Экономическая теория 26 (стр. 46 из 66)

o деньги служат средством платежа при необходимости купли-продажи товаров в кредит, при погашении обязательств по возврату ссуд, уплате налогов, арендных выплат, штрафов и т.д. Инструментом, обслуживающим кредитные сделки, является вексель – ценная бумага (от нем. Wechsel – обмен) в виде долгосрочного обязательства, составленного в письменной виде по установленной форме. Вексель дает так называемому векселедержателю безусловное право, установленное за коном, на получение или возврат предоставленного им на фиксированный срок и на определенных условиях денежного долга.

o деньги иногда используются как средство накопления или являются формой сбережений, образования сокровищ. То есть, деньги позволяют сохранить ценность богатства в отсутствии инфляции. «Денежная форма сбережений образуется, когда домашнее хозяйства не тратят на текущее потребление часть своего дохода, откладывая на последующее потребление, на будущее время. Удобство хранения сбережений в виде денег объясняется их абсолютной ликвидностью. Под ликвидностью понимают способность любого актива превращаться в платежное средство.

o на мировом рынке деньги выступают как международное платежное и покупательское средство. В качестве всеобщего универсального средства платежа признаны доллар США, который «покрывает 86 процентов валютных сделок в мире, и коллективная денежная единица евро.

Следовательно, деньги представляют собой ведущий актив, который, выполняя главные функции, в отличии от других долгосрочных активов (облигаций, акций, чеков и др.), не приносит дохода своему владельцу. Отсутствие дохода является платой за высокую ликвидность денег.

Как уже отмечалось первоначально в качестве денег обращались товарные деньги, которые исполняли функции денег, а так же продавались и покупались как обычный товар. До конца ХІХ века наиболее распространенными товарными деньгами были золотые и серебренные монеты.

На смену товарных денег пришла эпоха так называемых современных денег. Их называли символическими деньгами. Средством обмена были выбраны бумажные деньги, их удобно хранить и носить. Ценность поддерживалась с помощью средств защиты, а также на законодательной основе.

Дальнейшее развитие обменной торговли привело к появлению кредитных денег. Кредитные деньги – это форма денег, порожденная развитием кредитных отношений. Они предоставляют неразменные на золото банкноты центральных банков и банковские депозиты, а также обязательства физических лиц, фирм и самих банков.

Современные деньги представляют собой декретные деньги, то есть денежные знаки, введенные в качестве денег законом (декретом) органов власти и провозглашенные обязательными для приема при обмене и в качестве законного способа уплаты налогов.

Большинство денег в каждой стране можно считать банковскими. Они находятся в виде вкладов в банках или других финансовых учреждениях.

В свою очередь деньги делятся на наличные и безналичные. Наличные деньги обслуживают налично – денежный оборот. К ним относятся монеты, бумажные деньги, слитки, ювелирные изделия. То есть, наличные деньги – это денежные средства в их первородной форме, в виде денежных знаков бумажные деньги, монеты, а так же переходный остаток денежных средств предприятия; финансовые средства, предназначенные для расходов. Безналичные деньги – это денежные средства на банковских счетах, используемых для оплаты, взаимных расчетов посредством перечислений с одного счета на другой. К безналичным деньгам относятся векселя, банкноты, чеки, пластиковые карточки.

Компоненты денежной массы в Республике Беларусь представлены на рис. 13.1.

13. 2. Денежная система: понятие, структура, типы

Выполняя функции деньги находятся в непрерывном движении или обращении. Форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законодательно, образуют денежную систему. Основными элементами денежной системы являются:

-национальная денежная единица;

-виды денежных знаков, имеющих законную платежную силу;

-порядок эмиссии и обращения денег;

-формы безналичного и платежного оборота;

-масштаб цен;

-государственные институты, осуществляющие регулирование денежного обращения;

-порядок обмена национальной валюты на иностранную и фиксированный государством валютный курс.

В зависимости от вида обращения денег выделяют два типа денежных систем:

- система обращения металлических денег;

- система обращения бумажных и кредитных денег.

