| Виды материальных ресурсов | Пред. год | По плану | Фактически |
| Сырье и основные материалы | 33680 | 34594 | 33420 |
| Вспомогательные материалы | 3200 | 2197 | 3150 |
| Покупные полуфабрикаты и другие комплектующие изделия | 1180 | 1216 | 1147 |
| Топливо | 860 | 886 | 848 |
| Тара | 460 | 474 | 450 |
| Запасные части | 640 | 610 | 632 |
| Прочие виды материальных ресурсов | 2610 | 3892 | 2367 |
| Всего | 42630 | 43869 | 42014 |
| Прямые материальные затраты по плану, исходя из фактического объема и ассортимента | 37980 |
Справка №7 (Об отклонениях цен на материальные ресурсы и отпускных цен на продукцию, тыс. руб.)
| Отклонение цен на материальные ресурсы | 246 |
| Отклонение отпускных цен на продукцию | 520 |
Справка №8 (О численности и движении рабочей силы на предприятии)
| Категории работающих | Среднегодовая численность персонала | Принято | Уволено | ||||
| в пред. году, фактич. | в отчетном году | в пред. году | в отчетном году | в пред. году | в отчетном году | ||
| по плану | фактически | ||||||
| Рабочие, всего: | 192 | 193 | 185 | 46 | 66 | 40 | 73 |
| в том числе: | |||||||
| основные производственные | 100 | 102 | 105 | 26 | 38 | 24 | 33 |
| вспомогательные | 92 | 91 | 80 | 20 | 28 | 16 | 40 |
| специалисты | 26 | 26 | 23 | 8 | 5 | 10 | 8 |
| служащие | 10 | 11 | 11 | 3 | 1 | 5 | – |
| административно- управленческий персонал (АУП) | 4 | 5 | 3 | – | – | – | 1 |
| МОП | 2 | 2 | 2 | 1 | – | 1 | – |
| Всего | 234 | 237 | 224 | 58 | 72 | 56 | 82 |
Справка №9
| Показатели | Прошлый год | Отчетный год | |
| по плану | по отчету | ||
| Отработано всеми рабочими, чел.-дней | 39763,2 | 39970,3 | 38195,1 |
| Время, отработанное всеми рабочими, ч, в том числе: | 316912,7 | 318604,4 | 304347,2 |
| сверхурочно отработанное время, ч | 4630 | ||
| Непроизводительные затраты рабочего времени, ч | 1950 | ||
Справка №10 (О фонде оплаты труда, тыс. руб.)
| Категории работающих | Прошлый год | Отчетный год | |
| по плану | по отчету | ||
| Рабочие | 2745,8 | 3220,0 | 3649,8 |
| Специалисты | 847,6 | 980,8 | 1015,2 |
| Служащие | 103,2 | 120,0 | 138,9 |
| АУП | 20,6 | 20,6 | 28,2 |
| МОП | 12,2 | 12,2 | 14,5 |
| Всего | 3729,4 | 4353,6 | 4846,6 |
Справка №11 (Для анализа движения рабочей силы)
| Наименование показателя | За прошлый год | За отчетный год |
| 1 Принято на предприятие | 58 | 72 |
| 2 Выбыло с предприятия | 56 | 82 |
| 2.1 По причинам естественного характера и общегосударственной целесообразности, в том числе: | 10 | 25 |
| на учебу | – | 1 |
| в вооруженные силы | 3 | 5 |
| на пенсию | 2 | 4 |
| по сокращению | – | – |
| в связи со смертью | – | 2 |
| по другим причинам | 5 | 13 |
| 2.2 По собственному желанию | 35 | 42 |
| 2.3 По инициативе администрации | 11 | 15 |
Справка №12 (Баланс рабочего времени)
| Показатели | План | Отчет |
| 1 Календарное время, дней, в том числе: | 365 | 365 |
| 1.1 праздничные дни | 6 | 6 |
| 1.2 выходные дни | 96 | 96 |
| 2.1 ежегодные отпуска | 24 | 24 |
| 2.2 отпуска по учебе | 1,4 | 1,6 |
| 2.3 отпуска по беременности и родам | 9,6 | 8,6 |
| 2.4 дополнительные отпуска (выходные дни), предоставляемые по решению администрации | 2,3 | 2,4 |
| 2.5 болезни | 18 | 15 |
| 2.6 неявки по разрешению администрации | 0,6 | 0,3 |
| 2.7 прогулы | – | 1,4 |
| 2.8 простои | – | 0,14 |
| 2.9 массовые невыходы на работу | – | 3,1 |
| 3 Номинальная продолжительность рабочей смены, ч | 8 | 8 |
| 4 Внутрисменные простои, ч | – | 0,56 |
| 5 Льготное время подросткам | – | – |
| 6 Праздничные дни (сокращенные) | 6 | 6 |
| 7 Cверхурочно отработанное время, ч | – | 8,14 |
| 8 Непроизводительные затраты рабочего времени, ч | – | 2,05 |
Справка №13 (Объем выпуска товарной продукции по декадам месяца за год, тыс. руб.)
