Российские коммерческие банки имеют право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков при условии, что в выданной Банком России лицензии на совершение банковских операций со средствами в иностранной валюте отсутствуют соответствующие ограничения.
При установлении корреспондентских отношений с иностранным банком российскому банку также необходимо учитывать такие факторы, как: структура банковской системы страны происхождения банка; объем и характер предполагаемых операций; наличие представительства или филиала в России; разница во времени со страной происхождения банка и т.п.
Межбанковские обязательства по расчетам, возникающие в результате платежей клиентов, могут быть погашены тремя основными способами:
- для выполнения своих межбанковских обязательств банки могут передавать друг другу наличные деньги. Однако частое перемещение большого количество банкнот и монет неэффективно и связано с большим риском;
- банки могут рассчитываться между собой путем передачи права собственности на средства, хранимые ими на счетах, открытых друг у друга;
-банки могут рассчитываться путем передачи собственности на остатки средств на счетах, которые они имеют с какой-либо третьей стороны, другим банком.
Деятельность банков в сфере международных расчетов является объектом государственного регулирования. Для своевременного и рационального осуществления международных расчетов банки поддерживают необходимые валютные позиции в разных валютах в соответствии со структурой и сделками предстоящих платежей.
Мировая практика выработала разные формы и методы расчетов во внешнеэкономической деятельности (рис.1):
| Банковский перевод | Документарное инкассо | Документарный аккредитив | |||
| Формы валютных расчетов | |||||
| Авансовые расчеты | Расчеты по открытому счету | Расчеты в виде векселей и чеков | |||
Рис. 1. Международные формы расчетов
Выбор формы расчетов определяется рядом факторов. Интересы экспортеров и импортеров товаров и услуг обычно не совпадают: экспортер стремиться получить платежи от импортера в кратчайшие сроки, в то же время последний стремиться отстрочить платеж до момента окончательной реализации товара, поэтому выбранная форма расчетов является компромиссом, в котором учитываются экономические позиции контрагентов, степень доверия друг к другу, экономическая конъюнктура, политическая ситуация и т. д. Помимо этого значения имеет вид товара – объект сделки, а также уровень спроса и предложения на товар.
Достижение компромисса не означает, что экспортер и импортер получает одинаковые преимущества: некоторые формы более выгодны экспортеру, другие импортеру.
Банковский перевод– это расчетная банковская операция перевода телеграфом или по почте платежного поручения одного банка другому либо перевода по системе SWIFT (рис.2):
Покупатель (импортер) | 1 | Поставщик (экспортер) | ||||
| 2 | 6 | |||||
| Банк импортера | Банк экспортера | |||||
| 4 | ||||||
| ЛОРО 3 | ЛОРО 5 | |||||
| Рис 2. Схема расчета банковским переводом. | ||||||
| 1. Экспортер передает импортеру документы в соответствии с заключенным контрактом | ||||||
| 2. Импортер выставляет платежное поручение в банк | ||||||
| 3. Снятие денег со счета импортера и зачисление их на счет ЛОРО | ||||||
| 4. Уведомление (авизование) банка, обслуживающего экспортера, об осуществление операции 3 | ||||||
| 5. При поступление авизо (извещения о том, что деньги поступили на счет) | ||||||
| списание денег со счета ЛОРО и зачисление их на счет экспортера. | ||||||
| 6. Авизование экспортера о зачисление денег на его счет. | ||||||
Самой надежной формой оплаты с точки зрения экспортера является авансовый платеж, а наименее надежной – расчет по открытому счету. Наиболее часто используемыми формами международных расчетов является инкассо и аккредитив.
Авансовый платеж – форма международных расчетов, при которой оплата товаров производится импортером до отгрузки, а иногда и до производства. Тем самым импортеры кредитуют иностранных поставщиков. В России это вид платежа стал одной из форм «бегства» капиталов за границу по фиктивным контрактам.
Расчеты по открытому счету – при такой форме расчетов экспортер представляет импортеру товаросопроводительные документы, минуя банк, и импортер зачисляет причитающуюся экспортеру сумму платежа на открытый счет в сроки, установленные по предварительному соглашению сторон. Это одна из форм коммерческого кредита. Особенность расчетов по открытому счету состоит в том, что движение товаров опережает движение денег.
