Денежные потоки (движение денежных средств)
(первая форма представления)
| Наименование показателей | Январь 2007 | Февраль 2007 | Март 2007 | Апрель 2007 | Май 2007 | Июнь 2007 | Июль 2007 | Август 2007 | Сентябрь 2007 | Октябрь 2007 | Ноябрь 2007 | Декабрь 2007 | 1 кв.2008 | 2 кв.2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | |
| Остаток денежных средств на начало периода | 0,00 | 0,42 | 0,59 | -143,65 | -374,94 | -624,94 | -515,97 | -504,55 | -449,38 | -107,25 | 207,84 | 299,39 | 638,53 | 1 580,28 |
| Приток свободных средств | ||||||||||||||
| Амортизация | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 7,54 | 7,54 | 7,53 | 7,53 | 7,53 | 7,53 | 7,53 | 7,53 | 7,53 | 22,58 | 22,58 |
| Чистая прибыль | -365,98 | -625,72 | 281,93 | 282,24 | 136,89 | 371,72 | 303,63 | 113,64 | 304,92 | 307,25 | 114,03 | 302,26 | 918,66 | 725,49 |
| Взносы в Уставный капитал (доп. вложения собств. средств) | 800,00 | 955,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Кредиты поставщиков | 0,00 | 0,00 | 6 204,55 | 0,00 | 1 240,91 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Получение инвестиционных кредитов | 78,00 | 1 518,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Взаимозачет по НДС | 0,00 | 0,00 | 106,91 | 38,01 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Всего приток | 512,02 | 1 847,28 | 6 593,38 | 327,79 | 1 385,34 | 379,25 | 311,16 | 121,17 | 312,44 | 314,78 | 121,56 | 309,79 | 941,23 | 748,06 |
| Расходование свободных средств | ||||||||||||||
| Инвестиции в основные средства и нематериальные активы, включая проценты по кредиту на инвестиционном этапе | 475,00 | 475,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Финансирование оборотного капитала (в т.ч. нормативный остаток денежный средств) без учета НДС, подлежащего возврату по инвестиционной деятельности | 36,60 | 1 372,11 | 6 437,62 | 259,08 | 1 335,35 | -29,73 | -0,25 | 30,00 | -29,69 | -0,31 | 30,00 | -29,34 | -0,52 | 10,00 |
| Погашение инвестиционных кредитов | 0,00 | 0,00 | 300,00 | 300,00 | 300,00 | 300,00 | 300,00 | 36,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Всего отток | 511,60 | 1 847,11 | 6 737,62 | 559,08 | 1 635,35 | 270,27 | 299,75 | 66,00 | -29,69 | -0,31 | 30,00 | -29,34 | -0,52 | 10,00 |
| Остаток денежных средств на конец периода | 0,42 | 0,58 | 139,62 | 362,34 | 600,82 | 797,84 | 887,16 | 936,00 | 1121,75 | 1164,94 | 1247,47 | 1250,26 | 1 580,28 | 2 318,35 |
| Наименование показателей | 3 кв.2008 | 4 кв.2008 | 1 кв.2009 | 2 кв.2009 | 3 кв.2009 | 4 кв.2009 | 1 кв.2010 | 2 кв.2010 | 3 кв.2010 | 4 кв.2010 | 1 кв.2011 | 2 кв.2011 | 3 кв.2011 | 4 кв.2011 |
| 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | |
| Остаток денежных средств на начало периода | 2 318,35 | 3 229,03 | 4 172,71 | 4 911,10 | 5 862,76 | 6 804,46 | 7 583,94 | 8 533,93 | 9 475,97 | 10 215,35 | 11 167,27 | 12 109,11 | 12 847,79 | 13 799,72 |
| Приток свободных средств | ||||||||||||||
| Амортизация | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 24,74 | 20,43 | 20,43 | 20,43 | 20,43 | 20,43 |
| Чистая прибыль | 880,11 | 919,08 | 725,82 | 919,08 | 919,13 | 764,88 | 919,41 | 919,46 | 724,64 | 921,48 | 921,42 | 728,24 | 921,50 | 921,80 |
| Взносы в Уставный капитал (доп. вложения собств. средств) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Кредиты поставщиков | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Получение инвестиционных кредитов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Взаимозачет по НДС | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Всего приток | 902,68 | 941,66 | 748,39 | 941,66 | 941,71 | 787,46 | 941,99 | 942,04 | 749,39 | 941,90 | 941,85 | 748,67 | 941,93 | 942,23 |
