В царской России в основном использовались государственные банковские структуры, которые кредитовали крупных землевладельцев и торговые предприятия.
В период отмены крепостного права и развития многоукладной экономики стали появляться первые частные коммерческие банки, которые оказывали услуги промышленным предприятиям и физическим лицам. В этот период развивается набор банковских услуг - от простых кассовых операций до банковских консорциумов.
Во времена власти большевиков происходит национализация банковского дела и все коммерческие банки становятся государственными, оказывая ограниченный набор услуг.
К моменту осуществления перестройки национальной экономики возникает объективная необходимость в реорганизации банковской системы. Этот процесс протекал в несколько этапов.
I этап (1988 год). Ликвидация монополии на банковское дело и выделение специализированных коммерческих банков, которые являлись вторым звеном банковской системы после ЦБ (Внешторгбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Промстройбанк и др.). В 1990 году были приняты первые законодательные акты в области регулирования рыночной банковской системы России – закон «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке» и «О регулировании деятельности коммерческих банков».
Положительные моменты реформы:
+ переход к новому типу банковской системы,
+ создание многоукладной по формам собственности банковской системы государства,
+ возникновение новых видов кредита и банковских услуг,
+ создание объектов инфраструктуры рынка (биржи, совместные предприятия, торговые и финансовые дома и т.д.).
II этап (декабрь 1990 года). Государственный банк России и банки республик были выведены из подчинения Совета министров и стали подотчетными только Верховному Совету.
Кроме того были разработаны единые нормативные показатели оценки развития банковской системы:
- минимальный размер уставного капитала;
- предельное соотношение между уставным капиталом и суммой активов;
- показатели риска, ликвидности;
- минимальный размер обязательных резервов банка;
- ограничение валютного риска и привлечение депозитов для юридических лиц.
ЦБ разрабатывает политику надзора за деятельностью коммерческих банков на основе нормативов. Результаты II этапа реформы: начался процесс формирования двухуровневой банковской системы. Происходит децентрализация банковского капитала и создание системы коммерческих банков и специализированных структур. Однако качество оказания услуг, порядок организации проведения операций, законодательная база и страхование банковских рисков нуждались в серьезной коррекции.
III этап (1993-1996 года). Россия столкнулась с первым кризисом неплатежей, который привел и к банковскому кризису, т.е. ликвидации части коммерческих банков в связи с непогашением собственных обязательств. Политическая и экономическая нестабильность привела к разрушению хозяйственных связей, возникновению неплатежеспособных предприятий и организаций, что вынудило ЦБ пересматривать и ужесточать принципы ведения банковских операций и на основе зарубежного опыта создавать единые правила, методические указания и инструкции.
В итоге были разработаны следующие положения:
- введена очередность совершения платежей;
- разрабатывались методики оценки финансовой устойчивости;
- разрабатывались принципы регулирования валютных операций;
- внедрялись методы страхования банковских и финансовых рисков;
- совершенствовалась техника и технология системы банковских расчетов.
IV этап (1998 год – банковский кризис). В связи с прошедшим азиатским кризисом фондового рынка и нецелесообразного денежно-кредитного регулирования ЦБ происходит резкий рост иностранной валюты при падении устойчивости национальной. В результате многие коммерческие банки разорились или были объединены в банковские ассоциации и т.д.
Кризис показал недостатки в организации контроля и надзора, порядка осуществления кредитных, валютных и депозитных операций, необходимости совершенствования управления рисками в банковском деле, создание развитой системы специализированных финансово-кредитных учреждений.
ЦБ продолжает совершенствовать законодательную базу и способствовать стабилизации денежного оборота через денежно-кредитную политику.
V этап (с 2000 года и по настоящее время). Изменившиеся уровни политического руководства государства концентрируют свое внимание на создание как прямых, так и косвенных условий развития экономики и в т.ч. банковской системы:
- осуществляется государственная поддержка важнейших банковских учреждений;
- разрабатываются законодательные нормы функционирования специализированных финансово-кредитных учреждений;
- уточняются нормативы;
- совершенствуется инструктивный материал;
- внедряется зарубежный опыт;
- расширяются международные связи.
Несмотря на введение системы страхования рисков вкладчиков, банки по прежнему испытывают проблемы при кредитовании заемщиков, происходит дальнейшая концентрация банковского капитала за счет ужесточения нормативов.
Банковская система начинает строиться по образу и подобию зарубежных государств, однако качество услуг не высокое, а социальная функция банков не реализуется полностью.
