| № п/п | Наименование видов продукции | Базисный год | Отчетный год | Отчетный в % к базисному | Отклонения + - |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Растениеводство | |||||
| 1 | Зерновые | 8,14 | 8,31 | 102,09 | 0,17 |
| 2 | Плоды | 23,96 | 16,22 | 67,7 | -7,74 |
| 3 | Картофель | 18,14 | 18,58 | 102,42 | 0,44 |
| 4 | Овощи | 17,77 | 17,62 | 99,15 | -0,15 |
| 5 | Кукуруза | 10,2 | 8,38 | 82,16 | -1,82 |
| 6 | Бахчевые | 3,37 | 7,38 | 219 | 4,01 |
| 7 | Виноград | 22,66 | 23,79 | 104,99 | 1,13 |
| 8 | Сено многолетних трав | 5,25 | 4,28 | 81,52 | -0,97 |
| 9 | Сено однолетних трав | 5,55 | 7,1 | 127,93 | 1,55 |
| 10 | Корнеплоды | 1,93 | 2,66 | 137,82 | 0,73 |
| 11 | Кукуруза на силос | 1,35 | 0,64 | 47,41 | -0,71 |
| Животноводство | |||||
| 1 | Молоко | 23,95 | 25,92 | 108,22 | 1,97 |
| 2 | Прирост КРС | 178,23 | 243,43 | 136,58 | 65,2 |
| 3 | Прирост свиней | 145,56 | 159,9 | 109,85 | 14,34 |
| 4 | Прирост птиц | 252,75 | 250 | 98,91 | -2,75 |
| 5 | Яйца | 75 | 67,44 | 89,92 | -7,56 |
Вывод: анализируя данную таблицу, можно увидеть, что в отрасли растениеводства себестоимость зерновых культур увеличилась на 2,09% или на 0,17т.р. в отчетном году по сравнению с базисным; себестоимость плодов уменьшилась в отчетном году уменьшилась на 32,3% или на 7,74т.р. Себестоимость картофеля увеличилась на 2,42% или на 0,44т.р. в отчетном году по сравнению с базисным; себестоимость овощей уменьшилась на 0,85% или на 0,15т.р., себестоимость кукурузы уменьшилась на 17,84% или на 1,82т.р. в отчетном году по сравнению базисным годом. Себестоимость бахчевых увеличилась в 2 раза или на 4,01т.р., также и себестоимость винограда увеличилась на 4,99% или на 1,13т.р. в отчетном году по сравнению с базисным годом. Также себестоимость увеличилась и по следующим видам культур: сена однолетних трав на 27,93% или 1,55т.р., корнеплодов на 37,82% или 0,73т.р. в отчетном году по сравнению с базисным годом. Себестоимость сена многолетних трав уменьшилась на 18,48% или 0,97т.р. и себестоимость кукурузы на силос тоже уменьшилась на 52,59% или 0,71т.р. в отчетном году по сравнению с базисным годом. В отрасли животноводства себестоимость молока увеличилась на 8,22% или на 1,97т.р., себестоимость прироста КРС увеличилась на 36,58% или на 65,2т.р., себестоимость прироста свиней увеличилась на 9,85% или на 14,34т.р. в отчетном году по сравнению с базисным годом. А себестоимость прироста птиц уменьшилась на 1,09% или на 2,75т.р., себестоимость яиц тоже уменьшилась на 10,08% или на 7,56т.р. в отчетном году по сравнению с базисным годом. На себестоимость продукции влияет количество продукции и затраты на ее производство, чем больше себестоимость, тем хуже для хозяйства, так как больше расходов.
Таблица 7
Производительность труда
| № п/п | Показатели | Базисный год | Отчетный год | Отчетный в % к базисному |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Стоимостные показатели | |||
| Выход ВП руб. на | ||||
| а | 1 среднегодового работника руб. | 11,09 | 11,62 | 104,78 |
| б | на 1 человеко-час руб. | 5,04 | 5,53 | 109,72 |
| в том числе по отраслям | ||||
| а | в растениеводстве руб. | 4,5 | 5,11 | 113,55 |
| б | в животноводстве руб. | 7,8 | 7,34 | 94,1 |
| Натуральные показатели | ||||
| 2 | Затраты труда в человеко-часах на 1 ц продукции | |||
| Растениеводство | ||||
| 1 | Зерновые | 1,23 | 1,12 | 91,05 |
| 2 | Плоды | 4,94 | 7,99 | 161,74 |
| 3 | Картофель | 4,83 | 3,57 | 73,91 |
| 4 | Овощи | 4,69 | 4,42 | 94,24 |
| 5 | Кукуруза | 1,4 | 1,06 | 75,71 |
| 6 | Бахчевые | 2,33 | 2,6 | 111,58 |
| 7 | Виноград | 7,38 | 5,98 | 81,02 |
| 8 | Сено многолетних трав | 0,59 | 0,39 | 66,1 |
| 9 | Сено однолетних трав | 0,88 | 1,06 | 120,45 |
| 10 | Корнеплоды | 0,81 | 0,5 | 61,72 |
| 11 | Кукуруза на силос | 0,39 | 0,08 | 20,51 |
| Животноводство | ||||
| 1 | Молоко | 3,77 | 4,61 | 122,28 |
| 2 | Прирост КРС | 12,92 | 12,17 | 94,19 |
| 3 | Прирост свиней | 27,03 | 21,36 | 79,02 |
| 4 | Прирост птиц | 32,96 | 25 | 75,84 |
| 5 | Яйца | 11,36 | 7,33 | 64,52 |
