Планирование на предприятии 27 (стр. 8 из 10)
Особое место в интенсификации экономики, снижении удельного расхода ресурсов принадлежит повышению качества продукции. Результаты проводимой в народном хозяйстве работы по повышению технического уровня, качества продукции и выполняемых работ не отвечают современным требованиям. Эта задача должна стать всенародной, предметом постоянного внимания и контроля, главным фактором в оценке деятельности каждого трудового коллектива.
В результате всего этого сформируется регулируемое, цивилизованное рыночное хозяйство, которое явится действенным средством, стимулирующим рост производительности труда, повышение эффективности всего общественного производства, приумножение общественного богатства в интересах повышения благосостояния народа.
2. Расчет
2.1. Планирование производственной мощности и производственной программы предприятия
2.1.1. Сравнить производственную мощность предприятия М с планируемой производственной программой N.
Мпл = М + 0,35DМ, шт.
Мпл = 110000 + 0,35*10000 = 113500 шт.
2.1.2. Определить выпуск продукции в плановом году:
Nпл = Мпл* Ким, шт.
где Ким=0,98 – нормативный коэффициент использования мощности.
Nпл = 113500*0,98 = 111230 шт.
2.1.4. Определить объем продукции, для производства которой необходимо ввести дополнительные мощности:
DN = N - Nпл, шт.
DN = 120000 – 111230 = 8770 шт.
2.1.5. Определить среднегодовую мощность предприятия для производства продукции, выпуск которой не обеспечен имеющимися мощностями:
, шт.где Ком = 0,6-0,8 – коэффициент освоения новых мощностей в планируемом периоде.
DМср=8770/0,8 = 10962,5 шт.
2.1.6. Определить среднегодовую мощность предприятия для выполнения плановой производственной программы:
Мг = Мпл +DМср, шт.
Мг = 113500+10962,5 = 124462,5 шт.
2.1.7. Определить объем выпуска продукции при условии ввода новых мощностей:
N = N + Мср*Ком, шт.
N = 120000+10962,5*0,8 = 128770 шт.
2.1.8. Определить количество оборудования, необходимое для выполнения производственной программы в базовом и плановом периодах:
, шт.N – производственная программа, шт.;
t – нормативная трудоемкость единицы продукции, нормо-час;
Фо – фонд времени работы единицы оборудования, час;
К=0,9-0,95 – коэффициент, учитывающий плановые потери времени на переналадку.
Фонд времени работы единицы оборудования:
Фо = [(365-Дп-Дв)*q-tп*Дпд]*S*Крем, час
где Дп – количество праздничных дней в году;
Дв – количество выходных дней в году;
q – продолжительность рабочего дня;
tп – время, на которое сокращен предпраздничный день;
Дпд – количество предпраздничных дней;
S – количество смен;
Крем = 0,88-0,9 – коэффициент, учитывающий плановые потери времени на ремонт и техническое обслуживание оборудования.
Фо = [(365-13-104)*7,8-2*10]*1*0,88= 1684,67 час
шт. 
шт.Производственная программа предприятия в базовом периоде 110000 единиц продукции, в плановом периоде 120000 единиц, что на имеющихся производственных мощностях невозможно. Для этого нужно ввести дополнительно определенное количество оборудования, в базовом периоде нужно ввести 65 единиц, в плановом 63 единиц.
2.2. Планирование труда и заработной платы
2.2.1. Расчет численности основных производственных рабочих для базового и планового периодов:
, человекгде – ТПР – трудоемкость производственной программы, нормо-час;
Ф – эффективный фонд времени одного рабочего, час;
КВН – коэффициент, учитывающий перевыполнение норм.
Трудоемкость производственной программы:
ТПР = N*t, нормо-час
нормо-час 
нормо-час 
= 46 человек 
человекЭффективный фонд времени одного рабочего определяем на основе расчета баланса рабочего времени.
Таблица 1
Баланс рабочего времени.
| Показатели | Единица измерения | Базовый период, 2004 | Плановый период 2005 |
| 1. Календарный фонд времени2. Количество нерабочих днейВ том числе:Праздничных Выходных3. Номинальный фонд времени4. Неявки на работу, всегоВ том числе:Очередные и дополнительные отпускаНеявки по болезниУчебные отпускаПрочие неявки, разрешенные законодательством5. Число рабочих дней в году6. Средняя продолжительность рабочего дня7. Полезный (эффективный) фонд рабочего времени | Дни Дни Дни Дни Дни Дни Дни Дни Дни Дни Дни Час Час | 365 114 10 104 251 27,4 26 0,7 0,4 0,3 251 7,8 1957,8 | 365 117 13 104 248 26,1 25 0,6 0,3 0,2 248 7,8 1934,4 |
2.2.2. Расчет численности вспомогательных рабочих для базового и планового периодов.
Численность вспомогательных рабочих определяется ориентировочным расчетом в процентах к числу основных производственных рабочих:
РВСП = (0,3-0,4)*РОСН, человек
человек 
человек2.2.3. Расчет численности специалистов, служащих и руководящих работников для планового и базового периодов.
Численность специалистов, служащих и руководящих работников определяется ориентировочным расчетом в процентах к числу основных производственных рабочих.
РИТР = (0,1-0,15)*РОСН, человек
= (0,1-0,15)*46 = 5 человек 
= (0,1-0,15)*45 = 5 человек2.2.4. Расчет фонда оплаты труда основных производственных рабочих для базового и планового периодов:
ФОТОСН = ТПР*tСР (1+КД) КР, руб.
где ТПР – трудоемкость производственной программы, нормо-час;
tСР – средняя часовая тарифная ставка, руб.;
КД – коэффициент дополнительной оплаты труда;
КР = 1,15 – районный коэффициент.
руб. 
руб.2.2.5. Расчет фонда оплаты труда вспомогательных рабочих для планового и базового периодов:
ФОТВСП = Ф*РВСП *t1*КСР*КР, руб.
где Ф – эффективный фонд времени одного рабочего, час;
РВСП – численность вспомогательных рабочих, чел.;
t1 – часовая тарифная ставка 1го разряда, руб.;
КСР – средний тарифный коэффициент.
руб. 
руб.2.2.6. Расчет фонда оплаты труда служащих, специалистов, руководителей в плановом и базовом периодах:
ФОТИТР = ЗСР*РИТР*12*КР, руб.
ЗСР- среднемесячная ставка (оклад), руб.;
РИТР – численность руководителей, специалистов и служащих, чел.;
12 – количество месяцев в году.
руб.2.2.7. Определить среднегодовую заработную плату основных рабочих в базовом и плановом периодах:
, руб. 
руб. 
руб.2.2.8. Определить среднегодовую заработную плату работников предприятия в базовом и плановом периодах:
, руб. 
, руб. 
руб.2.2.9. Определить изменения средней заработной платы в плановом периоде по сравнению с базовым: