обслуживания	Численность рабочих		Разряд рабочего
Профессия	Норма обслуживания	расчетная	принятое	Разряд рабочего
Слесарь	12 станков	3,06	3	3
Уборщик	1500 м	0,26	1	1
Всего	3,32	4

Численность служащих принимается в процентном соотношении от общего числа рабочих 7-8%.

(8)

3.2 Технико-экономические расчеты

3.2.1 Расчет стоимости основных производственных фондов и амортизационные отчисления

В стоимость основных фондов включают: стоимость зданий и сооружений, основного технологического, вспомогательного, подъемно-транспортного оборудования, инструмента, приспособлений, производственного и хозяйственного инвентаря. Стоимость зданий определяем, исходя из объёма здания и стоимости 1м³. Площадь сборочно-сварочного участка рассчитываем с учетом коэффициента Кд, учитывающий дополнительную площадь на проезды, проходы, складирование [3]. Высоту здания принимаем в размере 10м. Площадь вспомогательных и служебно-бытовых помещений принимаем в размере 25% от производственной площади. Расчет стоимости зданий сводим в таблицу 5.

п/а А-537 площадь аппарата=2,5м І. Стол сварочный площадь = 4 мІ Площадь участка А(узел№3 ):

п/а А-547 площадь аппарата = 2,5 мІ . Стол сварочный площадь = 4 мІ Площадь участка Б (узел№4 ) :

Таблица 5 – Определение стоимости зданий.

Группы помещений	Площадь, м²		Высо-та, м	Объем, м³		Стоимость за 1м³, тыс.р.	Стоимость здания, тыс.р.
Группы помещений	А	Б	Высо-та, м	А	Б	Стоимость за 1м³, тыс.р.	А	Б
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Производственные	104	130	10	1040	1300	434	451360	564200
Вспомогательные	26	32,5	8	208	260	217	45136	56420
Служебно-бытовые	15,6	19,5	3	46,8	58,5	326	152	19071
Итого по участку	145,6	182	1294,8	1618,5	511752,8	639691
Всего по цеху	327,6		2913,3		1151443,8

Расчет стоимости основного технологического оборудования сводим в таблицу 6.

Таблица 6 – Расчет стоимости основного технологического оборудования.

Оборудование	Количество	Мощность, кВт		Оптовая цена, тыс.р.	З-ты на транспортировку и монтаж, тыс. р.	Балансовая стоимость, тыс.р.
Оборудование	Количество	Единицы	Всего	Оптовая цена, тыс.р.	З-ты на транспортировку и монтаж, тыс. р.	Балансовая стоимость, тыс.р.
Технологическое оборудование
Узел №3п/а А-547	3	10	30	1750	175	5775
Узел №4п/а А-537	4	13	52	1680	168	6888
Всего	7	12663

Затраты на транспортировку и монтаж оборудования принимаем в размере 10% от отпускной цены оборудования.

Балансовая стоимость включает оптовую цену и затраты на транспортировку и монтаж.

Стоимость вспомогательного оборудования (ВО) принимаем в размере 8% от стоимости основного технологического оборудования, ВО= 1013,04 тыс. руб.

Стоимость подъемно-транспортное оборудования (ПТО) принимаем в размере 7% от стоимости основного технологического оборудования, ПТО=886,41 тыс. руб.

Стоимость инструментов и приспособлений (ИП) принимаем в размере 10%, а производственно-хозяйственного инвентаря (ПХИ) в размере 2% от стоимости основного технологического оборудования, ИП=1266,3 тыс. руб., ПХИ=253,26 тыс. руб.

Размер амортизационных отчислений производим по следующей формуле:

, (9)

где Фо_i– балансовая стоимость i – группы основных фондов, тыс. р.;

Наi – годовая норма амортизации на полное восстановление, %.

Тогда для зданий и сооружений амортизационные отчисления будут равны:

Расчет стоимости основных фондов с учетом амортизационных отчислений сводим в таблицу 7.

Таблица 7 – Стоимость основных фондов и их амортизация.

Группа основных фондов	Норма амортизации, %	Амортизация осн. фондов, тыс.р	Балансовая стоимость, тыс.р.
Здания и сооружения	1,2	13817,33	1151443,8
Оборудование технологическое	12,4	1570,212	12663
Подъемно-транспортное оборудование	8,2	72,67	886,41
Вспомогательное оборудование	8,2	83,07	1013,04
Инструменты	20	253,26	1266,3
Производственно- хоз. инвентарь	10	25,326	253,26
Итого	15821,868	1167525,81

3.2.2 Определение материальных затрат

В состав материальных затрат включается стоимость основных и вспомогательных материалов, комплектующих изделий и полуфабрикатов, энергии, платежей по обязательному страхованию имущества, налогов и отчислений, прочих материальных затрат.

3.2.3 Расчет стоимости основных и вспомогательных материалов

К основным материалам относятся конструкционные материалы, сварочные материалы, электроды, сварочная проволока, флюс, присадочные материалы. Определение стоимости основных материалов производят исходя из норм расхода, программы выпуска и стоимости на 1 т материала.

Затраты на конструкционные материалы определяем по формуле:

(10)

где Нм – расход материалов на программу, т.;

Цм – цена материалов за 1 т., тыс. руб.;

Ктз – коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы, Ктз =1,05;

Цо – цена возвратных отходов за 1т., тыс. руб., равна 10% от

;

Но – отходы на программу в т.

Расчет потребности в основных материалах сводим в таблицу 8.

+7309,575+2998,8=2788696,575 тыс.р

137481,75 тыс. р

Таблица 8 – Определение потребности в основных материалах.

Марка материала, профиль	Расход материала			Отходы на программу, т	Цена материала за 1тонну с учетом Ктз, тыс.р.	Цена отходов за 1 т, тыс.р.	Затраты материалов на программу, тыс.р.	Стоимость реализуемых отходов, тыс.р.	Затраты материалов за вычетом отходов
	На единицу		На годовую программу, т
	Чистая масса, т	Черная масса, т	На годовую программу, т
Узел№409Г2с-6	0,0068	0,00748	1570,8	142,8	1785	178,5	2803878	20634,6	254898
09Г2с-6	0,000195	0,0002145	45,045	4,095	1785	178,5	80405,33	591,7275	7309,575
09Г2с-6	0,00008	0,000088	18,48	1,68	1785	178,5	32986,8	242,76	2998,8
Итого	265206,37
Узел№3cт.40Л	0,0015	0,00165	346,5	31,5	1522,5	152,25	527546,25	11566,8	47958,75
cт.40Л	0,0028	0,00308	646,8	58,8	1522,5	152,25	984753	274,89	89523
Итого	137481,75

Затраты на сварочную проволоку определяем по формуле: