1. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
| Стаття | Код рядка | За звітний період | Примітки |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 3 600 | Оборот по К-ту 70 |
| Податок на додану вартість | 015 | (600) | Оборот по К-ту 641 (по рядку 010) |
| Акцизний збір | 020 | Оборот по К-ту 641 | |
| 025 | |||
| Інші вирахування з доходу | 030 | Оборот по К-ту 704 | |
| Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 035 | 3 000 | ряд. 010 - 015 - 020 - 025 - 030 |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 040 | (1 412) | Обороти по Д-ту 90 |
| Валовий:Прибуток | 050 | 1 588 | ряд. 035 - 040 |
| збиток | 055 | ||
| Інші операційні доходи | 060 | Обороти по К-ту 71 (без ПДВ) | |
| Адміністративні витрати | 070 | (340) | Обороти по Д-ту 92 |
| Витрати на збут | 080 | (210) | Обороти по Д-ту 93 |
| Інші операційні витрати | 090 | (16) | Обороти по Д-ту 94 |
| Фінансові результати від операційної діяльності:Прибуток | 100 | 1 022 | Сальдо 791 ряд.050 (055) + 060 - 070 - 080 - 090 |
| збиток | 105 | ||
| Доход від участі в капіталі | 110 | Обороти по К-ту 72 | |
| Інші фінансові доходи | 120 | Обороти по К-ту 73 | |
| Інші доходи | 130 | Обороти по К-ту 74 | |
| Фінансові витрати | 140 | Обороти по Д-ту 95 | |
| Витрати від участі в капіталі | 150 | Обороти по Д-ту 96 | |
| Інші витрати | 160 | Обороти по Д-ту 97 | |
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:прибуток | 170 | 1 022 | |
| збиток | 175 | ||
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | 180 | 350 | Сальдо по Д-ту 981 |
| Фінансові результати від звичайної діяльності:прибуток | 190 | 672 | Обороти по рахунку 79 |
| збиток | 195 | ||
| Надзвичайні:доходи | 200 | Обороти по К-ту 75 | |
| витрати | 205 | Обороти по К-ту 99 | |
| Податки з надзвичайного прибутку | 210 | Обороти по субрахунку 982 | |
| Чистий:прибуток | 220 | 672 | 441, 442 в кореспонденції з 79 |
| збиток | 225 |
ІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
| Найменування показника | Код рядка | За звітний період | Обороти по рахунку |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Матеріальні затрати | 230 | 750 | 80 |
| Витрати на оплату праці | 240 | 400 | 81 |
| Відрахування на соціальні заходи | 250 | 150 | 82 |
| Амортизація | 260 | 11 | 83 |
| Інші операційні витрати | 270 | 667 | 84 |
| Разом | 280 | 1 978 | ряд. 230+240+250+260+270 |
Додаток 5. Звіт про рух грошових коштів
| Стаття | Код рядка | За звітний період | Порядок розрахунку | |
| надходження | видаток | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| І. Рух коштів у результаті операційної діяльностіПрибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування | 010 | 1 022 | - | Ряд. 170 Ф. № 2 |
| Коригування на: амортизацію необоротних активів | 020 | 11 | Х | Ряд. 032 Ф. № 1 |
| Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах | 070 | 1 033 | - | Ряд. 010 + ряд. 020 + гр. 3 ряд. 050 - гр. 4 ряд. 050 |
| Зменшення (збільшення): оборотних активів | 080 | - | 475 | Сума рядків 100 - 140, 150, 160, 170, 180, 200, 210, 250 балансу на кінець періода – сума цих рядків на начало періода |
| Збільшення (зменшення): поточних зобов'язань | 100 | 2 078 | - | Сума рядків 520, 530, 540, 550, 560, 570, 580, 600, 610 балансу на кінець періода – сума цих рядків на начало періода |
| Грошові кошти від операційної діяльності | 120 | 2 636 | - | Гр. 3 ряд. 070 - гр. 4 ряд. 080 - гр. 4 ряд. 090 + гр. 3 ряд. 100 |
| Сплачені: податки на прибуток | 140 | Х | 109 | За даними аналітичного обліку: Дт 641 /податок на прибуток Кт 311 |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 150 | 2 527 | - | Гр. 3 ряд. 120 - гр. 4 ряд. 140 |
| Чистий рух коштів від операційної діяльності | 170 | 2 527 | - | Гр. 3 ряд. 120 - гр. 4 ряд. 140 |
| II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності | - | - | ||
| III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності | ||||
| Сплачені дивіденди | 350 | Х | 20 | Д-т 671 в кореспонденції з 301 |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 370 | - | 20 | Сума гр . 3 ряд. 310-360 – сума гр. 4 цих рядків |
| Чистий рух коштів за звітний період | 400 | 2 547 | - | Гр. 3 ряд. 170 - гр. 4 ряд. 300 - гр. 4 ряд. 390 |
| Залишок коштів на початок року | 410 | 29 | Х | Гр. 3 ряд. 230 Ф. № 1 |
| Залишок коштів на кінець року | 430 | 2 576 | Х | Гр. 3 ряд. 410 + гр. 3 ряд. 400 |
Додаток 6. Аналіз фінансової стійкості ТОВ ”Юнігран”
| Показник | На початок періоду, т. грн. | На кінець періоду, т. грн. | Абсолютне відхилення, т. грн. | Темп росту, % |
| 1. Джерела власних засобів | 872,7 | 873 | 0,3 | 100 |
| 2. Необоротні активи | 1932,2 | 1895,7 | -36,5 | 98 |
| 3. Власні оборотні кошти [1-2] | -1059,5 | -1022,7 | 36,8 | 96,5 |
| 4. Довгострокові кредити і позичені кошти | 0 | 10,8 | 10,8 | - |
| 5. Наявність власних оборотних коштів і довгострокових позикових джерел для формування запасів і витрат [3+4] | -1059,5 | -1011,9 | 47,6 | 95,5 |
| 6. Короткострокові кредити і позики | 8745,7 | 8257,2 | - 488,5 | 94,4 |
| 7. Загальна величина основних джерел формування запасів і витрат [5+6] | 7686,2 | 7245,3 | - 440,9 | 94,3 |
| 8. Величина запасів | 3452,4 | 2237,7 | - 1214,7 | 64,8 |
| 9. Надлишок (недолік) власних оборотних коштів [3-8] | -4511,9 | -3260,4 | 1251,5 | 72,3 |
| 10.Надлишок (недолік) власних оборотних коштів і довгострокових позикових засобів для формування запасів і витрат [5-8] | -4511,9 | -3249,6 | 1262,3 | 72 |
| 11.Надлишок (недолік) загальної величини основних джерел формування запасів [7-8] | 4233,8 | 5007,6 | 773,8 | 118,3 |
[1]Кірейцев Г.Г., Фінансовий менеджмент. Житомир: ЖІТІ, 2001. – 440 с.