| Расходование свободных средств | ||||||||||||||
| Инвестиции в основные средства и нематериальные активы, включая проценты по кредиту на инвестиционном этапе | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Финансирование оборотного капитала (в т.ч. нормативный остаток денежный средств) без учета НДС, подлежащего возврату по инвестиционной деятельности | -8,00 | -2,01 | 10,00 | -10,00 | 0,00 | 7,99 | -8,00 | 0,00 | 10,00 | -10,01 | 0,00 | 10,00 | -10,00 | -1 556,93 |
| Погашение инвестиционных кредитов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Всего отток | -8,00 | -2,01 | 10,00 | -10,00 | 0,00 | 7,99 | -8,00 | 0,00 | 10,00 | -10,01 | 0,00 | 10,00 | -10,00 | -1 556,93 |
| Остаток денежных средств на конец периода | 2 737,17 | 3 489,46 | 4 061,65 | 4 778,52 | 5 468,07 | 6 022,88 | 6 680,18 | 7 313,76 | 7 797,16 | 8 402,12 | 8 983,96 | 9 427,54 | 9 983,21 | 11 401,31 |
Таблица 9.8
Денежные потоки (движение денежных средств)
(вторая форма представления)
| Наименование показателей | Январь 2007 | Февраль 2007 | Март 2007 | Апрель 2007 | Май 2007 | Июнь 2007 | Июль 2007 | Август 2007 | Сентябрь 2007 | Октябрь 2007 | Ноябрь 2007 | Декабрь 2007 | 1 кв.2008 | 2 кв.2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | |
| Операционный денежный поток | ||||||||||||||
| Выручка от реализации | 0,00 | 0,00 | 3 305,08 | 3 305,08 | 3 966,10 | 3 966,10 | 3 966,10 | 3 966,10 | 3 966,10 | 3 966,10 | 3 966,10 | 3 966,10 | 11 898,31 | 11 898,31 |
| Текущие расходы | -365,98 | -625,72 | -3 023,16 | -3 022,85 | -3 829,21 | -3 573,37 | -3 566,58 | -3 816,57 | -3 564,89 | -3 561,82 | -3 816,06 | -3 568,38 | -10 689,54 | -10 943,72 |
| Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -21,00 | -95,88 | -35,89 | -96,29 | -97,03 | -36,01 | -95,45 | -290,10 | -229,10 |
| Амортизация | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 7,54 | 7,54 | 7,53 | 7,53 | 7,53 | 7,53 | 7,53 | 7,53 | 7,53 | 22,58 | 22,58 |
| Итого операционный денежный поток | -365,98 | -625,72 | 281,93 | 289,78 | 144,43 | 379,25 | 311,16 | 121,17 | 312,44 | 314,78 | 121,56 | 309,79 | 941,23 | 748,06 |
| Инвестиционный денежный поток | ||||||||||||||
| Инвестиции в основные средства и НМА | -475,00 | -475,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Финансирование оборотного капитала | -36,60 | -1 372,11 | -6 437,62 | -259,08 | -1 335,35 | 29,73 | 0,25 | -30,00 | 29,69 | 0,31 | -30,00 | 29,34 | 0,52 | -10,00 |
| Итого инвестиционный денежный поток | -511,60 | -1 847,11 | -6 437,62 | -259,08 | -1 335,35 | 29,73 | 0,25 | -30,00 | 29,69 | 0,31 | -30,00 | 29,34 | 0,52 | -10,00 |
| Финансовый денежный поток | ||||||||||||||
| Получение инвестиционых кредитов | 78,00 | 1 518,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Погашение инвестиционных кредитов | 0,00 | 0,00 | -300,00 | -300,00 | -300,00 | -300,00 | -300,00 | -36,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Взносы в Уставный капитал (доп. вложения собств. средств) | 800,00 | 955,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Кредиты поставщиков | 0,00 | 0,00 | 6 204,55 | 0,00 | 1 240,91 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Возмещение НДС | 0,00 | 0,00 | 106,91 | 38,01 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Итого финансовый денежный поток | 878,00 | 2 473,00 | 6 011,46 | -261,99 | 940,91 | -300,00 | -300,00 | -36,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Остаток/дефицит | 0,42 | 0,17 | -144,23 | -231,29 | -250,01 | 108,98 | 11,41 | 55,17 | 342,14 | 315,08 | 91,56 | 339,13 | 941,75 | 738,06 |
