| Сводные показатели финансового состояния | |||||||||||||||
| Состояние предприятия | |||||||||||||||
| Усл. обоз. | показатель | I кв. 2008 г. | II кв. 2008 г. | III кв. 2008 г. | |||||||||||
| К1 | Финансовой устойчивости | относительно устойчивое | относительно устойчивое | относительно устойчивое | |||||||||||
| К2 | Платежеспособности | относительно устойчивое | неустойчивое | неустойчивое | |||||||||||
| К3 | Деловой активности | кризисное | кризисное | кризисное | |||||||||||
| К4 | Оценки структуры баланса | относительно устойчивое | неустойчивое | неустойчивое | |||||||||||
| К5 | Рентабельности | кризисное | кризисное | кризисное | |||||||||||
| Расширенные показатели финансового состояния | |||||||||||||||
| 0 | 1 | 3 | 5 | значение показателя | Интервал оценки | ||||||||||
| Название показателя | Зона риска | Зона опасности | Зона стабильности | Зона благополучия | I кв.2008г. | II кв. 2008г. | III кв. 2008г. | I кв. 2008 г. | II кв. 2008г. | III кв. 2008 г. | изменение 09 с 08 г. | изменение 00 с99г. | |||
| 1. Показатели финансовой устойчивости | 4,3 | 4,3 | 4,3 | ||||||||||||
| К1.1 | Коэффициент независимости или автономности (490/399) | ниже 0,5 | 0,5-0,65 | 0,65-0,8 | выше 0,8 | 0,76 | 0,73 | 0,73 | 3 | 3 | 3 | - | - | ||
| К1.2 | Коэффициент соотношения привлеченных и собственных средств (590+610)/(490) | выше 0,8 | 0,8-0,5 | 0,5-0,2 | ниже 0,2 | 0,09 | 0,10 | 0,10 | 5 | 5 | 5 | - | + | ||
| К1.3 | Коэффициент дебиторской задолженности (220+250)/(399) | выше 0,15 | 0,15-0,1 | 0,1-0,05 | ниже 0,05 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 5 | 5 | 5 | - | + | ||
| 2. Показатели платежеспособности | 3,0 | 1,7 | 2,0 | ||||||||||||
| К2.1 | Коэффициент абсолютной ликвидности (240+250)/(690--640-650-660) | ниже 0,2 | 0,2-0,3 | 0,3-0,4 | выше 0,4 | 0,23 | 0,19 | 0,33 | 1 | 0 | 3 | - | + | ||
| К2.2 | Промежуточный коэффициент покрытия (290-210-218-225--235-260)/(690-640-650-660) | ниже 0,7 | 0,7-0,85 | 0,85-1,0 | выше 1,0 | 0,00 | 0,00 | 0,39 | 0 | 0 | 0 | = | + | ||
| К2.3 | Коэффициент обеспеченности запасами краткосрочных обязательств (210+218)/ (690-640-650-660) | ниже 0,4 | 0,4-0,6 | 0,6-0,8 | выше 0,8 | 0,86 | 0,89 | 0,69 | 5 | 5 | 3 | + | - | ||
| 3. Показатели деловой активности | 0,0 | 0,0 | 0,3 | ||||||||||||
| К3.1 | Общий коэффициент оборачиваемости (010Ф2/399) | ниже 0,4 | 0,4-0,6 | 0,6-0,8 | выше 0,8 | 0,15 | 0,30 | 0,43 | 0 | 0 | + | + | |||
| К3.2 | Коэффициент оборачиваемости запасов (020+030+040)Ф2/(210+218) | ниже 2,0 | 2,0-3,0 | 3,0-4,0 | выше 4,0 | 0,52 | 1,08 | 2,05 | 0 | 0 | 1 | + | + | ||
| К3.3 | Коэффициент оборачиваемости собственных средств (010Ф2/490) | ниже 0,8 | 0,8-0,9 | 0,9-1,0 | выше 1,0 | 0,20 | 0,41 | 0,59 | 0 | 0 | 0 | + | + | ||
| 4. Показатели оценки структуры баланса | 3,3 | 2,0 | 2,0 | ||||||||||||
