Характеристика организации и стратегия ее развития (стр. 5 из 9)

2.3.4	транспортных средств
2.3.5	прочих основных средств (указать)	0,76	0,76	0,76
производственный инвентарь	10,00%	0,03	0,03	0,03
мебель офисная	10,00%	0,14	0,14	0,14
оргтехника и ПЭВМ	20,00%	0,58	0,58	0,58
2.3.6	нематериальных активов	0,17	0,17	0,17
промышленный образец А	25,00%	0,17	0,17	0,17
2.4	Накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года)	х	3,00	6,00	9,01
В том числе машин и оборудования	х	2,07	4,15	6,22
2.5	Остаточная стоимость на конец периода (года):	х	17,80	14,80	11,79
2.5.1	зданий и сооружений	х	0,00	0,00	0,00
2.5.2	передаточных устройств	х	0,00	0,00	0,00
2.5.3	машин и оборудования	х	13,36	11,29	9,21
2.5.4	транспортных средств	х	0,00	0,00	0,00
2.5.5	прочих основных средств	х	3,92	3,16	2,41
2.5.6	нематериальных активов	х	0,52	0,34	0,17
3	ИТОГО ПО ОРГАНИЗАЦИИ С УЧЕТОМ ПРОЕКТА
3.1	Первоначальная (восстановительная) стоимость амортизируемого имущества на начало периода (года) (стр. 1.1 + стр. 2.1)	0,00	20,80	20,80
В том числе машин и оборудования	0,00	15,43	15,43
3.2	Стоимость амортизируемого имущества (стр. 1.2 + стр. 2.2)	20,80	0,00	0,00
В том числе машин и оборудования	15,43	0,00	0,00
3.3	Амортизационные отчисления за период (год) (стр. 1.3 + стр. 2.3)	3,00	3,00	3,00
В том числе машин и оборудования	2,07	2,07	2,07
3.4	Накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года) (стр. 1.4 + стр. 2.4)	3,00	6,00	9,01
В том числе машин и оборудования	2,07	4,15	6,22
3.5	Остаточная стоимость на конец периода (года) (стр. 1.5 + стр. 2.5)	17,80	14,80	11,79
В том числе машин и оборудования	13,36	11,29	9,21

Общие затраты на производство и реализацию продукции приведены в таблице 18.

Таблица 18 - Расчет затрат на производство и реализацию продукции, млн.руб.

№	Элементы затрат	По периодам (годам) реализации проекта
п/п		2011	2012	2013
1	Затраты на производство и реализацию продукции - всего	119,77	130,67	132,54
1.1	Материальные затраты - всего	35,59	37,64	39,51
В том числе:
1.1.1	сырье и материалы (стр. 3 табл. 5)	13,97	15,01	16,56
1.1.2	покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты (стр. 6 табл. 5)	0,00	0,00	0,00
1.1.3	топливно-энергетические ресурсы (стр. 6 табл. 6)	21,26	22,26	22,56
1.1.4	работы и услуги производственного характера
1.1.5	прочие материальные затраты (указать)	0,35	0,37	0,39
1.2	Расходы на оплату труда (стр. 6 табл. 7)	51,60	61,20	61,20
1.3	Отчисления на социальные нужды (стр. 4 табл. 7)	17,54	20,81	20,81
1.4	Амортизация основных средств и нематериальных активов (стр. 3.3 табл. 8)	3,00	3,00	3,00
1.5	Прочие затраты - всего	12,03	8,02	8,02
В том числе:
1.5.1	налоги и неналоговые платежи
1.5.2	платежи по страхованию	1,03	1,22	1,22
1.5.3	проценты по полученным ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законодательством)
1.5.4	лизинговые платежи и аренда	3,30	3,30	3,30
1.5.5	другие затраты (маркетинг)	7,70	3,50	3,50
2	Справочно:
2.1	условно-переменные издержки	53,23	60,51	62,33
2.2	условно-постоянные издержки	66,54	70,16	70,22

Далее представлена калькуляция продукции ООО «Софатрейд» (таблица 19).

Таблица 19 –Калькуляция продукции.

Показатель	2010	2011	2012
Себестоимость одной единицы изделия, млн.руб.	0,88	0,9	0,82
Рентабельность, %	15	17	20
Прибыль, исходя из рентабельности, млн.руб.	0,13	0,15	0,16
Цена без косвенных налогов, млн.руб.	1,01	1,05	0,98
Отчисления в республиканский фонд, млн.руб.	0,0101	0,0105	0,0098
Цена без НДС, млн.руб.	1,0201	1,0605	0,9898
НДС, млн.руб.	0,183618	0,19089	0,178164
Цена с НДС, млн.руб.	1,203718	1,25139	1,167964

Себестоимость одной единицы изделия сначала увеличивается, это связано с увеличением количества работающих, а потом уменьшается, это связано с эффектом масштаба производства.

6 Организационный план

Организационная структура предприятия представлена на рисунке 3.

Рисунок 3 – Организационная структура предприятия

Виды работ и кто каким будет заниматься видом работы, представлены в таблице 20.

Таблица 20 - Виды работ.

В таблице 21 мы опишем этапы осуществления нашего проекта.