Внутри системы обращения металлических денег сформировались две разновидности: биметаллизм и монометаллизм. Исторически первыми возникли системы металлического обращения. В большинстве стран Европы установилась система серебряного монометаллизма. В отдельных странах она просуществовала до середины ХIX века. На смену монометаллизма утвердился биметализм (bis – дважды). Роль денег стали выполнять два металла: золото и серебро. Различают две разновидности биметаллизма: система параллельной валюты и система двойной валюты. Сущность различий между ними в том, что в первой ценностное соотношение между золотыми и серебряными монетами складывалось стихийно, в соответствии с рыночной стоимостью металлов. При системе двойной валюты определенное ценностное соотношение между двумя металлами устанавливалось государством. Это являлось обязательным требованием при чеканке монет и приеме их в актах, осуществляемых сделок купли – продажи.

Постепенно серебро было вытеснено из обращения и роль денег стало выполнять золото в большинстве стран. Золотой монометаллизм существовал в трех разновидностях, в основе которых был заложен золотой стандарт, как форма организации денежных и валютных отношений. Золотомонетный стандарт, который просуществовал во многих странах до первой мировой войны, характеризовался свободным обращением золотых монет, выполнением золотом всех функций денег. Допускался свободный вывоз и ввоз золота из одной страны в другую. В России согласно денежной реформе 1895-1897гг. денежной единицей являлась золотая монета «золотой рубль» с золотым содержанием 0,774 г. чистого золота. Золотые монеты обращались в виде «империалов», «полуимпериалов», а также 10- и 5- рублевых монет. Наиболее известные золотые монеты других стран: английский северен, американские орлы (10 и 20 долларов), французские наполеоны (FF20), швейцарские врэнели (FS10, FS20).

В начале первой мировой войны был прекращен размен банкнот на золото, запрещен вывоз золота, оно было изъято из обращения всех стран, кроме Америки.

После первой мировой войны в ряде стран Европы был введен золотослитковый стандарт. Банкноты при предъявлении сумм денег, установленных законодательно, обменивались на золотые слитки. В странах, которые обладали небольшими запасами золота, в двадцатых годах прошлого столетия был золотодивизионный стандарт. Кредитные деньги и банкноты можно было менять на иностранную валюту (девизы), разменную на золото. Девизы (от франц. – divises) представляли международные платежные средства в виде валют других стран.

С тридцатых годов ХХ века в мире начала действовать денежная система, основанная на функционировании неразменных кредитных денег. Золото было изъято из внутреннего обращения всех стран. Разменивали банкноты на золото для иностранных Национальных банков до 1971 года только Соединенные Штаты Америки. В денежных системах всех стран были установлены:

o размен банкнот на золото;

o выпуск наличных и безналичных денег на основе кредитных операций;

o преобладание безналичного оборота;

o усиление государственного регулирования денежного обращения. [5.,с. 188]

В результате последствий мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. перестала существовать система металлических денег и во всех странах утвердилась система неразменных бумажных и кредитных денег. Бумажные деньги (казначейские билеты) и кредитные деньги (банковские билеты) остались лишь в Бельгии и США законным платежным средством. Казначейские билеты выпускаются Министерством финансов для финансирования государственных расходов, банковские билеты – Национальным банком.

Исключительное право выпуска и изъятие денег из обращения, денежной эмиссии принадлежит национальному банку. Безналичные деньги выпускают в обращение коммерческие банки в процессе совершения кредитных операций. Изъятие безналичных денег проходит при возвращении кредитов, а наличных при сдаче коммерческими банками денежной наличности в расчетно-кассовые центры Национального банка.

Различают организацию наличного и безналичного денежного обращения. Наличный оборот денег регламентирует Национальный банк путем установления:

o порядка ведения кассовых операций и работы банков с денежной наличностью;

o порядка выбраковки и уничтожения поврежденных, ветхих банкнот;

o правил хранения, инкассации и перевозки денежной наличности.

Национальный банк определяет механизм безналичного денежного обращения:

o правила банковских переводов денег;

o стандарты платежных инструментов;

o формы безналичных расчетов.

Таким образом, современная денежная система характеризуется:

o утратой благородными металлами, золотом и серебром денежных функций;

o сокращением их использования в качестве денежных средств в связи с расширением применения кредитных денег (банковских билетов), безналичных денег и др.

o демонетизацией золота, его вытеснением из внутреннего и внешнего обращения.

o переходом к обращению бумажных и кредитных денег;

o выпуском денег под обеспечение государственных ценных бумаг, под прирост официальных золотовалютных резервов;

o развитием безналичного обращения и сокращением наличного;

o распространением денежных расчетных форм, облегчающих расчеты (чеки, пластиковые карточки)