Курсовая работа
Вариант № 7
по дисциплине «Экономика предприятия»
на тему: Расчет плановых технико-экономических показателей предприятия по изготовлению агрегатов для авиадвигателей
Порядок выполнения расчетов:
1. Определить программу запуска изделий в производство
2. Рассчитать необходимое количество оборудования
3. Рассчитать годовой действительный (эффективный) фонд времени рабочего
4. Рассчитать необходимое количество основных, вспомогательных рабочих, управляющего персонала, специалистов, служащих и МОП. Проанализировать имеющуюся численность работников
5. Рассчитать фонды оплаты труда работников по категориям
6. Рассчитать балансовую стоимость основных средств предприятия и годовой амортизационный фонд
7. Рассчитать расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
8. Рассчитать расходы на содержание цехов
9. Рассчитать общезаводские расходы
10. Рассчитать смету затрат предприятия на годовой объем работ
11. Рассчитать себестоимость изделий
12. Рассчитать объем нормируемых оборотных средств
13. Рассчитать плановые технико-экономические показатели деятельности предприятия и сформировать соотвеетстующую таблицу
14. Проанализировать результаты расчетов и сделать выводы в виде аналитической записи о необходимых мероприятиях по обеспечению выполнения планового задания на год
Исходные данные
Планируется выпуск изделий на 2008 год
| Изделие | Количество, шт. | Норма расхода материала, кг. | Цена еденицы материала, грн. | |
| Отч. г. | План. г. | |||
| А | 1000 | 1033 | 285 | 2,4 |
| Б | 1654 | 1865 | 195 | 2,3 |
Предприятия работает в 2 смены при 5 дневной 40 часовой рабочей неделе. Все работники имеют календарный отпуск продолжительностью один месяц. Среднее число целодневных невыходов на работу за отчетный год 25 рабочих дней. Коэффициент загрузки оборудования не должен превышать 0,97. Периодичность поставок материалов и комплектующих 14 дней.
| Вид оборудо-вания | Трудо-емкость изделия, чел.ч. | Ремонт-ная слож-ность, р.е. | Потреб-ляемая мощ-ность, кВт. | Раз-ряд работ | Перво-началь-ная стои-мость, тыс.грн. | Год приоб-рете-ния | Коли-чест-во | |
| А | Б | |||||||
| 1.Пресс | 55 | 31 | 6 | 14 | 3 | 24 | 2002 | 35 |
| 2.Ковочная машина | 34 | 15 | 2 | 6 | 3 | 7 | 2002 | 17 |
| 3.Печь плавильная | 22 | 9 | 4 | 11 | 3 | 18 | 2003 | 13 |
| 4.Токарный станок | 44 | 19 | 7 | 8 | 5 | 16 | 2000 | 28 |
| 5.Протяжной стан | 29 | 12 | 4 | 7 | 4 | 11 | 2000 | 16 |
| 6.Фрезерный станок | 31 | 16 | 5 | 8 | 4 | 12 | 2002 | 25 |
| 7.Шлифо-вальный станок | 44 | 28 | 12 | 8 | 4 | 25 | 2002 | 31 |
| 8.Верстак слесарный | 21 | 8 | 3 | 13 | 4 | 6 | 2000 | 15 |
| 9.Верстак сборочный | 45 | 27 | 0 | 0 | 4 | 5 | 2001 | 26 |
| 10.Испыта-тельная установка | 82 | 49 | 0 | 0 | 4 | 4 | 2003 | 49 |
фонд время рабочий персонал
Первоначальная стоимость здания 12393 тыс. грн. Год постройки 1996.
Дополнительные данные
| Показатель | Изделие | |
| А | Б | |
| Технические потери, % | 3,2 | 5,8 |
| Длительность технологического цикла, суток | 14 | 15 |
| Оптовая цена изделия в отчетном году (без НДС), тыс.грн. | 10 | 4,7 |
| Норматив затрат на освоение производства, % | 10 | |
| Норматив затрат на медицинское страхование, % | 2,5 | |
| Норматив затрат на страхование имущества, % | 4,8 | |
| Норматив прочих расходов по смете, % | 10,6 | |
| Норматив внепроизводственных расходов, % | 3,2 | |
| Норматив доплат за условия труда, % | 12,8 | |
| Норматив доплат за интенсивность труда, % | 11,2 | |
| Норматив затрат на спец. оснастку, % | 8 | |
Численность работников предприятия в отчетном году
| № | Должность (профессия) | Кол-во, чел. | № | Должность (профессия) | Кол-во, чел. | № | Должность (профессия) | Кол-во, чел. |
| 1 | Штамповщик | 63 | 22 | Раздатчик чертежей | 3 | 43 | Механик | 1 |
| 2 | Кузнец | 35 | 23 | Подготовители | 15 | 44 | Мастер по инструменту | 1 |
| 3 | Литейщик | 22 | 24 | Транспортные рабочие | 11 | 45 | Инженер-диспетчер | 2 |
| 4 | Токарь | 45 | 25 | Уборщики цеха | 9 | 46 | Начальник цеха | 1 |
| 5 | Протяжник | 29 | 26 | Контролер ОТК | 30 | 47 | Заместители начальника цеха | 2 |
