Разработка бизнес-плана одного из основных цехов полиграфического предприятия (стр. 4 из 5)
На основе расчета трудоемкости производственной программы цеха, расчета бюджета рабочего времени и потребности в основном технологическом оборудовании производится расчет потребности в рабочей силе. Персонал предприятия состоит из промышленного и непромышленного персонала. В составе промышленного персонала 70 % составляют рабочие - основные и производственные. Потребность в основных рабочих определяется в зависимости от характера операции и ее трудоемкости.
Предприятие имеет 6 машин ПОЛ-7. Для обеспечения должной работы печатных машин данного вида необходимы 2 печатника: 1 – VI, 1 – IV разряда на каждую машину. При расчете численности основных рабочих цеха необходимо учесть загрузку печатных машин и планируемые неявки рабочих, которые составляют 13%.
Данный расчет представлен в таблице 4.1.
 |
Таблица 4. 1
Расчет в таблице выполнен, исходя из двухсменного режима работы в 4004 часа. Следовательно, номинальный фонд времени работы одного рабочего составит 2002 часа.
При расчете данного плана использовались следующие формулы:
1) Расчетный фонд рабочего времени за год
Кбр. — норматив численности
Треж. — режимный фонд времени работы оборудования
2) Бюджет рабочего времени 1 рабочего за год
Тном. – режимный фонд времени работы оборудования при работе в 1 смену;
Тнеяв. – планируемые неявки рабочих, определяются по нормативному % от режимного фонда времени.
3) Расчетное (планируемое) списочное количество рабочих
Кр.с./сп.=Траб.вр./Тном.
Согласно данному расчету списочное количество рабочих (расчетное) составило 22,99 человека, соответственно плановое количество составит 23 человека.
4. Расчет возможного увеличения объема выпуска востребованной рынком продукции в цехе
В условиях рыночной экономики заблаговременно и точно определить загрузку предприятия невозможно. На основе маркетинговых исследований и сложившихся отношений с заказчиками (издательствами, предприятиями, организациями) можно лишь с определенной степенью точности планировать объем выпуска. Бизнес-план должен учитывать возможные отклонения.
Базовая формула расчета технологической мощности машины выглядит следующим образом:
Мпр. = Тполезн.´ Нчас.,
где Мпр. — годовая производственная мощность единицы оборудования; Тполезн. — время полезной работы оборудования в течение года; Нчас. — часовая производительность машины.
Исходя из данной формулы применяются два основных направления улучшения использования технологической мощности, а следовательно, и увеличения объема выпускаемой продукции:
1)Увеличение фонда времени полезной работы машины.
2)Повышение часовой производительности машины.
Первое направление является экстенсивным. Оно менее эффективно, так как полезное время работы оборудования ограничено количеством рабочих дней в году, реальным коэффициентом сменности, продолжительностью смены, объективно необходимыми перерывами в работе: ремонт, осмотры, технологические остановки.
Второе направление — интенсивное, возможны два подварианта:
- повышение эксплуатационной скорости работы оборудования;
- увеличение учетных единиц продукции, получаемой за один рабочий цикл машины.
Второе направление практически не ограничено и более эффективно, чем первое. Наиболее эффективным направлением является повышение скорости работы оборудования. Она зависит от технических характеристик оборудования, квалификации рабочих, от качества бумаги и материалов, от степени и своевременности их подготовки к процессу производства, от качества и своевременности выполнения ремонтных работ и текущего обслуживания оборудования.
Улучшение по всем этим показателям находит отражение в таких показателях как процент выполнения норм на приправку и печать и часовая выработка.
Одним из способов увеличения объема выпускаемой продукции является увеличение мощности печатных машин. Рассмотрим три варианта:
1. Снижение дополнительной сложности изготовления продукции на 6%;
2. Увеличение процента выполнения норм основными рабочими на 6%;
3. Увеличение процента выполнения норм ремонтными рабочими на 6%;
4. Повышение средней тиражности на 6%.
Снижение дополнительной сложности изготовления продукции, даст увеличение объема выпускаемой продукции — на5,04%. В данном случае цех выпустит 216470,86 тыс. физических кр.-оттисков (см. табл. 5.1).
Увеличение объема выпускаемой продукции из-за увеличения процента выполнения норм основными рабочими рассчитано в табл. 5.2. Данный расчет показывает, что цех сможет выпустить 215591,656 тыс. физических кр.-оттисков, что на 4,62% больше планируемого объема.
Увеличение объема выпускаемой продукции из-за увеличения процента выполнения норм ремонтными рабочими рассчитано в табл. 5.3. Данный расчет показывает, что цех сможет выпустить 206632,384 тыс. физических кр.-оттисков, что на 0,27% больше планируемого объема.
Повышение средней тиражности выпускаемой продукции даст увеличение объема продукции на 2,35%, что составит 210920,349 тысячи физических кр.-оттисков (см. табл. 5.4).
Сопоставление результатов расчета годового объема продукции на машине ПОЛ-7 показывает, что для его увеличения решающее значение имеет снижение процента дополнительной сложности и увеличение процента выполнения норм основными рабочими.