| К4.1 | Коэффициент текущей ликвидности (290)/(690-640-650-660) | ниже 1,2 | 1,2-1,5 | 1,5-1,8 | выше 1,8 | 1,10 | 1,09 | 1,08 | 0 | 0 | 0 | - | - | ||
| К4.2 | Коэффициент обеспеченности собственными средствами (490-190)/(290) | ниже 0,05 | 0,05-0,1 | 0,1-0,15 | выше 0,15 | 0,15 | 0,06 | 0,05 | 5 | 1 | 1 | - | - | ||
| К4.3 | Коэффициент соотношения чистых активов и уставного капитала (190+290+640+650-218-460-590-690)/(410) | ниже 1,0 | 1,0-0,5 | 1,5-2,0 | выше 2,0 | 3,66 | 3,64 | 3,64 | 5 | 5 | 5 | - | - | ||
| 5. Показатели рентабельности | 0,5 | 0,3 | 0,0 | ||||||||||||
| К5.1 | Коэффициент рентабельности использования всего капитала (140Ф2/399) | ниже 0,05 | 0,05-0,1 | 0,1-0,15 | выше 0,15 | 0,02 | 0,03 | 0,03 | 0 | 0 | 0 | + | + | ||
| К5.2 | Коэффициент использования собственных средств (140Ф2/490) | ниже 0,07 | 0,07-0,15 | 0,15-0,2 | выше 0,2 | 0,03 | 0,04 | 0,05 | 0 | 0 | 0 | + | + | ||
| К.5.3 | Коэффициент рентабельности продаж (140Ф2/010) | ниже 0,1 | 0,1-0,2 | 0,2-0,3 | выше 0,3 | 0,16 | 0,11 | 0,08 | 1 | 1 | 0 | - | - | ||
| К5.4 | Коэффициент рентабельности по текущим затратам (140Ф2)/(020+030+040)Ф2 | ниже 0,15 | 0,15-0,3 | 0,3-0,4 | выше 0,4 | 0,21 | 0,13 | 0,09 | 1 | 0 | 0 | - | - | ||
| Сводные показатели финансового состояния | |||||||||||||||
| Состояние предприятия | |||||||||||||||
| Усл. обоз. | показатель | I кв. 2009 г. | II кв. 2009 г. | III кв. 2009 г. | |||||||||||
| К1 | Финансовой устойчивости | относительно устойчивое | относительно устойчивое | относительно устойчивое | |||||||||||
| К2 | Платежеспособности | неустойчивое | неустойчивое | неустойчивое | |||||||||||
| К3 | Деловой активности | кризисное | кризисное | кризисное | |||||||||||
| К4 | Оценки структуры баланса | неустойчивое | неустойчивое | неустойчивое | |||||||||||
| К5 | Рентабельности | кризисное | кризисное | кризисное | |||||||||||
| Расширенные показатели финансового состояния | |||||||||||||||
| 0 | 1 | 3 | 5 | значение показател | Интервал оценки | ||||||||||
| Название показателя | Зона риска | Зона опасности | Зона стабильности | Зона благополучия | I кв.2009г. | II кв. 2009г. | III кв. 2009г. | I кв. 2009 г. | II кв. 2009г. | III кв. 2009 г. | изменение 09 с 08 г. | изменение 10 с09г. | |||
| 1. Показатели финансовой устойчивости | 4,3 | 4,3 | 4,3 | ||||||||||||
| К1.1 | Коэффициент независимости или автономности (490/399) | ниже 0,5 | 0,5-0,65 | 0,65-0,8 | выше 0,8 | 0,70 | 0,67 | 0,66 | 3 | 3 | 3 | - | - | ||
| К1.2 | Коэффициент соотношения привлеченных и собственных средств (590+610)/(490) | выше 0,8 | 0,8-0,5 | 0,5-0,2 | ниже 0,2 | 0,13 | 0,12 | 0,11 | 5 | 5 | 5 | + | + | ||
| К1.3 | Коэффициент дебиторской задолженности (220+250)/(399) | выше 0,15 | 0,15-0,1 | 0,1-0,05 | ниже 0,05 | 0,02 | 0,03 | 0,02 | 5 | 5 | 5 | - | + | ||
| 2. Показатели платежеспособности | 1,5 | 1,0 | 1,0 | ||||||||||||
| К2.1 | Коэффициент абсолютной ликвидности (240+250)/(690--640-650-660) | ниже 0,2 | 0,2-0,3 | 0,3-0,4 | выше 0,4 | 0,17 | 0,15 | 0,20 | 0 | 0 | 0 | - | + | ||