| Остаток денежных средств нарастающим итогом | 0,42 | 0,59 | 139,62 | 362,34 | 600,82 | 797,84 | 887,16 | 936,00 | 1121,75 | 1164,94 | 1247,47 | 1250,26 | 1 580,28 | 2 318,35 |
| Cтепень дисконта | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 15 | 18 |
| Дисконт | 0,991 | 0,981 | 0,972 | 0,963 | 0,954 | 0,945 | 0,936 | 0,927 | 0,919 | 0,910 | 0,901 | 0,893 | 0,868 | 0,844 |
| Чистый приведенный поток денежных средств | 0,42 | 0,16 | -140,21 | -222,72 | -238,47 | 102,98 | 10,68 | 51,15 | 314,26 | 286,69 | 82,52 | 302,80 | 817,36 | 622,68 |
| Тоже нарастающим итогом | 0,42 | 0,58 | -139,62 | -362,34 | -600,82 | -497,84 | -487,16 | -436,00 | -121,75 | 164,94 | 247,47 | 550,26 | 1 367,63 | 1 990,31 |
| Наименование показателей | 3 кв.2008 | 4 кв.2008 | 1 кв.2009 | 2 кв.2009 | 3 кв.2009 | 4 кв.2009 | 1 кв.2010 | 2 кв.2010 | 3 кв.2010 | 4 кв.2010 | 1 кв.2011 | 2 кв.2011 | 3 кв.2011 | 4 кв.2011 |
| 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | |
| Операционный денежный поток | ||||||||||||||
| Выручка от реализации | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 | 11 898,31 |
| Текущие расходы | -10 740,27 | -10 688,99 | -10 943,28 | -10 688,99 | -10 688,92 | -10 891,88 | -10 688,55 | -10 688,49 | -10 944,83 | -10 685,84 | -10 685,91 | -10 940,09 | -10 685,80 | -10 685,41 |
| Налог на прибыль | -277,93 | -290,24 | -229,20 | -290,24 | -290,25 | -241,54 | -290,34 | -290,36 | -228,83 | -290,99 | -290,97 | -229,97 | -291,00 | -291,10 |
| Амортизация | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 22,58 | 24,74 | 20,43 | 20,43 | 20,43 | 20,43 | 20,43 |
| Итого операционный денежный поток | 902,68 | 941,66 | 748,39 | 941,66 | 941,71 | 787,46 | 941,99 | 942,04 | 749,39 | 941,90 | 941,85 | 748,67 | 941,93 | 942,23 |
| Инвестиционный денежный поток | ||||||||||||||
| Инвестиции в основные средства и НМА | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Финансирование оборотного капитала | 8,00 | 2,01 | -10,00 | 10,00 | 0,00 | -7,99 | 8,00 | 0,00 | -10,00 | 10,01 | 0,00 | -10,00 | 10,00 | 1 556,93 |
| Итого инвестиционный денежный поток | 8,00 | 2,01 | -10,00 | 10,00 | 0,00 | -7,99 | 8,00 | 0,00 | -10,00 | 10,01 | 0,00 | -10,00 | 10,00 | 1 556,93 |
| Финансовый денежный поток | ||||||||||||||
| Получение инвестиционых кредитов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Погашение инвестиционных кредитов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Взносы в Уставный капитал (доп. вложения собств. средств) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Кредиты поставщиков | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Возмещение НДС | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Итого финансовый денежный поток | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Остаток/дефицит | 910,69 | 943,67 | 738,39 | 951,66 | 941,71 | 779,47 | 949,99 | 942,04 | 739,39 | 951,92 | 941,84 | 738,67 | 951,93 | 2 499,16 |
| Остаток денежных средств нарастающим итогом | 3 229,03 | 4 172,71 | 4 911,10 | 5 862,76 | 6 804,46 | 7 583,94 | 8 533,93 | 9 475,97 | 10 215,35 | 11 167,27 | 12 109,11 | 12 847,79 | 13 799,72 | 16 298,88 |
| Cтепень дисконта | 21 | 24 | 27 | 30 | 33 | 36 | 39 | 42 | 45 | 48 | 51 | 54 | 57 | 60 |
| Дисконт | 0,820 | 0,797 | 0,775 | 0,753 | 0,732 | 0,712 | 0,692 | 0,673 | 0,654 | 0,636 | 0,618 | 0,601 | 0,584 | 0,567 |
| Чистый приведенный поток денежных средств | 746,86 | 752,29 | 572,20 | 716,86 | 689,55 | 554,81 | 657,29 | 633,59 | 483,40 | 604,96 | 581,84 | 443,58 | 555,68 | 1 418,09 |
| Тоже нарастающим итогом | 2 737,17 | 3 489,46 | 4 061,65 | 4 778,52 | 5 468,07 | 6 022,88 | 6 680,18 | 7 313,76 | 7 797,16 | 8 402,12 | 8 983,96 | 9 427,54 | 9 983,21 | 11 401,31 |
9.3. Оценка эффективности операционной деятельности