4. ЦБ и его функции
ЦБ является главным звеном банковской системы. Исторически существуют 2 способа образования ЦБ: эволюционный и организационный. В первом случае историческое развитие органов управления приводит к выделению одного главного банка (банк Англии, 1642 г.), а во втором ЦБ создается самим государством в момент его образования (Федеральная резервная система США, середина 19 века).
ЦБ России был создан в 1988 году и предполагал его самостоятельное и независимое положение от органов управления. Однако ЦБ подотчетен федеральному собранию и разрабатывает единые правила денежно-кредитного регулирования. В структуре управления банка выделяют систему департаментов в зависимости от основных функций, а также президента и его заместителей.
Главное предназначение ЦБ – способствовать стабилизации экономической системы и осуществлять контроль развития банковского дела.
К числу объективных факторов независимости ЦБ можно отнести: участие государства в капитале банка и в распределении прибыли, процедура назначения руководства банка, степень отражения в законодательстве целей и задач банка, права банка на вмешательство в денежно-кредитную политику, регулирование прямого и косвенного финансирования государственных расходов ЦБ.
С учетом зарубежного опыта можно выделить следующие функции ЦБ:
1) проведение эмиссионной деятельности, т.е. организация выпуска денежных знаков в обращение. Эта функция является монопольной и именно она отличает ЦБ от КБ.
2) ЦБ выступает кредитором в последней инстанции для КБ, т.е. он является банком банков, осуществляя кредитные операции только в пользу кредитных организаций. Кроме кредитования ЦБ оказывает и иные операции для банков: хранение золотовалютных резервов, кассовых резервов банка, осуществляет надзор, лицензирование, поддерживает определенный уровень профессионализма и стандартизации в банковской деятельности.
3) ЦБ является банкиром для правительства, осуществляя расчетно-кредитные операции для органов управления в отношении зарубежных стран, международных организаций и бизнеса. ЦБ поддерживает государственные экономические программы, размещает государственные ценные бумаги, хранит официальные золотовалютные резервы государства и осуществляет учет и расчеты обязательств с внешним миром.
4) ЦБ является главным расчетным центром страны. Он выступает посредником между банковскими структурами в процессе совершения текущих и международных расчетов. Например, Банк России на основе своих территориальных представительств создает РКЦ для проведения расчетов внутри страны, а также оказывает поддержку при организации международных каналов безналичных расчетов.
5) ЦБ организует денежно-кредитную политику в целях регулирования темпов экономического развития. Если ЦБ ужесточает нормативы, это приводит к сдерживанию темпов развития (рестрикция), а если дает определенные послабления, то возникает ситуация экспансии или оживления рыночной конъюнктуры.
Осуществляя свои основные функции, ЦБ решает следующие виды задач:
- регулирующая деятельность в отношении состояния и структуры денежной массы в обращении;
- контролирующая деятельность в виде сбора информации о состоянии банковской системы и оказания воздействия на процесс ее дальнейшего совершенствования;
- информационно-исследовательская деятельность – на основе оценки общего состояния экономического развития банк формирует прогнозы и разрабатывает перспективные планы собственной денежно-кредитной политики.
Огромное значение в процессе экономического развития имеет функция ЦБ – денежно-кредитное регулирование. Эта мера косвенного воздействия на денежный оборот и регулирования процесса кредитования, которая приводит к временному ограничению или расширению объема денежных ресурсов во внутреннем хозяйственном обороте. При экономическом спаде или перегреве конъюнктуры ЦБ проводит рестрикцию, т.е. сжатие денежной массы в обращении, а на фазе оживления и подъема наоборот расширение.
К основным методам денежно-кредитной политики ЦБ относят:
1) учетная ставка. Под учетной ставкой понимают ставку рефинансирования, на основе которой ЦБ осуществляет скупку ценных бумаг коммерческих банков. При увеличении ставки при продаже ценных бумаг у коммерческих банков объем денежных средств на счет уменьшается и, наоборот, при снижении ставки объем денежных средств увеличивается.
2) операции на открытом рынке. На внутреннем финансовом рынке основными объектами купли-продажи являются государственные ценные бумаги (гос. облигации), которые размещает и погашает ЦБ от имени правительства. В случае покупки ценных бумаг у банков ЦБ увеличивает объем денежных средств во внутреннем обороте. И наоборот, при продаже – уменьшает его. Рыночная стоимость ценных бумаг регулирует сам ЦБ РФ.