| К2.2 | Промежуточный коэффициент покрытия (290-210-218-225--235-260)/(690-640-650-660) | ниже 0,7 | 0,7-0,85 | 0,85-1,0 | выше 1,0 | 0,22 | 0,22 | 0,26 | 0 | 0 | 0 | + | + | ||
| К2.3 | Коэффициент обеспеченности запасами краткосрочных обязательств (210+218)/ (690-640-650-660) | ниже 0,4 | 0,4-0,6 | 0,6-0,8 | выше 0,8 | 0,68 | 0,71 | 0,72 | 3 | 3 | 3 | + | + | ||
| 3. Показатели деловой активности | 0,0 | 0,0 | 0,7 | ||||||||||||
| К3.1 | Общий коэффициент оборачиваемости (010Ф2/399) | ниже 0,4 | 0,4-0,6 | 0,6-0,8 | выше 0,8 | 0,15 | 0,37 | 0,59 | 0 | 0 | + | + | |||
| К3.2 | Коэффициент оборачиваемости запасов (020+030+040)Ф2/(210+218) | ниже 2,0 | 2,0-3,0 | 3,0-4,0 | выше 4,0 | 0,79 | 1,57 | 2,30 | 0 | 0 | 1 | + | + | ||
| К3.3 | Коэффициент оборачиваемости собственных средств (010Ф2/490) | ниже 0,8 | 0,8-0,9 | 0,9-1,0 | выше 1,0 | 0,22 | 0,54 | 0,89 | 0 | 0 | 1 | + | + | ||
| 4. Показатели оценки структуры баланса | 1,7 | 1,7 | 1,7 | ||||||||||||
| К4.1 | Коэффициент текущей ликвидности (290)/(690-640-650-660) | ниже 1,2 | 1,2-1,5 | 1,5-1,8 | выше 1,8 | 0,91 | 0,96 | 1,01 | 0 | 0 | 0 | + | + | ||
| К4.2 | Коэффициент обеспеченности собственными средствами (490-190)/(290) | ниже 0,05 | 0,05-0,1 | 0,1-0,15 | выше 0,15 | -0,05 | -0,06 | -0,01 | 0 | 0 | 0 | - | + | ||
| К4.3 | Коэффициент соотношения чистых активов и уставного капитала (190+290+640+650-218-460-590-690)/(410) | ниже 1,0 | 1,0-0,5 | 1,5-2,0 | выше 2,0 | 3,10 | 3,15 | 3,22 | 5 | 5 | 5 | + | + | ||
| 5. Показатели рентабельности | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||||||||
| К5.1 | Коэффициент рентабельности использования всего капитала (140Ф2/399) | ниже 0,05 | 0,05-0,1 | 0,1-0,15 | выше 0,15 | -0,02 | 0,00 | 0,02 | 0 | 0 | 0 | + | + | ||
| К5.2 | Коэффициент использования собственных средств (140Ф2/490) | ниже 0,07 | 0,07-0,15 | 0,15-0,2 | выше 0,2 | -0,03 | 0,00 | 0,03 | 0 | 0 | 0 | + | + | ||
| К.5.3 | Коэффициент рентабельности продаж (140Ф2/010) | ниже 0,1 | 0,1-0,2 | 0,2-0,3 | выше 0,3 | -0,13 | 0,00 | 0,03 | 0 | 0 | 0 | + | + | ||
| К5.4 | Коэффициент рентабельности по текущим затратам (140Ф2)/(020+030+040)Ф2 | ниже 0,15 | 0,15-0,3 | 0,3-0,4 | выше 0,4 | -0,12 | 0,00 | 0,04 | 0 | 0 | 0 | + | + | ||
| Сводные показатели финансового состояния | ||||||||||||||||
| Состояние предприятия | ||||||||||||||||
| Усл. обоз. | показатель | I кв. 2010 г. | II кв. 2010 г. | III кв. 2010 г. | ||||||||||||
| К1 | Финансовой устойчивости | относительно устойчивое | относительно устойчивое | относительно устойчивое | ||||||||||||
| К2 | Платежеспособности | неустойчивое | неустойчивое | неустойчивое | ||||||||||||
| К3 | Деловой активности | кризисное | кризисное | относительно устойчивое | ||||||||||||
| К4 | Оценки структуры баланса | неустойчивое | неустойчивое | неустойчивое | ||||||||||||
