Повышение уровня прибыли и рентабельности предприятия (стр. 12 из 14)

Таблица 3.1. Сводная таблица сокращения численности персонала Бурятского филиала в 2007–2009 годы

Основные направления оптимизации численности персонала	Количество единицсписочного состава, человек	% сокращения
1. Мероприятия по реорганизации процессов в сфере общих услуг, всего	426	15,3
в том числе:вывод работников вспомогательной деятельности (почтальоны по доставке телеграмм и др.)	120	4,3
вывод обслуживающего персонала автотранспортных средств (слесари, вулканизаторщики, аккумуляторщики и др.)	80	2,9
оптимизация численности автотранспортного участка	20	0,7
ограничение приема работников по договорам гражданско-правового характера	36	1,3
ограничение приема работников на вакантные должности	89	3,2
проведение мероприятий по негосударственному пенсионному обеспечению	81	2,9
2. Мероприятия по сфере эксплуатации сетей связи, всего	357	12,8
в том числе:переход с проводного вещания на эфирное вещание	12	0,4
реконструкция междугородной связи и ручных коммутаторов	90	3,2
замена воздушных линий связи (ВЛС) на внутризоновых линиях связи	23	0,8
пересмотр организации труда телеграфной сети	78	2,8
пересмотр графиков работ по обслуживанию станционного и аналогового оборудования (закрытие ночных смен)	41	1,5
3. Мероприятия по реорганизации процессов и организационных структур сети продаж и обслуживания, всего	295	10,6
в том числе:передача услуг по приему платежей в населенных пунктах ФГУП «Почта России»	81	2,9
создание сервисных центров в крупных городах	156	5,6
предоставление переговоров по заказной системе обслуживания (ЗСО).	44	1,6
создание центров обслуживания вызовов	14	0,5
4. Мероприятия по организационному развитию	139	5,0
в том числе:централизация службы информационных технологий	56	2,0
введение новой структуры коммерческого блока	44	1,6
объединение подразделений МТС, ГТС, ТТС, укрупнение структурных подразделений;	39	1,3
5. Прочие организационные мероприятия	62	2,2
Всего	1279	46,0

Процент сокращения численности в разрезе представленных мероприятий рассчитан, исходя из фактической среднесписочной численности на конец 2007 года, равной 2557 человек.

Далее рассчитаем экономический эффект за счет выполнения мероприятий по блоку «Оптимизация численности персонала». Исходя из данных главы 2 в период с 2005 по 2007 годы по показателям: среднесписочная численность, фонд заработной платы, среднемесячная заработная плата имеем следующие цифры (таблица 3.2.).

Согласно представленных данных таблицы 3.2. видно, что на предприятии за три анализируемых года уже прослеживается сокращение численности персонала с 2924 человек до 2557 человек на 367 человек или на 12,6%. Согласно предложенных мероприятий, по реализации стратегического плана по блоку «Обучение и развитие» составлен свод по оптимизации численности персонала на период 2007 по 2009 годы, который предусматривает доведение среднесписочной численности до 1500 человек.

Таблица 3.2. Динамика показателей по численности и заработной плате за 2005–2007 годы в Бурятском филиале ОАО «Сибирьтелеком»

№	Наименование показателя	ЕИ	2005 год	2006 год	2007 г.	Отн 2007 к 2005%
1	Среднесписочная численность всего персонала	чел.	2924	2779	2557	87,4
2.	ФОТ, всего персонала	тыс. руб.	148996	193468	261790	175,7
3.	Среднемесячная заработная плата, руб.	руб.	4246	5801	8532	200,9

Однако большой процент сокращения численности не предусматривает массовое сокращение работников. Оптимизация численности представляет собой очень сложный процесс, направленный не только на сокращение численности за счет внедрения новых технологий, но на вывод численности в другие структуры: ООО, ИП, ОАО «Мобилтелеком». Поэтому показанный далее расчет по экономии затрат за счет оптимизации численности тоже будет условным, так как в моем расчете виден только экономический эффект, который возникает за счет экономии по фонду заработной платы. Расчет среднемесячной заработной платы на период с 2007 по 2009 годы осуществлен с учетом индекса повышения заработной платы в размере 20% от среднемесячной заработной платы, сложившейся в 2006 году (5801 рубль, таблица 3.3.).