Таблица 21 - График реализации проекта

№	Наименование этапа	Предшествующий этап, связь	Продолжительность	Сроки		Стоимость		Ответственный исполнитель	Результат
				начало	окончание	Собствен. средства, млн.руб	Заемные средства, млн.руб
1.	Разработка бизнес-плана	-	2 мес	01.05.09	01.07.09	0	0	Директор	Готовый бизнес-план
2.	Юридическая регистрация	1, FS	1 мес	02.07.09	01.08.09	0	0	Бухгалтер	Узаконенная деятельность фирмы
3.	Заключение договоров на предоставление кредита	2, FS	30 дней	04.08.09	03.09.09	0	0	Бухгалтер	Получение кредита
4.	Заключение договоров на поставку оборудования	3, FS	7 дней	04.09.09	11.09.09	0	0	Директор	Подписанные договора на поставку оборудования
5	Поставка ,монтаж и транспортировка оборудования	4, FS	1 мес	12.09.09	14.10.09	0	1,1	Бухгалтер ремонтно-обслуживающий персонал	Установленное, готовое к работе оборудование
6	Заключение договоров на поставку сырья	3, FS	3 дня	04.09.09	08.09.09	0	0	Директор	Подписанные договора на поставку сырья
7	Набор и подготовка персонала	2, FS	1 мес	04.08.09	03.09.09	0	0	Директор	Подготовленный, готовый к работе персонал
8	Начало поставок материальных ресурсов	6, FS	1 мес	09.09.09	10.10.09	0	0	Бухгалтер	Поступление материальных ресурсов
9	Выпуск опытной партии	8,7, FS	1 мес	13.10.09	14.11.09	0	0	Швеи	Готовая опытная партия диванов
10	Сертификация продукции	9, FS	1мес	17.11.09	16.12.09	0	0	Директор	Получение сертификата качества
11	Производство продукции, 84% мощности	10, FS	1 год	01.01.10	31.12.10	0	119,77	Рабочие	Производство продукции, получение прибыли
12	Производство продукции, 91% мощности	11, FS	1 год	01.01.11	31.12.11	0	130,67	Рабочие	Производство продукции, получение прибыли
13	Производство продукции, 100% мощности	12, FS	1 год	01.01.12	31.12.12	0	132,54	Рабочие	Производство продукции, получение прибыли

На рисунке 4 изображен график Ганта, в котором отображена последовательность и продолжительность этапов нашего проекта.

Рисунок 4 – График Ганта

7 Инвестиционный план

7.1 Потребность в инвестициях

Для начала производственной деятельности необходимы инвестиции в основные и оборотные средства. В таблице 7.1 приведен расчет потребности в чистом оборотном капитале.

Таблица 7.1 - Расчет потребности в чистом оборотном капитале, млн. руб.

№ п/п	Наименование показателей	На конец периода (года) реализации проекта
2010		2011	2012
1	Оборотные активы
1.1	Сырье и материалы	2,14	2,26	2,37
	запас сырья и материалов в днях	15	15	15
	размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы	0,14	0,15	0,16
1.2	Незавершенное производство	0,95	1,03	1,05
	запас незавершенного производства в днях	3	3	3
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	0,32	0,34	0,35
1.3	Готовая продукция и товары для реализации	0,95	1,04	1,06
	запас готовой продукции и товаров для реализации в днях	2	2	2
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	0,48	0,52	0,53
1.4	Товары отгруженные	0,00	0,00	0,00
	запас товаров отгруженных в днях	0	0	0
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	0,48	0,52	0,53
1.5	Налоги по приобретенным ценностям	0,52	0,53	0,56
1.6	Дебиторская задолженность:	8,28	8,90	9,82
1.6.1	поставщиков и подрядчиков	0,00	0,00	0,00
	количество дней предоплаты	0	0	0
	авансируемая сумма материальных затрат	41,99	44,42	46,62
	размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат	0,17	0,18	0,19
1.6.2	покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность	8,28	8,90	9,82
	отсрочка в поступлении платежей в днях	10	10	10
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	0,83	0,89	0,98
1.7	Денежные средства	3,50	3,50	3,50
1.8	Прочие оборотные активы	0,00	0,00	0,00
1.9	Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 - 1.8)	16,34	17,26	18,36
1.10	Прирост оборотных активов (по стр. 1.9)	16,34	0,92	1,10
2	Кредиторская задолженность
2.1	Перед поставщиками и подрядчиками	1,18	1,24	1,31
	отсрочка по оплате платежей в днях	7	7	7
	размер однодневной суммы материальных затрат	0,17	0,18	0,19
2.2	Перед покупателями и заказчиками	0,00	0,00	0,00
	отсрочка расчетов по исполнению обязательств перед поставщиками и подрядчиками в днях	0	0	0
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	0,83	0,89	0,98
2.3	По оплате труда, расчетам с персоналом	1,03	1,22	1,22
	отсрочка расчетов по оплате труда в днях	5	5	5
	размер однодневной суммы расходов на оплату труда	0,21	0,24	0,24
2.4	По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению	3,17	3,80	4,28
2.4.1	По налогам и сборам (без сборов отчислений от ФЗП)	2,13	2,57	3,04
	отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях	15	15	15
	размер однодневной суммы налогов и сборов, уплачиваемых в бюджет	0,14	0,17	0,20
2.4.2	По социальному страхованию и обеспечению	1,04	1,24	1,24
	отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях	5	5	5
	размер однодневной суммы отчислений сборов от фонда заработной платы, уплачиваемых в бюджет	0,21	0,25	0,25
2.5	Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность	0,00	0,00	0,00
2.6	Прочие виды обязательств	0,00	0,00	0,00
2.7	Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 - стр. 2.6)	5,38	6,27	6,81
2.8	Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.7)	5,38	0,90	0,54
3	Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 - стр. 2.7)	10,97	10,99	11,55
4	Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)	10,97	0,02	0,56

7.2 Источники финансирования