В таблице 15 представлены результаты расчета численности рабочих трудящихся посменно.
Таблица 15
| Профессия | Явочная численность | Суточная численность | Штатная численность | Списочная численность |
| Конвертерщик | 4 | 12 | 20 | 28 |
| Стропальщик | 2 | 6 | 10 | 14 |
| Машинист крана | 2 | 6 | 10 | 14 |
| Разливщик | 2 | 6 | 10 | 14 |
| Машинист электровоза | 1 | 3 | 5 | 7 |
| Дежурный слесарь ремонтник | 1 | 3 | 5 | 7 |
| Дежурный электросварщик | 1 | 3 | 5 | 7 |
| Дежурный электромонтер | 1 | 3 | 5 | 7 |
Численность РСС принимаю, аналогично заводу – аналогу.
Таблица 16
Списочная численность основных и вспомогательных рабочих
| Профессия | Разряд | Штат, чел. |
| Основные рабочие | ||
| 1. Конвертерщик | 6 | 10 |
| 5 | 18 | |
| 2. Стропальщик | 5 | 8 |
| 4 | 6 | |
| 3. Машинист крана | 5 | 14 |
| 4. Разливщик | 4 | 10 |
| 3 | 4 | |
| 5. Машинист электровоза | 4 | 7 |
| Вспомогательные рабочие (дежурные) | ||
| 6. Дежурный слесарь ремонтник | 5 | 7 |
| 7. Дежурный электросварщик | 4 | 7 |
| 8. Дежурный электромонтер | 5 | 7 |
| Вспомогательные рабочие (ремонтные) | ||
| 9. Электромантер | 6 | 1 |
| 5 | 2 | |
| 10. Слесарь-ремонтник | 6 | 1 |
| 5 | 2 | |
| 11. Электросварщик | 5 | 1 |
| 4 | 2 | |
| 12. Вспомогательный персонал | 5 | |
| Всего | 112 | |
Таблица 17
Списочная численность РСС
| Должность | Численность, чел |
| 1. Начальник участка | 1 |
| 2. Старший мастер | 1 |
| 3. Мастер | 5 |
| 4. Главный механик | 1 |
| 5. Главный электрик | 1 |
| 6. Главный энергетик | 1 |
| Всего: | 10 |
5.5 Обоснование доплат
Доплаты за ночное, вечернее и праздничное время:
Оплата за работу в ночную смену – 40 % часовой тарифной ставки за каждый час работы, за работу в вечернюю смену – 20 %. Оплата выходных и праздничных – двойной тариф за отработанные часы.
Ночное время, Кд = (8 / 24) · 40 = 13,33 %.
Вечернее время, Кд = (8 / 24) · 20 = 6,66 %.
Праздничные дни, Кд = 12 / 365 · 100 = 3,3 %.
Доплаты за отпуск и прочие статьи:
Доплаты за основной и дополнительный отпуск, Кд = 67 / 166 · 100 = 40,36 %.
Доплаты за прочие статьи, Кд = 2 / 166 · 100 = 1,20 %.
Премиальный фонд составляет 160% (рабочим) и 120 % (РСС) от тарифного фонда.
Районный и северный коэффициенты в сумме составляют 160 %.
Результаты расчета заработной платы сведены в таблицу 18. Фонд заработной платы РСС приведен в таблице 19.
Таблица 18
Расчет планового фонда заработной платы рабочих
| Профессия | Тарифный разряд | Тарифная ставка | Списочная численность | Эффект. фонд час/год | Отработанно часов | Тарифный фонд, тыс. руб. | Доплата | Итого основной фонд | Всего с районным и северным коэф. (1,6) | Фонд допол. зарплаты (отпускные 41,6%) | Годовой фонд заработной платы, тыс. руб. | ||
| Премия (160%) | Праздничные (2,74 %) | Ночное, вечернее (20%) | |||||||||||
| Конвертерщик | 6 | 48,4 | 10 | 1328 | 13280 | 642,75 | 1028,40 | 17,61 | 128,55 | 1817,31 | 4725,01 | 1965,60 | 6690,61 |
| 5 | 39,6 | 18 | 1328 | 23904 | 946,6 | 1514,56 | 25,94 | 189,32 | 2676,42 | 6958,69 | 2894,82 | 9853,51 | |
| Стропальщик | 5 | 39,6 | 8 | 1328 | 10624 | 420,71 | 673,14 | 11,53 | 84,14 | 1189,52 | 3092,74 | 1286,58 | 4379,32 |
| 4 | 34,5 | 6 | 1328 | 7968 | 274,9 | 439,84 | 7,53 | 54,98 | 777,25 | 2020,85 | 840,67 | 2861,52 | |
| Машинист крана | 5 | 39,6 | 14 | 1328 | 18592 | 736,24 | 1177,98 | 20,17 | 147,25 | 2081,64 | 5412,27 | 2251,51 | 7663,78 |
| Разливщик | 4 | 34,5 | 10 | 1328 | 13280 | 458,16 | 733,06 | 12,55 | 91,63 | 1295,40 | 3368,03 | 1401,10 | 4769,13 |
| 3 | 24,4 | 4 | 1328 | 5312 | 129,61 | 207,38 | 3,55 | 25,92 | 366,46 | 952,79 | 396,36 | 1349,14 | |
| Машинист электровоза | 4 | 34,5 | 7 | 1328 | 9296 | 320,71 | 513,14 | 8,79 | 64,14 | 906,78 | 2357,62 | 980,77 | 3338,39 |