Согласно произведенных расчетов в таблице 3.3, видно, что увеличение прибыли составит 86, 1 млн. руб., в том числе:

– 68,2 млн. руб. по статье «заработная плата;

– 17,9 млн. руб. по статье «ЕСН».

Таблица 3.3. Расчет увеличения суммы прибыли за счет выполнения мероприятий по блоку «Оптимизация численности персонала»

№	Наименование показателя	ЕИ	2006 г.	2009 г.	Изменение2009 г. к 2006 г.
					абсол+, –тыс. руб.	отн.%
1	Среднесписочная численность всего персонала	чел.	2779	1500	-1279	53,9
2.	ФОТ, всего персонала	тыс. руб.	193468	125302	-68166	64,8
3.	Среднемесячная заработная плата, руб.	руб.	5801	6961	1160	120
4.	Единый социальный налог	тыс. руб.	50688	32829	-17859	64,8

Одним из основных направлений для реализации мероприятий по блоку «Ориентация на потребителя» является увеличение доходности услуг междугородной и документальной связи (услуги бюро-факс).

Проведем планирование выручки от реализации услуг междугородной и документальной связи на 2008–2010 годы. Источниками образования доходов по документальной и междугородной связи является исходящий платный обмен. Доходы, образуемые за счет исходящего платного обмена, планируются исходя из количества обмена и соответствующих тарифов. Тарифы дифференцируются:

– по группам потребителей: общественное производство (организации, предприятия, учреждения) и население.

Исходящий платный обмен планируется по услугам бюро-факс и междугородним телефонным разговорам (МТР) и осуществляется на основе исходных данных и предполагаемых изменений в спросе на услуги электросвязи:

; (1)

; (2)

где:

– исходящий платный обмен по услугам бюро-факс и МТР;

– планируемый темп роста (снижения)

Запланированный исходящий платный обмен распределим по группам потребителей. Результаты оформим в таблице 3.4.

Таблица 3.4. План-прогноз исходящего платного обмена по междугородной и документальной связи в 2008–2010 годы

№	Наименование показателя	2007 г	2008 год	2009 год	2010 г.	Отн. 2010 к 2007%
1	Бюро-факс, всего, тыс. штук	500	525	551	584	116,8
2.	от общего пользования	300	315	331	350	116,7
3.	от населения	200	210	220	234	117,0
4.	МТР, всего, тыс. разговоров в т.ч.	3200	3520	4048	4858	151,8
5.	от населения	1920	2112	2429	2915	151,8
6.	от общего пользования	1280	1408	1619	1943	151,8

Согласно представленных данных в таблице 3.4. видно, что исходящий платный обмен по услугам бюро-факс в 2010 году увеличится по сравнению с 2007 годом на 84,0 тыс. штук или на 16,8%, по междугородным переговорам на 1658 тыс. разговоров или на 51,8%.

Далее спрогнозируем среднюю доходную таксу. Средняя доходная такса (СДТ) по исходящему платному обмену (бюро-факс и МТР) определяется отношением доходов к исходящему платному обмену (за отчетный год):

(3)

СДТ на планируемые годы определяется по группам потребителей на основе СДТ отчетного года и индекса роста цен.

(4)

На основе запланированного исходящего платного обмена и, исходя из структуры доходов по документальной и междугородной связи за 2006 год, динамики их увеличения на основе динамики увеличения платного обмена таблицы 18, рассчитаем средне доходные таксы в таблице 3.5.

Таблица 3.5. План-прогноз средне доходной таксы на услуги междугородной и документальной связи в 2008–2010 годы

№	Наименование показателя	2007 г	2008 год	2009 год	2010 г.	Отн 2010 к 2007%
1	Бюро-факс всего, рублей.	44,8	47,0	49,4	51,9	115,8
2.	от общего пользования, рублей	13,5	14,2	14,9	15,6	115,6
3.	от населения, рублей	31,3	32,8	34,5	36,3	115,9
4.	МТР, всего рублей	69,6	76,6	84,3	92,7	133,2
5.	от населения, рублей	29,1	32,0	35,2	38,7	132,9
6.	от общего пользования, рублей	40,5	44,6	49,1	54	133,3

Расчетные данные таблицы 3.5. показывают, что средне доходная такса по услугам бюро-факса увеличится на 15,8% в 2010 году по сравнению с 2007 годом, по междугородным телефонным переговорам на 33,2%.