Вывод к таблице №7: анализируя данную таблицу, можно увидеть, что выход ВП на 1 среднегодового работника увеличился на 4,78%, а на 1 чел/час на 9,72% в отчетном году по сравнению с базисным годом. Выход ВП в растениеводстве увеличился на 13,55 %, а в животноводстве уменьшился на 5,9% в отчетном году по сравнению с базисным годом. Количество отработанных чел/час на зерновые культуры уменьшилось на 8,95%, в плоды увеличилось на 61,74% в отчетном году по сравнению с базисным годом. Количество отработанных чел/час на картофель уменьшилось на 26,09%, овощи- на 5,76%, кукурузу – на 24,29% в отчетном году по сравнению с базисным годом. Затраты труда в чел/часах на сено однолетних трав и бахчевые увеличились соответственно на 20,45% и 11,58% в отчетном году по сравнению с базисным годом. Затраты труда в чел/час на виноград, сено многолетних трав, корнеплоды и кукурузу на силос уменьшились соответственно на 18,98%, 33,9%, 38,28% и 79,49% в отчетном году по сравнению с базисным годом. В отрасли животноводства затраты труда в чел/час на молоко увеличились в отчетном году на 22,28% по сравнению с базисным. Затраты труда в чел/час уменьшились на прирост КРС на 5,81%, на прирост свиней – на 20,98%, на прирост птиц – на 24,16%, на яйца – 35,48% в отчетном году по сравнению с базисным годом. Большое количество человеко-часов о низком уровне механизации сельскохозяйственного предприятия.
Таблица 8
Прибыль и рентабельность
| № п/п | Показатели | Базисный год | Отчетный год | Отчетный в % к базисному |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Прибыль всего тыс. руб. | 2812 | 4250 | 151,14 |
| а | на 100 га с/х угодий, руб. | 118 | 178 | 150,84 |
| б | на 1 работника | 394 | 598,6 | 151,92 |
| 2 | Уровень рентабельности по себестоимости продукции в % | 55,12 | 79,24 | 143,75 |
| 3 | Рентабельность продаж % | 35,02 | 44,61 | 127,38 |
| 4 | Норма прибыли | 18,95 | 26,11 | 137,78 |
Вывод: проанализировав данные в полученной таблице можно сделать вывод, что прибыль на 100 га с/х угодий увеличилась в отчетном году по сравнению с базисным на 50,84% за счет увеличения общей прибыли по хозяйству на 51,14% в отчетном году по сравнению с базисным; прибыль на 1 работника также увеличилась в отчетном году по сравнению с базисным на 51,92% , она зависит от прибыли и от количества работников. Уровень рентабельности по себестоимости продукции увеличился в отчетном году по сравнению с базисным на 43,75% за счет увеличения прибыли на 51,14% и снижения себестоимости. Рентабельность продаж увеличилась в отчетном году по сравнению с базисным на 27,38%, она зависит от денежной выручки предприятия и прибыли. Норма прибыли в отчетном году увеличилась на 37,78% по сравнению с базисным годом за счет увеличения прибыли на 51,14%, норма прибыли зависит от прибыли предприятия и стоимости основных и оборотных фондов. В целом предприятие оказалось в отчетном году более прибыльным и рентабельным по сравнению с базисным годом.
II. Трудовые ресурсы организации и производительность труда.
2.1. Планирование кадров и их подбор.
Планирование кадров призвано ответить на следующие вопросы:
- какое количество персонала и какой квалификации требуется?
- когда, в какой период времени?
- где, на каком участке производства?
- по какой цене?
Потребность в кадрах планируется раздельно по группам и категориям работающих. При планировании численности персонала на предприятии различают явочный и списочный состав.
Списочный состав работников организации представляет собой всех принятых на постоянную и временную работу, связанную с основной и неосновной деятельностью предприятия, на срок – один день и более. Списочный состав включает: фактически работающих, находящихся в простое и отсутствующих по каким-либо причинам (ежегодные отпуска, служебные командировки, болезнь, выполнение государственных и общественных обязанностей, декретный отпуск и др.)
Явочный состав – количество работников списочного состава, явившихся на работу. Разница между явочным и списочным составом предприятия характеризует количество целодневных простев (болезни, командировки, отпуска и т.д.)
Основная задача планирования кадров – обеспечение реализации планов предприятия с точки зрения человеческого фактора – рабочей силы – ее численности, квалификации, производительности, издержек на найм. Ошибки в планировании персонала дорого обходятся организациям и могут привести к потере ценных ресурсов.
Поскольку организация является открытой социальной системой, то используемые потребности в рабочей силе возникают под воздействием двух групп факторов: внешних и внутренних.
К внешним факторам можно отнести конъюнктуру рынка, структуру рынка, конкуренцию, социально-экономическое положение в стране и т.д.
К внутренним факторам относится уровень технологии, уровень организации труда, простои, изменение программы и др.
Современные организации используют различные методы прогнозирования потребностей в персонале: экстраполяция, скорректированная экстраполяция, метод экспертных оценок, компьютерные модели. Выбор методов планирования обуславливается спецификой организации: видом деятельности, размером, финансовым состоянием, организационной культурой.