| К5 | Рентабельности | кризисное | кризисное | кризисное | ||||||||||||
| Расширенные показатели финансового состояния | ||||||||||||||||
| 0 | 1 | 3 | 5 | значение показателя | Интервал оценки | |||||||||||
| Название показателя | Зона риска | Зона опасности | Зона стабильности | Зона благополучия | I кв.2000г. | II кв. 2010г. | III кв. 2010г. | I кв. 2010 г. | II кв. 2010г. | III кв. 2010 г. | изменение 09 с 08 г. | изменение 10 с09г. | ||||
| 1. Показатели финансовой устойчивости | 2,7 | 3,0 | 3,0 | |||||||||||||
| К1.1 | Коэффициент независимости или автономности (490/399) | ниже 0,5 | 0,5-0,65 | 0,65-0,8 | выше 0,8 | 0,50 | 0,56 | 0,59 | 0 | 1 | 1 | + | + | |||
| К1.2 | Коэффициент соотношения привлеченных и собственных средств (590+610)/(490) | выше 0,8 | 0,8-0,5 | 0,5-0,2 | ниже 0,2 | 0,27 | 0,25 | 0,25 | 3 | 3 | 3 | + | + | |||
| К1.3 | Коэффициент дебиторской задолженности (220+250)/(399) | выше 0,15 | 0,15-0,1 | 0,1-0,05 | ниже 0,05 | 0,02 | 0,04 | 0,05 | 5 | 5 | 5 | - | - | |||
| 2. Показатели платежеспособности | 2,0 | 1,3 | 2,0 | |||||||||||||
| К2.1 | Коэффициент абсолютной ликвидности (240+250)/(690--640-650-660) | ниже 0,2 | 0,2-0,3 | 0,3-0,4 | выше 0,4 | 0,24 | 0,29 | 0,22 | 1 | 1 | 1 | + | - | |||
| К2.2 | Промежуточный коэффициент покрытия (290-210-218-225--235-260)/(690-640-650-660) | ниже 0,7 | 0,7-0,85 | 0,85-1,0 | выше 1,0 | 0,27 | 0,36 | 0,31 | 0 | 0 | 0 | + | - | |||
| К2.3 | Коэффициент обеспеченности запасами краткосрочных обязательств (210+218)/ (690-640-650-660) | ниже 0,4 | 0,4-0,6 | 0,6-0,8 | выше 0,8 | 0,78 | 0,72 | 0,82 | 3 | 3 | 5 | - | + | |||
| 3. Показатели деловой активности | 0,0 | 3,0 | 2,7 | |||||||||||||
| К3.1 | Общий коэффициент оборачиваемости (010Ф2/399) | ниже 0,4 | 0,4-0,6 | 0,6-0,8 | выше 0,8 | 0,21 | 0,71 | 1,13 | 0 | 3 | + | + | ||||
| К3.2 | Коэффициент оборачиваемости запасов (020+030+040)Ф2/(210+218) | ниже 2,0 | 2,0-3,0 | 3,0-4,0 | выше 4,0 | 0,49 | 2,12 | 3,19 | 0 | 1 | 3 | + | + | |||
| К3.3 | Коэффициент оборачиваемости собственных средств (010Ф2/490) | ниже 0,8 | 0,8-0,9 | 0,9-1,0 | выше 1,0 | 0,41 | 1,27 | 1,89 | 0 | 5 | 5 | + | + | |||
| 4. Показатели оценки структуры баланса | 1,7 | 2,0 | 2,0 | |||||||||||||
| К4.1 | Коэффициент текущей ликвидности (290)/(690-640-650-660) | ниже 1,2 | 1,2-1,5 | 1,5-1,8 | выше 1,8 | 1,06 | 1,09 | 1,14 | 0 | 0 | 0 | + | + | |||
| К4.2 | Коэффициент обеспеченности собственными средствами (490-190)/(290) | ниже 0,05 | 0,05-0,1 | 0,1-0,15 | выше 0,15 | 0,04 | 0,07 | 0,09 | 0 | 1 | 1 | + | + | |||
| К4.3 | Коэффициент соотношения чистых активов и уставного капитала (190+290+640+650-218-460-590-690)/(410) | ниже 1,0 | 1,0-0,5 | 1,5-2,0 | выше 2,0 | 3,37 | 3,40 | 3,54 | 5 | 5 | 5 | + | + | |||
| 5. Показатели рентабельности | 0,0 | 0,0 | 0,5 | |||||||||||||
| К5.1 | Коэффициент рентабельности использования всего капитала (140Ф2/399) | ниже 0,05 | 0,05-0,1 | 0,1-0,15 | выше 0,15 | 0,01 | 0,04 | 0,07 | 0 | 0 | 1 | + | + | |||
