Анализ хозяйственной деятельности предприятия ООО Астраханский Зерновой Терминал 2 (стр. 8 из 17)

2.4 Анализ использования трудовых ресурсов

К трудовым ресурсам относится та часть населения, которая обладает необходимыми физическими данными, знаниями и навыками труда в соответствующей отрасли. Достижение обеспечить предприятия нужными трудовыми ресурсами, их рационального использования, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для увеличения объемов продукции и повышения эффективности производства. В частности от обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами необходимыми и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования оборудования, машин, механизмов и как результат - объем производимой продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей.

Трудовые ресурсы (кадры) предприятия являются главным ресурсом каждого предприятия, от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты деятельно-сти предприятия и его конкурентоспособности. Трудовые ресурсы приводят в движение материально-вещественные элементы производства. Создают продукт, стоимость и прибавочный продукт в форме прибыли.

Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется путем сравнения фактического количества работников по категориям и профессиям с плановой потребностью.

Среднесписочная численность по плану составляет 630 чел., фактически – 645 чел., т.е. на 15 чел. больше. По сравнению с планом увеличилось число рабочих с 550 до 567 чел., а также число специалистов на 14 чел. А сократилось число служащих и руководителей на 2 и 15 чел. соответственно.

Таблица 30

Анализ состава и структуры промышленно-производственного персонала.

Категория работников	Среднесписочная численность, чел.		Изменение против плана		Структура среднесписочной численности ППП, %		Изменение структуры (гр.7 – гр.6)
	по плану	по отчету	абсолютное (гр.3-гр.2)	% (гр.3/гр.2)*100	по плану	по отчету
1	2	3	4	5	6	7	8
ППП, чел.	630	645	+15	102,38	100	100	0
в том числе:рабочиеслужащие	55080	56778	+13-2	103,0997,50	87,3012,70	87,9112,09	+0,61-0,61
из них:руководителиспециалисты	4040	2553	-15+14	62,50132,50	6,356,35	3,888,22	-2,47+1,87

На основе сопоставления показателей среднего разряда рабочих и среднего разряда работ можно определить соответствие квалификации рабочих сложности выполняемых ими работ.

Таблица 31

Состав рабочих по уровню квалификации

Разряд рабочих	Тарифные коэффициенты	Численность рабочих на конец года, чел.
		прошлый год	отчетный год
I	20,2	100	105
II	23,2	77	78
III	27,2	89	85
IV	30,2	82	65
V	34,2	98	113
VI	39,2	51	121
Итого	174,2	497	567
Средний тарифный разряд рабочих	29,03	-	-
Средний тарифный коэффициент	-	28,28	29,65

Численность рабочих Ч Тарифный коэффициент

Средний каждого разряда каждого разряда

тарифный =

коэффициент Численность рабочих каждого разряда

Средний тарифный коэффициент в 2004 г. =

(100*20,2+77*23,2+89*27,2+82*30,2+98*34,2+51*39,2)/497 = 28,28

Средний тарифный коэффициент в 2005 г. =

(105*20,2+78*23,2+85*27,2+65*30,2+113*34,2+121*39,2)/567 = 29,65

При рассмотрении состава рабочей силы необходимо проанализировать изменение удельного веса вспомогательных рабочих в общей численности работающих. Вывод о выполнении задания по сокращению применения в организации ручного труда делается на основе сопоставления удельного веса численности вышеуказанных рабочих за предыдущие отчетные годы.

Таблица 32

Качественный состав трудовых ресурсов предприятия.

Показатель	Численность рабочих на конец года		Удельный вес, %
	прошлый год	отчетный год	прошлый год	отчетный год
Группы рабочих:
По возрасту, лет:до 20от 20 до 30от 30 до 40от 40 до 50от 50 до 60старше 60Итого	-371222466230497	-411382549044567	-7,4424,5549,5012,476,04100	-7,2324,3444,8015,877,76100
По образованию:начальноенезаконченное среднеесреднее, среднее специальноевысшее профессиональноеИтого	-1238996497	-11377179567	-2,4178,2719,32100	-1,9466,4931,57100
По трудовому стажу, лет:до 5от 5 до 10от 10 до 15от 15 до 20свыше 20Итого	105142818386497	1021389914880567	21,1328,5716,3017,7017,30100	17,9924,3417,4626,1014,11100
По полу:мужчиныженщиныИтого	45344497	51255567	91,158,85100	90,309,70100

Возрастная категория: на предприятии нет работников моложе 20 лет. Доля рабочих в каждой возрастной категории в 2005 г. увеличилась по сравнению с 2004 г. Максимальную долю занимают работники от 40 до 50 лет. В 2004 г. – 49,50%, в 2005 г. 44,80%. А минимальную долю занимают рабочие от 20 до 30 лет: в предыдущем периоде – 7,44%, а в отчетном периоде – 7,23%. Группа по образованию: на предприятии нет работников только с начальным образованием. Минимальную долю имеют работники с незаконченным средним образованием. В 2004 г. – 12 чел. или 2,41%, в 2005 г. – 11 чел. или 1,94%. А наибольшую долю занимают работники со средним, а также средним специальным образованием: в предыдущем периоде – 389 чел. или 78,27%, в отчетном периоде – 377 чел. или 66,49%. По трудовому стажу: Минимальную долю имеют работники со стажем работы от 10 до 15 лет в 2004 г. – 81 чел. или 16,30%. И в 2005 г. со стажем работы свыше 20 лет – 80 чел. или 14,11%. Максимальную долю занимают работники со стажем от 5 до 10 лет в 2004 г. – 142 чел. или 28,57%. И в 2005 г. со стажем от 15 до 20 лет – 148 чел. или 26,10%. По полу: на предприятии преобладают мужчины: в предыдущем периоде 453 чел. (91,15%), а в отчетном периоде 512 чел. (90,30%).

