Таблица 15
| Показатель | t1 | t2 | t3 | Причины неоптимального состояния |
3.2. Расчет финансовой прочности.
Таблица 16
| № п/п | Показатель и алгоритм расчета | Ед.изм. | Значение | |||
| t1 | t2 | t3 | ||||
| 1. | Совокупный доход (Д1) | млрд. руб. | ||||
| 2. | Условно-переменные расходы(Р2+Р10+Р5+Р13) | -”- | ||||
| 3. | Промежуточный доход (ПД)(Д1 - (Р2+Р10+Р5+Р13)) или (п.1 - п.2) | -”- | ||||
| 4. | Коэффициент прибыли(ПД: Д1) или (п.3 : п.1) | ед. | ||||
| 5. | Условно-постоянные расходы(Р8 - Р10) | млрд. руб. | ||||
| 6. | Доход, обеспечивающий безубыточность(п.5 : п.4) | |||||
| 7. | Уровень финансовой прочности(1 - (п.6 : п.1)) * 100 | |||||
3.3 Показатели результативности банковской деятельности и эффективности управления
Сводная таблица результативности банковской деятельности
Таблица17
| №п/п | Показатель и алгоритм расчета | Оптимальное значениеО, % | Отклонения от оптимального значения(t - О), % | ||
| t1 | t2 | t3 | |||
| 1.Показатели прибыльности | |||||
| 1. | Норма прибыли на капиталC6 : C1 | ? 13,0 | |||
| 2. | Прибыльность активовC6 : (А1+А24+А30) | ? 0,6 | |||
| 3. | Прибыльность С6 : С7 | ? 7,0 | |||
| 4. | Доходность активовС7 : (А1+А24+А30) | ? 12,0 | |||
| 5. | Достаточность капитала(С1 : (А1+А24+А30) | ? 8,0 | |||
| 2. Показатели, детализирующие факторы, влияющие на прибыльность | |||||
| 1. | Удельный вес неоперационных расходов(Р8+Р13) : С7 | ? 30,0 | |||
| 2. | Удельный вес операционных расходов(Р2+Р5) : С7 | ? 70,0 | |||
| 3. | Процентная доходность активовС7.1 : (А1+А24+А30) | ? 10,5 | |||
| 4. | Непроцентная доходность активовС7.2 : (А1+А24+А30) | ? 1,5 | |||
| 5. | Процентная маржа (Е1+Е2) : А1 | ? 6,0 | |||
| 6. | Доходная базаА1 : (А1+А24+А30) | :65? 75 | |||
| 7. | Процентный разброс(С7.1 : А1) - (Р2+Р5) : W | ? 3,5 | |||
| 3. Отношение к активам | |||||
| 1. | Операционных расходов(Р2+Р5) : (А1+А24+А30) | ? 6,0 | |||
| 2. | Неоперационных расходов(Р8+Р13) : (А1+А24+А30) | ? 3,5 | |||
| 3. | Расходов на содержание АУПР9 : (А1+А24+А30) | ? 2,8 | |||
| 4. | Маржи непроцентного дохода(Д6-Р13) : (А1+А24+А30) | ? 3,0 | |||
| 4. Прочие | |||||
| 1. | Уровень покрытия неоперационных расходов неоперационными доходамиС7.2 : Р13 | ? 50,0 | |||
| 2. | Коэффициент просроченной задолженности по выданным кредитамА122 : (А1+А24+А30) | ? 7,0 | |||
Показатели эффективности управления
Таблица 18
| № | Показатель | Значение | ||
| п/п | t1 | t2 | t3 | |
| Показатели экономической эффективности и результативности | ||||
| 1. | Экономическая результативностьД1:Р1 | |||
| 2. | Доля затрат на управлениеР8:Р1 | |||
| 3. | Рентабельность деятельностиС6:Р1 | |||
| Показатели контроля за расходами | ||||
| 4. | Расходы на АУПР9:(А1+А24+А30) | |||
| 5. | Хозяйственные расходыР10:(А1+А24+А30) | |||
| 6. | Прочие расходыР7:(А1+А24+А30) | |||
| 7. | Коэффициент затрат(С12+Р1)/(А1+А24+А30) | |||
| Примечания: значения С в табл. 3., Д - в табл. 4, Р - в табл.5, Н - в табл.9 | ||||
Оценка добавленной стоимости и мультипликатора
капитала
Расчет добавленной стоимости
Таблица 19
| №п/п | Показатель и алгоритм расчета | Ед.измер. | Значениеt1 t2 t3 | ||
| 1. | Совокупный капитал (К) К=С1+С15+С17 | млрд. Руб | |||
| 2. | Процент дохода на совокупный капитал (н) н=С6:К | ед. | |||
| 3. | Норма процента на привлеченный капитал (к) к=(Р2+Р5):(П20+С18) | ед. | |||
| 4. | Добавленная стоимость ДС=(н-к)*К | млрд. руб. | |||
| Примечания: Значения П в табл.2, С - в табл.3, Р в табл.5. | |||||
Расчет мультипликационного эффекта капитала
Таблица 20
| №п/п | Показатель и алгоритм расчета | Ед.измер. | Значениеt1 t2 t3 | ||
| 1. | Прибыль (С6) | млрд.руб. | |||
| 2. | Привлеченные средства (П20) | - ‘’- | |||
| 3. | Операционные затраты (Р2+Р5) | -”- | |||
| 4. | Мультипликатор капитала (Н3) | ед. | |||
| 5. | Уровень процентной ставки по группе пассивов (Q) (по П20) | % | |||
| 6. | Активы (А1+А24+А30) | млрд.руб. | |||
| 7. | Экономическая рентабельность ЭР=[ С6+(Р2+Р5)] /(А1+А24+А30) | % | |||
| 8. | Результативность мультипликатора капитала (ЭР-Q)*Н3 | % | |||
| Примечание: Агрегат С в табл.3, П - в табл.2, Р - в табл.5, Н - в табл.9, Q - в табл.7, А - в табл.1. | |||||