| К5.2 | Коэффициент использования собственных средств (140Ф2/490) | ниже 0,07 | 0,07-0,15 | 0,15-0,2 | выше 0,2 | 0,02 | 0,07 | 0,12 | 0 | 0 | 1 | + | + | |||
| К.5.3 | Коэффициент рентабельности продаж (140Ф2/010) | ниже 0,1 | 0,1-0,2 | 0,2-0,3 | выше 0,3 | 0,05 | 0,05 | 0,07 | 0 | 0 | 0 | - | + | |||
| К5.4 | Коэффициент рентабельности по текущим затратам (140Ф2)/(020+030+040)Ф2 | ниже 0,15 | 0,15-0,3 | 0,3-0,4 | выше 0,4 | 0,06 | 0,06 | 0,07 | 0 | 0 | 0 | - | + | |||
| Сводные показатели финансового состояния | |||||||||||||||||
| Состояние предприятия | |||||||||||||||||
| Усл.об | показатель | 2008 г. | 2009 г. | 2010 г. | |||||||||||||
| К1 | Финансовой устойчивости | относительно устойчивое | относительно устойчивое | кризисное | |||||||||||||
| К2 | Платежеспособности | неустойчивое | неустойчивое | кризисное | |||||||||||||
| К3 | Деловой активности | неустойчивое | относительно устойчивое | кризисное | |||||||||||||
| К4 | Оценки структуры баланса | неустойчивое | неустойчивое | кризисное | |||||||||||||
| К5 | Рентабельности | кризисное | кризисное | кризисное | |||||||||||||
| Расширенные показатели финансового состояния | |||||||||||||||||
| 0 | 1 | 3 | 5 | значение показателя | Интервал оценки | ||||||||||||
| Название показателя | Зона риска | Зона опасности | Зона стабильности | Зона благополучия | 2008 г. | 2009 г. | 2010 г. | 2008 г. | 2009 г. | 2010 г. | изменение 09 с 08 г. | изменение 10 с 09 г. | |||||
| 1. Показатели финансовой устойчивости | 4,3 | 3,7 | 3,0 | ||||||||||||||
| К1.1 | Коэффициент независимости или автономности (490/399) | ниже 0,5 | 0,5-0,65 | 0,65-0,8 | выше 0,8 | 0,71 | 0,57 | 0,55 | 3 | 1 | 1 | - | - | ||||
| К1.2 | Коэффициент соотношения привлеченных и собственных средств (590+610)/(490) | выше 0,8 | 0,8-0,5 | 0,5-0,2 | ниже 0,2 | 0,12 | 0,16 | 0,24 | 5 | 5 | 3 | - | - | ||||
| К1.3 | Коэффициент дебиторской задолженности (220+250)/(399) | выше 0,15 | 0,15-0,1 | 0,1-0,05 | ниже 0,05 | 0,02 | 0,02 | 0,04 | 5 | 5 | 5 | + | - | ||||
| 2. Показатели платежеспособности | 2,5 | 2,0 | 2,0 | ||||||||||||||
| К2.1 | Коэффициент абсолютной ликвидности (240+250)/(690--640-650-660) | ниже 0,2 | 0,2-0,3 | 0,3-0,4 | выше 0,4 | 0,09 | 0,55 | 0,24 | 0 | 5 | 1 | + | - | ||||
| К2.2 | Промежуточный коэффициент покрытия (290-210-218-225--235-260)/(690-640-650-660) | ниже 0,7 | 0,7-0,85 | 0,85-1,0 | выше 1,0 | 0,15 | 0,59 | 0,30 | 0 | 0 | 0 | + | - | ||||
| К2.3 | Коэффициент обеспеченности запасами краткосрочных обязательств (210+218)/ (690-640-650-660) | ниже 0,4 | 0,4-0,6 | 0,6-0,8 | выше 0,8 | 0,85 | 0,46 | 0,83 | 5 | 1 | 5 | - | + | ||||
| 3. Показатели деловой активности | 1,0 | 4,3 | 4,3 | ||||||||||||||
| К3.1 | Общий коэффициент оборачиваемости (010Ф2/399) | ниже 0,4 | 0,4-0,6 | 0,6-0,8 | выше 0,8 | 0,58 | 0,84 | 1,53 | 1 | 5 | 5 | + | + | ||||
