Планирование производственно-финансовой деятельности предприятия (стр. 3 из 6)

Служащие – это категория работников, в деятельности которых преобладают те или иные виды умственного труда. В соответствии с действующей Единой номенклатурой должностей служащих к этой категории относятся руководители, специалисты и технические исполнители. Численный состав служащих определяется по штатным расписаниям, разработанным на основе рациональных систем управления, которые зависят от особенностей отрасли и производственной структуры конкретного предприятия. В таблице 4 приведен укрупненный перечень различных категорий служащих и примерный их численный состав.

Табл.4.

Категория служащих	Количество человек	Тарифный коэффициент	Месячная заработная плата одного рабочего, руб.			Годовой фонд заработной платы, руб.
			Оклад	Премии И доплаты	Общая заработная плата
1	2	3	4	5	6	7
Директор предприятия	1	5-5,6	3000	900	3900	46800
Главный инженер	1	4,2-5	2520	756	3276	39312
Главные специалисты: Главный технолог	1	3,40-4,04	2040	612	2652	31824
Главный механик	1	3,12-3,70	1872	562	2434	29208
Главный энергетик	1	3,12-3,70	1980	594	2574	30888
Начальники: технического, механического, энергетического, планово-экономического, финансового отделов	5	3,12-3,70	2160	648	2808	168480
Начальник цеха: 1 группы	2	2,89-3,46	1734	520	2254	54096
2 группы	3	2,77-3,23	1662	499	2161	77796
3 группы	2	2,54-3,00	1524	457	1981	47544
Мастер производственного участка 1 группы	5	2,08-2,54	1320	396	1716	102960
2 группы	3	1,85-2,31	1260	378	1638	58968
3 группы	4	1,62-2,08	1140	342	1482	71136
Инженеры программисты: 1 категории	2	2,31-2,77	1386	416	1802	43248
2 категории	3	2,08-2,54	1260	378	1638	58968
3 категории	2	1,85-2,31	1140	342	1482	35568
Инженеры всех специальностей: 1 категории	10	2,08-2,54	1248	374	1622	194640
2 категории	12	1,85-2,31	1110	333	1443	207792
всех категорий	10	1,62-2,08	972	292	1264	151680
Техники всех специальностей 1 категории	12	1,50-1,85	1080	324	1404	202176
2 категории	6	1,39-1,62	834	250	1084	78048
всех категорий	4	1,27-1,50	762	229	991	47568
Машинистка	2	1,27-1,62	768	230	998	23952
Экспедитор, делопроизводитель, табельщик и др.	8	1,04-1,39	620	187	811	77856
Итого :	1880508 руб

3. Определение затрат на энергообеспечение производства

Энергообеспечение, водоснабжение, водоотведение и очистные сооружения по охране окружающей среды крупных заводов требуют больших затрат, включаемых в себестоимость продукции. Поэтому важны не только строгий учет и оценка энергетических и водных ресурсов, но и принятие специальных мер к их экономичному использованию на основе внедрения ресурсосберегающих и экологически чистых технологий.

3.1. Определение затрат на топливо для отопления производственных зданий

Предлагается, что завод имеет собственную угольную котельную. В этом случае вначале определяется годовая потребность условного топлива (Q_т.у.) по формуле:

где q - расход топлива на 1м³ здания в ккал/ч (при естественной вентиляции принимаем 15-25 ккал/ч);

Н – количество часов в отопительном сезоне (для Санкт-Петербурга – 4464 ч);

V – объем здания, м³ (объем отапливаемых помещений определяется по их площади и высоте, приведенных в табл. 6 (см. метод. Указания));

К_т.у. – теплотворная способность условного топлива (7000 ккал/кг);

- коэффициент полезного действия котельной установки (0,75).

Для административных и служебных помещений:

Для механических, сборочных и других цехов:

Для кузнечных, литейных и прессовых цехов:

Для бытовых и вспомогательных помещений:

Итого для всех помещений:

Годовые затраты на натуральное топливо будут:

где Q_т.н. – годовая потребность натурального топлива, т;

Ц_т.н. – отпускная цена за 1 тонну натурального топлива, руб.;

к_тр.т. – коэффициент, учитывающий расходы на транспортировку топлива (принимаем 1,3);

- технический эквивалент конкретного вида натурального топлива.

3.2. Определение затрат на электроэнергию для освещения помещений

Общая годовая потребность электроэнергии для освещения помещений предприятия определяется по формуле:

где W_о.i. – потребность электроэнергии для освещения помещений i-го типа.

Величины W_о.i. определяются по формуле:

где

- норма расхода электроэнергии на освещение еденицы площади i-го типа помещений, Вт/м²;