Расчёт техтрансфинплана автотранспортного предприятия (стр. 6 из 8)
Потребное количество ремонтных рабочих определяют в соответствии с производственной программой и трудоемкостью работ по ТО и ремонту подвижного состава по формуле:
(64)где Фрргод – годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, час.
(65)
При расчете действительного фонда рабочего времени ремонтного рабочего продолжительность отпуска принимают в среднем 21 календарный день, количество невыходов по болезням и гос. обязанностям – 7 дней. Остальные показатели формулы аналогичны водителям.
Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих состоит из основной и дополнительной заработной платы. Фонд основной заработной платы состоит:
- из заработной платы по тарифу;
- из доплат к заработной плате;
- из премий.
Заработная плата по тарифу определяется исходя из часовой тарифной ставки ремонтного рабочего 4-го разряда (как наиболее распространенного разряда работ при ТО и ремонте) и общего количества времени, отработанного ремонтными рабочими:
(66)Размер доплат к заработной плате составляет 20% от зарплаты по тарифу, премии за выполнение производственных заданий – 25% от зарплаты по тарифу.
(67)
(68)Дополнительная заработная плата ремонтных рабочих может быть принята в размере 10% от суммы основной заработной платы.
Фонд основной заработной платы определяется по формуле:
. (69)
. (70)Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с районным коэффициентом (15%) определяется по формуле:
. (71)Среднемесячная заработная плата одного ремонтного рабочего вычисляется по формуле:
. (72)Результаты расчетов сводят в таблицу 14.
Таблица 14 - Численность и фонд заработной платы ремонтных рабочих
| Наименование показателей | Единица измерения | Величина |
| Трудоемкость работ по ТО и ремонту, выполняемых ремонтными рабочими | чел/час | 32341,85 |
| Годовой фонд времени 1 ремонтного рабочего | час. | 2100 |
| Потребное количество ремонтных рабочих | чел. | 16 |
| Часовая тарифная ставка рабочего 4-го разряда | руб. | 10,59 |
| Заработная плата ремонтных рабочих по тарифу | руб. | 342500 |
| Доплаты | руб. | 68500 |
| Премии за производственные показатели | руб. | 85625 |
| Фонд основной заработной платы ремонтных рабочих | руб. | 496625 |
| Фонд дополнительной заработной платы ремонтных рабочих | руб. | 49662 |
| Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с учетом районного коэффициента | руб. | 628231 |
| Среднемесячная заработная плата 1 ремонтного рабочего | руб. | 25 |
1.6Расчет численности и фонда заработной платы остального персонала АТП
К остальному персоналу АТП относят:
- подсобно-вспомогательных рабочих;
- административно-управленческий персонал (ИТР и служащие).
Количество подсобно-вспомогательных рабочих условно может быть принято в размере 30% от количества ремонтных рабочих.
(73)Среднемесячная заработная плата данной категории рабочих составляет 1200-1500 рублей. Тогда общий фонд заработной платы подсобно-вспомогательных рабочих будет равен:
(74)Численность административно-управленческого персонала определяется в соответствии со штатным расписанием. В целях планирования можно принять, что в численности этого персонала инженерно-технические работники (ИТР) составляют 60% (со среднемесячной заработной платой 3000 - 5000), а служащие 40% (среднемесячная заработная плата 1500 - 2000 рублей).
В настоящее время в среднем АТП водители составляют примерно 60-70% общей численности персонала, ремонтные и вспомогательные рабочие – 20-30%, а административно-управленческий персонал – 10-20%.
Если принять во внимание, что численность водителей, ремонтных и подсобно-вспомогательных рабочих рассчитана и она составляет 80-90%, то вся численность работников АТП составляет 100%. Из этой пропорции можно определить численность административно-управленческого персонала, а через их среднемесячную заработную плату – фонд зарплаты данной категории работников.
(75)
(76)
(77)
(78)
(79)
(80)Результаты выполненных расчетов сводим в таблицу 15.
Таблица 15 - Сводный план по труду и заработной плате АТП
| Категория работающих | Среднесписочная численность | Фонд заработной платы | Среднемесячная заработная плата |
| Водители | 3 | 43470 | 2306 |
| Ремонтные рабочие | 2100 | 628231 | 24 |
| Подсобно-вспомогательные рабочие | 3796,2 | 121876 | 1358 |
| Инженерно-технические работники | 1013 | 48530621 | 3995 |
| Служащие | 674 | 12957696 | 1600 |
| ИТОГО по АТП | 3796,2 | 62281894 | 9283 |
1.7 План по себестоимости перевозок
Себестоимость перевозок является комплексным экономическим показателем, характеризующим экономические результаты и качество работы АТП и представляет собой денежное выражение затрат, произведенных АТП на производство единицы транспортной работы.
Затраты на перевозки группируют по статьям в зависимости от их назначения.
Статья "Основная и дополнительная заработная плата персонала на АТП с начислениями по социальному страхованию" включает в себя: основную заработную плату всех работников АТП, надбавки, доплаты к заработной плате, премии, начисления на заработную плату (26,4% от общего фонда зарплаты).
В статью расходов "Топливо для автомобилей" входит стоимость всех видов топлива, используемых при эксплуатации автомобилей на данном АТП.
Расходы по статье "Смазочные и прочие эксплуатационные материалы" учитывают затраты на данный вид ресурсов на АТП.
По статье "Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного
состава" планируют затраты на ТО и ТР (капитальные ремонты выполняют за счет средств фонда амортизации). Сюда входит стоимость материалов и запасных частей к автомобилям.