Правила проведения инкассовых операций изложены в документе UCR 522 «Унифицированные правила и обычаи по инкассо», публикация Международной торговой палаты № 522 редакция 1995 г., вступили в действие с 01.01.1996 г. В этих правилах даются определения основных понятий инкассо.
Инкассо - это банковская операция, в которой банк выступает в качестве доверенного лица и посредника между экспортером и импортером. Эта операция предусматривает передачу экспортером поручения своему банку на получение от импортера причитающейся денежной суммы или получение акцепта по векселю против предъявления соответствующих документов, подтверждающих доставку товара или выполнение услуг (рис 3):
Экспортер | 1 | Импортер | |||||
| 2 | 3 | 5 | |||||
| Банк импортера | 4 | Банк экспортера | |||||
| 6 | |||||||
Рис 3. Схема расчета с помощью инкассо.
| 1. Отправка экспортером товаров импортеру. |
| 2. Передача документов на инкассо. |
| 3. Возврат последнего образца документов экспортеру. |
| 4. Пересылка документов в банк импортера. |
| 5. Молчаливый акцепт или письменный отказ от акцепта. |
| 6. Возврат оплаченных документов. |
Правила проведения аккредитивных операций изложены в документе «Унифицированные правила и обычаи по документарным аккредитивам».
С 01.07.2007 г. вступила в действие новая редакция данных правил: UCP 600. В этих правилах даются определения основных положений и понятий аккредитивных операций.
Аккредитивная форма расчета – обязательство банка, выдаваемое им по поручению своего клиента-импортера в пользу экспортера, по которому банк должен произвести платеж или акцептовать тратты экспортера при предоставлении оговоренных в аккредитиве документов (рис 4):
Импортер | 5 | Экспортер | |||||
| 1 | 2 | ||||||
| 4 | 6 | ||||||
Банк импортера | |||||||
| 3 | 8 | Банк экспортера | |||||
| Аккредитив | 7 | Расчетный счет | |||||
Рис 4. Схема расчета с помощью аккредитива.
| 1. Представление в банк заявления на открытие аккредитива. | ||||||
| 2. Возврат банком последнего экземпляра заявления с отметкой о предоставлении аккредитива. | ||||||
| 3. Открытие аккредитива путем пересылке в банк, обслуживающего экспортера. | ||||||
| 4. Сообщение поставщику об открытии аккредитива. | ||||||
| 5. Отправка товаров импортеру. | ||||||
| 6. Предоставление документов об отправке товаров для оплаты. | ||||||
| 7. Оплата документов путем списания денежных средств с аккредитива и зачисления их на расчетный счет. | ||||||
| 8. Возврат остатка неиспользованных средств на счет импортера. | ||||||
Также при международных расчетах применяются такие формы расчетов, как вексель, чек, пластиковые карточки.
Так как нет мировых кредитных денег, принятых во всех странах, в международных расчетах используются девизы – платежные средства.
В их числе:
-коммерческие переводные векселя (тратты) – письменные приказы уплатить определенному лицу в определенный срок, выставляемые экспортерами на иностранных импортеров;
-обычные (простые) векселя – долговые обязательства импортеров, заемщиков;
-банковские векселя – векселя, выставляемые банками данной страны на своих иностранных корреспондентов;
-банковские чеки – письменные приказы банка своему банку-корреспонденту о перечислении определенной суммы с его счета за границей чекодержателю;
-банковские переводы – почтовые и телеграфные переводы за рубеж;
-банковские карточки (кредитные, пластиковые и др.) – именные денежные документы, дающие право владельцам использовать их для приобретения товаров, услуг за рубежом на безналичной основе;
В международных расчетах используются преимущественно ведущие свободно конвертируемые валюты (доллар, евро, фунт стерлингов, иена, швейцарский франк и др.). Золото применяется лишь в качестве чрезвычайных мировых денег при непредвиденных обстоятельствах (войны, экономические и политические потрясения и др.).