а) Среднесписочная численность работающих
ЧЛотч. = З з/пл * ВПусл. / (12 * ФЗП)
ЧЛотч. = (195,14 + 27,37) * 92643 / (12 * 12000) = 143 чел.
ЧЛплан. = 143 – 38 = 105 чел.
б) Стоимость основных фондов
ОФотч. = Заморт. * ВПусл. / Наморт.ср.
ОФотч. = 32,4 * 92643 / 0,07 = 42880474 руб.
ОФплан. = 42880474 * 1,09 = 46739717 руб.
в) Стоимость оборотных средств
Об.С = 13% от себестоимости товарной продукции
Об.С. отч. = 40261663 руб.
Об.С. план. = 39459066 руб.
г) выпуск на 1 работающего за год:
ВП на 1 раб. = ВП(т) / ЧЛ
ВП отч. = 70349 / 143 = 492 т
ВП план. = 78465 / 105 = 747 т
д) Фондоотдача
Фондоотдача = ВП (т) / Ст-ть ОФ
Фондоотдача отч. = 70349 / 42880474 = 0,0016 (т/руб.)
Фондоотдача план. = 78465 / 46739718 = 0,0017 (т/руб.)
Фондоотдача = ВП (руб.) / Ст-ть ОФ
Фондоотдача отч. = 438542417 / 42880475 = 10,23 руб./руб.
Фондоотдача план. = 429800295 / 46739718 = 9,20 руб./руб.
е) Коэффициент оборачиваемости оборотных средств
К об-ти = ВП (руб.) / Ст-ть Об.С.
К об-ти отч. = 438542417 / 40261663 = 10,89
К об-ти план. = 429800295 / 39459066 = 10,89
ж) Прибыль
П отч. = 61728415 руб.
П план. = 60706257 руб.
з) Затраты на 1 руб. товарной продукции
З. на 1 руб. = Себестоимость товарной продукции / ВП (руб.)
З. на 1 руб. отч. = 309705097 / 438542417 = 0,71 руб.
З. на 1 руб. план. = 303531281 / 429800295 = 0,71 руб.
и) Рентабельность продукции
Р пр-ции = Чистая прибыль / ВП(руб.) * 100%
Р пр-ции отч. = 45250753 / 438542417 = 10,32 %
Р пр-ции план. = 44412779 / 429800295 = 10,33 %
к) Рентабельность производства
Р пр-ва = ( Чистая прибыль / (Ст-ть ОФ + Ст-ть Об.С.)) * 100%
Р пр-ва отч. = 45250753 / (42880475 + 40261663) * 100% = 54,4 %
Р пр-ва план. = 44412779 / (46739718 + 39459066) * 100% = 51,5 %
Таблица 18
Сравнительные технико-экономические показатели работы предприятия
| Технико-экономич. показатели | По отчету | По плану | Изменения: (+), (-) | |
| Абсолют. | % | |||
| Выпуск за год: | ||||
| В т. | 70349 | 78465 | +8116 | +11,5 |
| В усл. ед. | 92643 | 96982 | +4339 | +4,7 |
| В руб. | 438542417 | 429800295 | - 8742122 | - 2 |
| В т.ч. | ||||
| - Продукция А | 81904574 | 147479118 | +65574544 | + 80 |
| - Продукция Б | 279870737 | 176019000 | -103851737 | - 37 |
| - Продукция В | 76767106 | 106302177 | +29535071 | +38,5 |
| Численность работающих | 143 | 105 | -38 | - 26,6 |
| Стоимость основных фондов, руб. | 42880474 | 46739717 | +3859243 | + 9,0 |
| Стоимость оборотных средств, руб. | 40261663 | 39459066 | -802597 | -2,0 |
| Выпуск на одного работающего за год, т | 492 | 747 | +255 | +51,8 |
| Фондоотдача, т/ руб. | 0,0016 | 0,0017 | +0,0001 | +6,3 |
| руб./руб. | 10,23 | 9,20 | -1,03 | -10,07 |
| Коэффициент оборачиваемости оборотных средств | 10,89 | 10,89 | 0,0 | - |
| Себестоимость товарной продукции, руб. | 309705097 | 303531281 | -6173816 | -2 |
| Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб. | 0,71 | 0,71 | 0,0 | - |
| Себестоимость 1т, в руб. | ||||
| - Продукция А | 3045,37 | 2949,71 | -95,66 | -3,1 |
| - Продукция Б | 5300,98 | 5280,69 | -20,29 | -0,38 |
| - Продукция В | 3853,13 | 3827,07 | -26,06 | -0,68 |
| Прибыль, руб. | 61728415 | 60706257 | -1022158 | -1,66 |
| Рентабельность продукции, % | 10,32 | 10,33 | +0,01 | +0,1 |
| Рентабельность производства % | 54,4 | 51,5 | -2,9 | -5,3 |