Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции (стр. 5 из 7)
Организационная структура ООО «Вкусный берег» представлена на рисунке 1. Организационная структура позволяет выстроить иерархию, направление взаимодействия работников и распределение ответственности внутри персонала предприятия.
 |
Рис. 1 Организационная структура ООО «Вкусный берег»
Каждый проект связан с тем или иным риском. Насколько это возможно, коммерческий риск должен быть изучен и проанализирован так, чтобы высший менеджмент мог оценить, компенсируют ли возможные прибыли связанный с ними риск. Оценка уровня риска чрезвычайно важна. Ниже перечислены некоторые области, которые служат типичными примерами такого риска: изменение в стратегии конкурента; устаревание продукта; потеря значительной части экспортного рынка вследствие изменений валютных курсов; политические события; национализация; усиление правительственного контроля (например, по объемам прибыли, по стандартам товаров, или запрет на определенные виды сырья); ухудшение трудовых взаимоотношений в отрасли. Риск проекта может быть связан, прежде всего, с постепенным снижением спроса покупателей на строительную продукцию. Это связано с общей тенденцией снижения покупательской активности. Вторым основным риском является усиление активности конкурентов, возможно использование ими нечестных методов.
Ниже в таблице 12 представлены риски, распределенные по стадиям осуществления проекта.
Риск, связанный с невыполнением договора поставки, имеет очень маленькую вероятность, так как предприятие само производит продукцию.
Риск, связанный с неустойчивостью спроса. Если, например, падение спроса произойдет по качественным причинам (несоответствие запросам потребителей по качеству и цене товаров), то в этом случае имеет смысл работать с другими поставщиками, а также более тщательно подходить к планированию собственных затрат с целью уменьшения торговой надбавки.
Таблица 12 - Риски по стадиям осуществления проекта
| Риски | Веса |
| Подготовительная стадия | |
| Удаленность от инженерных сетей | 1/5 |
| Отношение местных властей | 1/5 |
| Непредвиденные затраты | 1/5 |
| Недобросовестность подрядчиков | 1/5 |
| Несвоевременная поставка оборудования | 1/5 |
| Стадия функционирования. Экономические риски | |
| Неустойчивость спроса | 1/5 |
| Снижение цен конкурентами | 1/5 |
| Появление новых конкурентов | 1/5 |
| Порча или потеря товара | 1/5 |
| Невыполнение договоров поставки товаров | 1/5 |
| Стадия функционирования. Технические риски | |
| Изношенность оборудования | 1/2 |
| Непредвиденные затраты на ремонт | 1/2 |
| Стадия функционирования. Социальные риски | |
| Трудности с набором квалифицированного персонала | 1/4 |
| Недостаточный уровень зарплаты | 1/4 |
| Квалификация кадров | 1/4 |
| Текучесть кадров | 1/4 |
| Стадия функционирования. Экологические риски | |
| Твердые отходы | 1/4 |
| Близость домов | 1/4 |
| Вредные условия труда | 1/4 |
| Складирование отходов | 1/4 |
Риск, связанный с порчей или потерей товара. Данный риск сокращен, так как, во-первых, у предприятия имеется штатный водитель и автомобиль для перевозки продукции, а также существует возможность переброса товаров во избежание их порчи на другой склад.
Риск, связанный с действиями конкурентами, достаточно велик, так как их действия могут быть непредсказуемыми, поэтому политика предприятия направлена на внимательное изучение и оценку конкурентов не только в процессе подготовки данного проекта, но и в течение всей деятельности фирмы.
Риск, связанный с износом и ремонтом оборудования, сокращен за счет тщательного подхода к выбору оборудования на подготовительной стадии, а также за счет заключения гарантийных договоров с поставщиками данного оборудования.
Риск, связанный с низкой квалификацией кадров, сокращен за счет тщательного отбора персонала и обучения персонала при приеме на работу.
Риск, связанный с текучестью кадров, сокращен за счет использования предприятием материального и социального стимулирования работников.
Экологические риски сокращены за счет заключения договоров на вывоз мусора, соблюдения санитарно-гигиенических норм на объектах.
Для того чтобы минимизировать риски можно предпринять такие меры предосторожности, как страхование предприятия. Данные мероприятия будут включать в себя следующие показатели:
а) страхование профессиональной ответственности;
б) страхование гражданской ответственности предприятий, создающих повышенную опасность для окружающих;
в) страхование грузов;
г) страхование от несчастных случаев;
д) добровольное медицинское страхование;
е) добровольное страхование здоровья.
2.8 Финансовый план и стратегия финансирования
2.8.1 Смета затрат за весь срок осуществления проекта
Расчет затрат представлен в таблице 13. Составление сметы затрат проекта проводилось на основе анализа накопленной информации о работе уже действующих предприятий ООО «Компания «БАОС-ГРУПП», а также на результатах проведенного маркетингового исследования.
Таблица 12- Смета затрат
| № п/п | Наименование экономических элементов | Величина затрат, руб. |
| ПЕРЕМЕННЫЕ ЗАТРАТЫ | ||
| 1 | Материальные затраты | |
| 12 | Прямые материальные затраты | 86.250 |
| 13 | Энергия | 43.200 |
| 14 | Услуги связи | 28.800 |
| 15 | Обслуживание ККМ | 8.640 |
| 16 | Калибровка весов | 1.200 |
| 17 | Разгрузка | 16.200 |
| 8 | Фонд оплаты труда продавцов | 626.400 |
| 9 | Единый социальный налог (35,6 %) | 222.998,4 |
| ПОСТОЯННЫЕ ЗАТРАТЫ | ||
| 1 | Материальные затраты | |
| 1.1 | Охрана | 139.000 |
| 1.2 | Аренда помещения | 120.000 |
| 1.3 | Краткосрочная аренда земельных участков | 72.000 |
| 1.4 | Стоянка автомобиля ГАЗель-330210 | 14.400 |
| 1.5 | Санитарная эпидемиологическая станция | 6.192 |
| 1.6 | Государственная ветеринарная служба | 3.024 |
| 8 | Фонд оплаты труда АУП | 358.300 |
| 9 | Единый социальный налог (35,6 %) | 127.554,8 |
| 10 | Амортизационные отчисления | 194.466,3 |
| 5 | Прочие затраты | |
| 5.1 | Ремонтный фонд | 43.225,5 |
| 5.2 | Уборка территории | 21.600 |
| 5.3 | Уборка помещения | 16.800 |
| 5.4 | Прочие прямые расходы | 300.000 |
| Итого затрат: | 2.450.251 | |
| в том числе, переменных затрат: | 1.033.688,4 | |
| постоянных затрат: | 1.416.562,6 | |
Аренда офисного помещения составляет 10000 рублей в месяц. Годовая выплата составит 120000 руб.
Краткосрочная аренда земельных участков составляет 2000 рублей в месяц за один земельный участок (всего три). Оплата производится на основании договора краткосрочной аренды земли с Администрацией Октябрьского района.
Затраты на охрану включают затраты на услуги охранного предприятия ООО «Драккар» (стационарные «тревожные» кнопки в офисных помещениях и переносные сигнальные кнопки в магазинах у продавцов), а также затраты на охранников в магазинах в ночное время.