| К3.2 | Коэффициент оборачиваемости запасов (020+030+040)Ф2/(210+218) | ниже 2,0 | 2,0-3,0 | 3,0-4,0 | выше 4,0 | 2,27 | 3,97 | 3,81 | 1 | 3 | 3 | + | - | ||||
| К3.3 | Коэффициент оборачиваемости собственных средств (010Ф2/490) | ниже 0,8 | 0,8-0,9 | 0,9-1,0 | выше 1,0 | 0,82 | 1,48 | 2,77 | 1 | 5 | 5 | + | + | ||||
| 4. Показатели оценки структуры баланса | 1,7 | 1,7 | 2,7 | ||||||||||||||
| К4.1 | Коэффициент текущей ликвидности (290)/(690-640-650-660) | ниже 1,2 | 1,2-1,5 | 1,5-1,8 | выше 1,8 | 1,04 | 1,07 | 1,16 | 0 | 0 | 0 | + | + | ||||
| К4.2 | Коэффициент обеспеченности собственными средствами (490-190)/(290) | ниже 0,05 | 0,05-0,1 | 0,1-0,15 | выше 0,15 | -0,02 | 0,02 | 0,12 | 0 | 0 | 3 | + | + | ||||
| К4.3 | Коэффициент соотношения чистых активов и уставного капитала (190+290+640+650-218-460-590-690)/(410) | ниже 1,0 | 1,0-0,5 | 1,5-2,0 | выше 2,0 | 3,29 | 3,35 | 3,57 | 5 | 5 | 5 | + | + | ||||
| 5. Показатели рентабельности | 0,0 | 0,5 | 1,5 | ||||||||||||||
| К5.1 | Коэффициент рентабельности использования всего капитала (140Ф2/399) | ниже 0,05 | 0,05-0,1 | 0,1-0,15 | выше 0,15 | 0,02 | 0,06 | 0,10 | 0 | 1 | 3 | + | + | ||||
| К5.2 | Коэффициент использования собственных средств (140Ф2/490) | ниже 0,07 | 0,07-0,15 | 0,15-0,2 | выше 0,2 | 0,03 | 0,10 | 0,19 | 0 | 1 | 3 | + | + | ||||
| К.5.3 | Коэффициент рентабельности продаж (140Ф2/010) | ниже 0,1 | 0,1-0,2 | 0,2-0,3 | выше 0,3 | 0,04 | 0,07 | 0,07 | 0 | 0 | 0 | + | - | ||||
| К5.4 | Коэффициент рентабельности по текущим затратам (140Ф2)/(020+030+040)Ф2 | ниже 0,15 | 0,15-0,3 | 0,3-0,4 | выше 0,4 | 0,04 | 0,08 | 0,08 | 0 | 0 | 0 | + | - | ||||
| Система показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности | ||||||
| Название показателя | I кв. 2008 г. | II кв. 2008 г. | III кв. 2008 г. | Измен.II с I | Измен. III с II | |
| Оценка | 1.1 Сумма, хоз.средств,находящихся в распоряжении организации | 225185 | 224848 | 225305 | -337 | 457 |
| имущ. | 1.2 Доля основных средств в активах | 45,28% | 44,94% | 44,54% | -0,34% | -0,40% |
| положе | ||||||
| ния | ||||||
| Оценка | 2.1 Величина СОС (функционирующий капитал) | 11232 | 5076 | 4975 | -6156 | -101 |
| Операционные финансовые потребности | 19487 | 19634 | 16945 | 147 | -2689 | |
| Внереализационные финансовые потребности | -10467 | -11393 | -12094 | -926 | -701 | |
| Текущие финансовые потребности | 9020 | 8241 | 4851 | -779 | -3390 | |
| Денежные средства | 2212 | -3165 | 124 | -5377 | 3289 | |
| ликвид | 2.2 Маневренность собственных оборотных средств | 2,52 | 2,34 | 0,02 | -0,18 | -2,31 |
| ности | 2.3 Коэффициент текущей ликвидности | 1,10 | 1,09 | 1,08 | -0,01 | 0,00 |
| 2.4 Коэффициент быстрой ликвидности | 0,17 | 0,13 | 0,33 | -0,04 | 0,19 | |
| 2.5 Коэфф. абсолютной ликвидности (платежеспособности) | 0,24 | 0,20 | 0,00 | -0,04 | -0,20 | |
| 2.6 Доля оборотных средств в активах | 28,70% | 28,75% | 28,79% | 0,04% | 0,04% | |