Изменение численности работающих, связанное с их приемом и увольнением, независимо от причин выбытия и источников пополнения, называют оборотом рабочей силы. Для характеристики и движения рабочей силы рассчитывают и анализируют динамику следующих показателей:

Таблица 33

Анализ коэффициентов движения персонала.

Показатель	Алгоритм расчета	Значение		Изменение, (+,-)
		предыдущийгод	отчетныйгод
Коэффициент оборота по приему персонала	Количество принятого на работу персонала / Среднесписочная численность персонала	0,131	0,144	+0,013
Коэффициент оборота по выбытию персонала	Количество уволившихся работников / Среднесписочная численность персонала	0,140	0,147	+0,007
Коэффициент текучести кадров	Количество уволившихся работников по собственному желанию и за нарушение дисциплины / Среднесписочная численность персонала	0,119	0,122	+0,003
Коэффициент постоянства состава персонала	Количество работников, проработавших весь год / Среднесписочная численность персонала	0,87	0,90	-0,005

Для заполнения этой таблицы использована дополнительная таблица 33.1:

Таблица 33.1

Движения рабочей силы

Показатели	2004 год	2005 год
Количество принятого на работу персонала:	75	93
Количество уволившихся работников:	80	95
в том числе:
на учебу	-	-
в Вооруженные силы	-	-
на пенсию и по другим причинам предусмотренным законодательством	12	16
по собственному желанию	68	79
за нарушения трудовой дисциплины	-	-
Средняя списочная численность персонала	572	645

По данным таблицы 33 видно, что на предприятии ООО "Астраханский Зерновой Терминал" коэффициент текучести рабочей силы в отчетном периоде выше, чем в предыдущем году. Коэффициент по приему работников в 2005 году выше, чем в 2004 году, что объясняется большим количеством принятого персонала, в связи с возросшими потребностями управления в персонале (в связи с открытием новых столовых и базы). Выбытия работников за нарушение трудовой дисциплины как в 2004 году так и в 2005 году не было. Главной причиной выбытия работников как в отчетном, так и в предыдущем периоде является увольнение работников по собственному желанию. Этими же причинами объясняется и высокая текучесть кадров по управлению.

Таблица 34

Выполнение плана и отчета по труду.

Показатель	За предыду-щий год	За отчетный год		Изменение (+,-) против		Изменение (%)
		поплану	факти-чески	предыду-щего года(гр.4-гр.2)	плана(гр.4-гр.3)	к предыду-щему году(гр.4/ гр.2)	к плану(гр.4/гр.3)
1	2	3	4	5	6	7	8
Объем реализации за вычетом налогов, руб.	6727	3040	3046	-3681	+6	0,45	1,00
Среднесписочная численность ППП, чел.	608	640	645	+37	+5	1,06	1,01
Среднесписочная численность рабочих, чел.	497	550	567	+70	+17	1,14	1,03
Общее число отработанных человеко-дней:работниками ПППрабочими	164160134190	172800148500	174150153090	+9990+18900	+1350+4590	1,061,14	1,011,03
Общее число отработанных человеко-часов:работниками ПППрабочими	13132801073520	13824001188000	13932001224720	+79920+151200	+10800+36720	1,061,14	1,011,03
Среднегодовая выработка на одного работающего ППП, руб.	703,0	1500	1788,5	+1085,5	+288,5	2,54	1,19
Среднегодовая выработка одного рабочего, руб.	809,0	2000	2034,5	1225,5	+34,5	2,51	1,02
Часовая производительность работающего ППП, руб.в том числе рабочего	495,8450	1000850	1243,5948	+747,7+498	+243,5+98	2,512,11	1,241,12
Средняя продолжительность рабочего дня одного работающего, час.в том числе рабочего	7,87,8	88	88	+0,2+0,2	00	1,031,03	1,001,00
Среднее количество времени, отработанного работающим в год:днейчасовв том числе рабочим:днейчасов	26821062682106	26921522692152	27021602702160	+2+54+2+54	+1+8+1+8	1,011,031,011,03	1,001,001,001,00
Удельный вес рабочих в общей численности работающих, %	81,74	85,94	87,91	+6,17	+1,97	1,08	1,02

План и отчет по труду полностью выполнены. Положительными факторами являются: увеличение продолжительности рабочего дня на 0,2 ч. (с 7,8 ч. до 8 ч.), увеличение годовой выработки с 809 руб. до 2034,5 руб. и увеличение численности работающих с 608 до 645 чел. Также увеличилось число дней в году, отработанных одним рабочим на 2 дня (с 268 до 270 дн.), хотя планировалось увеличить всего на 1 день.