| 6 | Фрезеровщик | 34 | 27 | Директор | 1 | 48 | Сменный мастер | 8 |
| 7 | Шлифовчик | 54 | 28 | Заместитель директора по производству | 1 | 49 | Старший мастер | 2 |
| 8 | Слесарь | 20 | 29 | Начальники отделов | 3 | 50 | Мастер по оборудованию | 1 |
| 9 | Слесарь-сборщик | 53 | 30 | Главный инженер | 1 | 51 | Механик цеха | 2 |
| 10 | Оператор | 97 | 31 | Главный бухгалтер | 1 | 52 | Нормировщик | 1 |
| 11 | Наладник | 15 | 32 | Инженер плановик | 4 | 53 | Экономист | 1 |
| 12 | Слесарь по обслуживанию оборудования | 4 | 33 | Мастер ОТК | 3 | 54 | Бухгалтер | 1 |
| 13 | Электромонтеры | 1 | 34 | Инженер по снабжению | 2 | 55 | Нарядчик | 1 |
| 14 | Слесарь по ремонту оборудования | 1 | 35 | Экспедитор | 1 | 56 | Учетник | 1 |
| 15 | Станочник по ремонту оборудования | 4 | 36 | Инженер по сбыту | 1 | 57 | Копировщик | 1 |
| 16 | Слесарь по ремонту приспособлений | 8 | 37 | Старший бухгалтер | 1 | 58 | Архивариус | 1 |
| 17 | Станочник по ремонту приспособлений | 6 | 38 | Инспектор отдела кадров | 1 | 59 | Завхоз | 1 |
| 18 | Заточник инструмента | 8 | 39 | Инженер технического отдела | 9 | 60 | Секретарь | 2 |
| 19 | Кладовщик механизмов | 2 | 40 | Инженер по ЭВМ | 1 | 61 | МОП | 1 |
| 20 | Кладовщик инструментальной кладовой | 6 | 41 | Программист | 2 | |||
| 21 | Кладовщик промышлен-ного склада | 5 | 42 | Инженер электрик | 2 |
Раздел 1. Определение программы запуска изделий в производство
Рассчитаем программу выпуска изделий на 2008 год.
ТП
ПЗА,Б =NА,Б*(1+ —— )
100
где, ПЗА,Б – программа запуска изделий А и Б в производство;
ТП – технические потери;
NА,Б –программа выпуска изделий А и Б.
3,2%
ПЗА=1033шт.*(1+ ——— ) = 1066шт.
100%
5,8%
ПЗБ =1865шт.*(1+ ——— ) = 1973шт.
100%
Используя программу запуска изделий в производство можно рассчитать остальные плановые показатели предприятия.
Раздел 2. Рассчет необходимого количества оборудования
Формула необходимого количества оборудования:
T∑i
ni= ——— ;
Tдф
Где ni– необходимое количество оборудования;
T∑i– общая трудоемкость работ, выполненых на оборудовании;
Tдф – годовой действительный фонд времени работы.
T∑i= ТАі+ТБі = ПЗА*tAi+ ПЗБ*tБі ;
Где, ТАі – трудоемкость изделия А;
ТБі – трудоемкость изделия Б;
tAi– трудоемкость обработки изделия А на і-м оборудовании;
tБі – трудоемкость обработки изделия Б на і-м оборудовании.
1. Общая трудоемкость работ, выполненых на прессе:
T∑iпр = 1066*55чел.ч.+ 1973*31чел.ч. = 119 793чел.ч.
2. Общая трудоемкость работ, выполненых на ковочной машине:
T∑iков.маш. = 1066*34чел.ч.+ 1973*15чел.ч. = 65 839чел.ч.
3. Общая трудоемкость работ, выполненых на плавильной печи:
T∑iпл. = 1066*22чел.ч.+ 1973*9чел.ч. = 41 209чел.ч.
4. Общая трудоемкость работ, выполненых на токарном станке:
T∑iток.ст. = 1066*44чел.ч.+ 1973*19чел.ч. = 84 391чел.ч.
5. Общая трудоемкость работ, выполненых на протяжном стане:
T∑iпрот. = 1066*29чел.ч.+ 1973*12чел.ч. = 54 590*чел.ч.
6. Общая трудоемкость работ, выполненых на фрезерном станке:
T∑iфр.ст. = 1066*31чел.ч.+ 1973*16чел.ч. = 64 614*чел.ч.
7. Общая трудоемкость работ, выполненых на шлифовальном станке:
T∑iшл.ст. = 1066*44чел.ч.+ 1973*28чел.ч. = 102 148*чел.ч.
8. Общая трудоемкость работ, выполненых на слесарном верстаке:
T∑iсл.вер. = 1066*21чел.ч.+ 1973*8чел.ч. = 38 170чел.ч.
9. Общая трудоемкость работ, выполненых на сборочном верстаке:
T∑iсб.вер. = 1066*45чел.ч.+ 1973*27чел.ч. = 101 чел.ч.
10. Общая трудоемкость работ, выполненых при испытательной установке:
T∑iисп. = 1066*82чел.ч.+ 1973*49чел.ч. = 184 089чел.ч.
Для определения необходимого количества оборудования (ni), количество дней в действительном фонде времени принимаем равным Тдф=211 дней. Переводим действительный фонд времени из дней в часы:
Тдф=211дней*2*(40чел.ч./5дней)= 3376чел.ч.
ni1= 113 793чел.ч./3376чел.ч. = 36шт.
ni2= 65839чел.ч./3376чел.ч. = 20шт.
ni3= 41 209чел.ч./3376чел.ч. = 12шт.
ni4= 84 391чел.ч./3376чел.ч. = 25шт.
ni5= 54 590чел.ч./3376чел.ч. = 16шт.
ni6= 64 614чел.ч./3376чел.ч. = 19шт.
ni7= 102 148чел.ч./3376чел.ч. = 30шт.