| 2.7 Доля собственных средств в общей их сумме | 8,68% | 7,85% | 7,67% | -0,83% | -0,18% | |
| 2.8 Доля запасов в оборотных активах | 84,10% | 87,73% | 69,72% | 3,64% | -18,02% | |
| 2.9 Доля СОС в покрытии запасов | 10,32% | 8,95% | 11,00% | -1,37% | 2,05% | |
| 2.10 Коэффицикнт покрытия запасов | 0,31 | 0,13 | 0,17 | -0,18 | 0,04 | |
| 0 | ||||||
| Оценка | 3.1Коэффициент концентрации собственного капитала | 0,76 | 0,73 | 0,73 | -0,03 | 0,00 |
| финанс. | 3.2 Коэффициент финансовой зависимости | 1,32 | 1,37 | 1,37 | 0,05 | 0,00 |
| устой | 3.3 Коэффициент маневренности собственного капитала | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,00 | 0,00 |
| чивости | 3.4 Коэффициент концентрации заемного капитала | 0,27 | 0,27 | 0,27 | 0,00 | 0,00 |
| 3.5 Коэффициент структуры долгосрочных вложений | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.6 Коэфф. долгосрочного привлечения заемных средств | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.7 Коэффициент структуры заемного капитала | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.8 Коэфф. соотношения заемных и собственных средств | 0,35 | 0,37 | 0,37 | 0,02 | 0,00 | |
| 0 | 0 | |||||
| Оценка | 4.1 Выручка от реализации | 34571 | 67902 | 96691 | 33331 | 28789 |
| деловой | 4.2 Чистая прибыль | 5479 | 4919 | 7712 | -560 | 2793 |
| ности | 4.4 Фондоотдача | 0,34 | 0,67 | 0,96 | 0,33 | 0,29 |
| 4.5 Оборачиваемость средств в расчетах (оборотах) | 2,54 | 6,13 | 4,95 | 3,59 | -1,17 | |
| 4.6 Оборачиваемость средств в расчетах (днях) | 141,66 | 58,75 | 72,67 | -82,91 | 13,92 | |
| 4.7 Оборачиваемость запасов (в оборотах) | 0,48 | 0,99 | 1,87 | 0,51 | 0,87 | |
| 4.8 Оборачиваемость запасов (в днях) | 748,23 | 362,61 | 192,99 | -385,62 | -169,62 | |
| 4.9 Оборачиваемость кредиторской задолженности (в днях) | 1,31 | 0,58 | 0,41 | -0,73 | -0,17 | |
| 4.10 Продолжительность операционного цикла | 889,89 | 421,36 | 265,66 | -468,53 | -155,70 | |
| 4.11 Продолжительность финансового цикла | 888,58 | 420,78 | 265,25 | -467,80 | -155,53 | |
| 4.12 Коэфф. погашаемости дебиторской задолженности | 0,39 | 0,16 | 0,20 | -0,23 | 0,04 | |
| 4.13 Оборачиваемость собственного капитала | 0,20 | 0,41 | 0,59 | 0,21 | 0,18 | |
| 4.14 Оборачиваемость совокупного капитала | 0,15 | 0,30 | 0,43 | 0,15 | 0,13 | |
| 0 | 0 | |||||
| Оценка | 5.1 Чистая прибыль | 5479 | 4919 | 7712 | -560 | 2793 |
| рента | 5.2 Рентабельность продукции | 23,73% | 16,30% | 12,11% | -7,44% | -4,19% |
| бель | 5.3 Рентабельность основной деятельности | 31,12% | 19,47% | 13,78% | -11,65% | -5,69% |
| ности | 5.4 Рентабельность совокупного капитала (авансирован) | 2,43% | 2,19% | 3,42% | -0,25% | 1,24% |
| 5.5 Рентабельность собственного капитала | 3,22% | 3,00% | 4,70% | -0,21% | 1,70% | |
| 5.6 Период окупаемости собственного капитала | 31,09 | 21,27 | -31,09 | 21,27 | ||
Приложение З