Таблица 5.1
План основного производства (снижена дополнительная сложность изготовления продукции)
| Наим.и порядк.№ машины | ПОЛ-7 | ПОЛ-7 | |
| Формат талера машины | 89*128 | 89*128 | |
| Формат бумаги | 84*108/32 | 84*108/32 | |
| К смен.работы обор. | 2 | 2 | |
| Тпростоя в кап.рем | 605,7143 | 0 | |
| Режим.фонд Т | 3398,286 | 4004 | |
| Текущ.ремонт | в часах | 0 | 160 |
| в % к Треж | 0 | 3,996004 | |
| Прод-ть осмотров | в часах | 176 | 176 |
| в % к Треж | 5,179082 | 4,395604 | |
| Плановый фонд Т | 3222,286 | 3668 | |
| Технолог.остановки | в часах | 186,8926 | 212,744 |
| в % к Тплан | 5,8 | 5,8 | |
| Осн.фонд Т | 3035,393 | 3455,256 | |
| вр приправки по норме | 2,5 | 2,5 | |
| Доп слож. На 1 приправку | 19 | 19 | |
| вр.припр.с учетом слож-ти | 2,975 | 2,975 | |
| %вып-я норм на припр. И печать | 130 | 130 | |
| вр.припр.по норме с учетом слож-ти по плану | 2,288462 | 2,288462 | |
| Время на печать 1 тыс.л-отт | по норме в часах | 0,183333 | 0,183333 |
| % слож-ти | 19 | 19 | |
| с учетом слож-ти | 0,218167 | 0,218167 | |
| % вып-я норм осн.раб. | 130 | 130 | |
| с учетом вып-я норм | 0,167821 | 0,167821 | |
| Ср.тир-ть | 20 | 20 | |
| вр.печати 1 тиража | 3,35641 | 3,35641 | |
| вр.изгот.1 тиража | 5,644872 | 5,644872 | |
| Кол-во припр. | 537,7258 | 612,1053 | |
| Год.вр.припр. | 1230,565 | 1400,779 | |
| год.вр.на печ. | 1804,828 | 2054,477 | |
| год.кол-во прогонов | 10754,52 | 12242,11 | |
| год.кол.физ л-отт | 10754,52 | 12242,11 | |
| год.кол.физ.кр-отт | 43018,06 | 48968,42 | |
| тех.отходы | в % | 6,2 | 6,2 |
| в тыс.л-отт | 2667,12 | 3036,042 | |
| год.кол.физ.кр-отт за вычетом тех.отх. | 32349,58 | 36824,26 |
Таблица 5.2.
План основного производства(увеличение выполнения норм основными рабочими на 6%)
| Наим.и порядк.№ машины | ПОЛ-7 | ПОЛ-7 | |
| Формат талера машины | 89*128 | 89*128 | |
| Формат бумаги | 84*108/32 | 84*108/32 | |
| К смен.работы обор. | 2 | 2 | |
| Тпростоя в кап.рем | 605,7143 | 0 | |
| Режим.фонд Т | 3398,286 | 4004 | |
| Текущ.ремонт | в часах | 0 | 160 |
| в % к Треж | 0 | 3,996004 | |
| Прод-ть осмотров | в часах | 176 | 176 |
| в % к Треж | 5,179082 | 4,395604 | |
| Плановый фонд Т | 3222,286 | 3668 | |
| Технолог.остановки | в часах | 186,8926 | 212,744 |
| в % к Тплан | 5,8 | 5,8 | |
| Осн.фонд Т | 3035,393 | 3455,256 | |
| вр приправки по норме | 2,5 | 2,5 | |
| Доп слож. На 1 приправку | 25 | 25 | |
| вр.припр.с учетом слож-ти | 3,125 | 3,125 | |
| %вып-я норм на припр. И печать | 136 | 136 | |
| вр.припр.по норме с учетом слож-ти по плану | 2,297794 | 2,297794 | |
| Время на печать 1 тыс.л-отт | по норме в часах | 0,183333 | 0,183333 |
| % слож-ти | 25 | 25 | |
| с учетом слож-ти | 0,229167 | 0,229167 | |
| % вып-я норм осн.раб. | 136 | 136 | |
| с учетом вып-я норм | 0,168505 | 0,168505 | |
| Ср.тир-ть | 20 | 20 | |
| вр.печати 1 тиража | 3,370098 | 3,370098 | |
| вр.изгот.1 тиража | 5,667892 | 5,667892 | |
| Кол-во припр. | 535,5418 | 609,6192 | |
| Год.вр.припр. | 1230,565 | 1400,779 | |
| год.вр.на печ. | 1804,828 | 2054,477 | |
| год.кол-во прогонов | 10710,84 | 12192,38 | |
| год.кол.физ л-отт | 10710,84 | 12192,38 | |
| год.кол.физ.кр-отт | 42843,34 | 48769,54 | |
| тех.отходы | в % | 6,2 | 6,2 |
| в тыс.л-отт | 2656,287 | 3023,711 | |
| год.кол.физ.кр-отт за вычетом тех.отх. | 32218,19 | 36674,69 |
Таблица 5.3.