| Дежурный слесарь ремонтник | 5 | 39,6 | 7 | 1328 | 9296 | 368,12 | 588,99 | 10,09 | 73,62 | 1040,82 | 2706,14 | 1125,75 | 3831,89 |
| Дежурный электросварщик | 4 | 34,5 | 7 | 1328 | 9296 | 320,71 | 513,14 | 8,79 | 64,14 | 906,78 | 2357,62 | 980,77 | 3338,39 |
| Дежурный электромонтер | 5 | 39,6 | 7 | 1328 | 9296 | 368,12 | 588,99 | 10,09 | 73,62 | 1040,82 | 2706,14 | 1125,75 | 3831,89 |
| Электромантер | 6 | 35,8 | 1 | 1440 | 1440 | 51,55 | 82,48 | 1,41 | 10,31 | 145,75 | 378,95 | 157,64 | 536,59 |
| 5 | 29 | 2 | 1440 | 2880 | 83,52 | 133,63 | 2,29 | 16,7 | 236,14 | 613,97 | 255,41 | 869,38 | |
| Слесарь-ремонтник | 6 | 35,8 | 1 | 1440 | 1440 | 51,55 | 82,48 | 1,41 | 10,31 | 145,75 | 378,95 | 157,64 | 536,59 |
| 5 | 29 | 2 | 1440 | 2880 | 83,52 | 133,63 | 2,29 | 16,7 | 236,14 | 613,97 | 255,41 | 869,38 | |
| Электросварщик | 5 | 29 | 1 | 1440 | 1440 | 41,76 | 66,82 | 1,14 | 8,35 | 118,07 | 306,97 | 127,70 | 434,67 |
| 4 | 23,8 | 2 | 1440 | 2880 | 68,54 | 109,66 | 1,88 | 13,71 | 193,79 | 503,86 | 209,61 | 713,47 | |
| Вспомогательный персонал | 15,5 | 5 | 1440 | 7200 | 111,6 | 178,56 | 3,06 | 22,32 | 315,54 | 820,40 | 341,29 | 1161,69 | |
| Итого | 112 | 150304 | 5478,69 | 8765,87 | 150,12 | 1095,74 | 15490,37 | 40274,97 | 16754,39 | 57029,35 | |||
Таблица 19
Фонд заработной платы РСС
| Должность | Численность, чел | Оклад, руб/мес | Премия 120% | Районный и северный коэф. 160% | Годовой фонд зарплаты, т. руб. |
| 1. Начальник участка | 1 | 50000 | 60000 | 176000 | 3432 |
| 2. Старший мастер | 1 | 35000 | 42000 | 123200 | 2402,4 |
| 3. Мастер | 5 | 25000 | 30000 | 88000 | 8580 |
| 4. Главный механик | 1 | 35000 | 42000 | 123200 | 2402,4 |
| 5. Главный электрик | 1 | 35000 | 42000 | 123200 | 2402,4 |
| 6. Главный энергетик | 1 | 35000 | 42000 | 123200 | 2402,4 |
| Всего: | 10 | 215000 | 258000 | 756800 | 21621,6 |
Таблица 20
Сводная таблица заработной платы
| Категория трудящихся | Численность, чел. | Годовой фонд з/п., тыс.руб. | Средняя з/п., руб. |
| 1. Рабочие | 112 | 57029,35 | 42432,55 |
| а) основные | 77 | 40905,40 | 44269,91 |
| б)вспомогательные | 35 | 16123,95 | 38390,36 |
| 2. РСС | 10 | 21621,6 | 180180 |
| Всего | 122 | 78650,95 | 53723,33 |
6. Расчет затрат на производство продукции
Целью данного раздела является определение общих затрат на производство и оценка себестоимости единицы продукции.
Планирование расхода сырья, материалов и энергетических затрат производится на основе нормативно-балансового метода, планирование оплаты труда и комплексных статей – на основе сметного.
В калькуляции планирование сырья проводится на основе материального баланса и рассчитанных на его основе расходных коэффициентах.
Планирование вспомогательных материалов на технологические цели основано на нормах расхода ресурса на единицу продукции.
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования представлена в таблице 21. Смета цеховых расходов – в таблице 22.
Таблица 21
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
| Статьи затрат | Сумма, руб. |
| Амортизация основного оборудования | 14580213 |
| Амортизация силового оборудования | 107519 |
| Амортизация КИПиА | 1170278 |
| Амортизация транспорта | 365712 |
| Амортизация инструментов и инвентаря | 438854 |
| Содержание оборудования и транспортных средств (3 % от стоимости [1]) | 4980995 |
| Ремонт оборудования и транспортных средств (5 % от стоимости оборудования и транспортных средств [1]) | 8301658 |
| Износ инвентаря (10 % от стоимости инвентаря оборудования и транспортных средств [1]) | 438854 |
| Внутрицеховое перемещение грузов (2 % от стоимости транспортных средств [1]) | 58514 |
| Итого: | 30442597 |
| Прочие расходы (7 % от суммы учтенных расходов [1]) | 2130982 |
| Всего: | 32573579 |
Таблица 22