| Показатели | Произведено продукции по декадам | Всего произведено продукции | ||
| I | II | III | ||
| 1 По бизнес-плану | 20000 | 21000 | 24800 | 65800 |
| А шкурка шлифованная | 5200 | 5250 | 6320 | |
| Б шлиф. изделия | 3750 | 3940 | 4170 | |
| В диски из объемного шлифовального полотна | 820 | 980 | 1440 | |
| Г круги лепестковые | 1030 | 1230 | 1890 | |
| Д товары народного потребления | 4150 | 4370 | 4300 | |
| Е прочая продукция | 5050 | 5230 | 6680 | |
| 2 Фактически | 15440 | 18620 | 33724 | 67784 |
| А шкурка шлифованная | 4100 | 4380 | 8121 | |
| Б шлиф. изделия | 3520 | 3430 | 5590 | |
| В диски из объемного шлифовального полотна | 830 | 970 | 1353 | |
| Г круги лепестковые | 750 | 825 | 4350 | |
| Д товары народного потребления | 3070 | 3945 | 6725 | |
| Е прочая продукция | 3170 | 5070 | 7585 | |
финансовое состояние анализ результат предприятие
2. Анализ основных средств предприятия
2.1 Анализ наличия, движения и динамики основных средств
Таблица 1 – Наличие, движение и динамика (баланс движения) основных средств
| Группы основных средств | Наличие на начало года, тыс. руб. | Поступление за год, тыс. руб. | Выбытие за год, тыс. руб. | Наличие на конец года, тыс. руб. | Абсолютные изменения за год, тыс. руб. | Темп изменения, % |
| 1 ППОФ | 31247 | 2326 | 217 | 33356 | 2109 | 106,75 |
| 1.1 Активная часть | 10305 | 886 | 27 | 11164 | 859 | 108,34 |
| 2 Производственные средства других отраслей | – | – | – | – | – | – |
| 3 Непроизводственные средства | – | – | – | – | – | – |
| Всего | 31247 | 2326 | 217 | 33356 | 2109 | 106,75 |
ППОФ выросли на 6,75%. Активная часть выросла на 8,34%. Отсутствие производственных фондов других отраслей и непроизводственных средств нельзя признать положительным моментом для крупного предприятия.
2.2 Анализ состава и структуры основных средств
Таблица 2 – Наличие, состав и структура основных средств
| Группы основных средств | На начало года | На конец года | Изменения за год (+,–) | |||
| сумма, тыс. руб. | уд. вес, % | сумма, тыс. руб. | уд. вес, % | сумма, тыс. руб. | уд. вес, % | |
| 1 ППОФ | 31247 | 100,00 | 33356 | 100,00 | 2109 | 0,00 |
| 1.1 Здания | 13364 | 42,77 | 14066 | 42,17 | 702 | -0,60 |
| 1.2 Сооружения | 2757 | 8,82 | 2757 | 8,27 | 0 | -0,56 |
| 1.3 Машины и оборудование | 10305 | 32,98 | 11164 | 33,47 | 859 | 0,49 |
| 1.4 Транспортные средства | 4406 | 14,10 | 4836 | 14,50 | 430 | 0,40 |
| 1.5Производственный и хозяйственный инвентарь | 122 | 0,39 | 122 | 0,37 | 0 | -0,02 |
| 1.6Другие виды основных средств | 293 | 0,94 | 411 | 1,23 | 118 | 0,29 |
| 2 Производственные средства других отраслей | – | – | – | – | – | – |
| 3Непроизводственные средства | – | – | – | – | – | – |
| Всего | 31247 | 100,00 | 33356 | 100,00 | 2109 | 0,00 |
Анализ структуры ППОФ показывает, что хотя стоимость зданий возросла, но их удельный вес в стоимости ППОФ снизился на 0,60%.
Стоимость машин и оборудования возросла на 859 тыс. руб. и их удельный вес увеличился на 0,49%. Это благоприятный фактор, т.к. увеличилась активная часть ППОФ. Удельный вес транспортных средств увеличился на 0,40%, а производственного и хозяйственного инвентаря – снизился на 0,02%.
Таким образом, наблюдается положительная динамика структуры ППОФ.
2.3 Анализ обеспеченности предприятия основными средствами
Таблица 3 – Оценка обеспеченности предприятия основными видами оборудования
| Виды оборудования | Потребность в оборудова- нии по плану, ед. | Фактическое наличие оборудования, ед. | Отклонение от плановой потребности (+, –) | В % к плану |
| Общее количество оборудования | 55 | 63 | 8 | 114,55 |
| В том числе: Резательные машины | 5 | 6 | 1 | 120,00 |
| Прессовое оборудование | 4 | 4 | 0 | 100,00 |
| Металлорежущие станки | 21 | 26 | 5 | 123,81 |
| Технологические линии по производству шлифовальной шкурки | 5 | 4 | -1 | 80,00 |
| Технологические линии по производству дисков из объемного шлифовального полотна | 8 | 8 | 0 | 100,00 |
| Прочие виды оборудования | 12 | 15 | 3 | 125,00 |
Общее количество оборудования увеличилось по сравнению с плановой на 14,55%. Это отрицательный момент, т.к. лучше, когда фактическое наличие оборудования совпадает с планом. Согласно таблице 3, этому требованию удовлетворяет лишь прессовое оборудование и технологические линии по производству дисков из объемного шлифовального полотна.