Разработка бизнес-плана одного из основных цехов полиграфического предприятия (стр. 3 из 5)
1) общая характеристика организации (резюме);
2) характеристика товаров (услуг);
3) рынок сбыта товаров (услуг);
4) конкуренция на рынках сбыта;
5) план маркетинга;
6) план производства;
7) организационный план;
8) риски в деятельности;
9) финансовый план;
10) приложения.
В соответствии с Методическими рекомендациями Минэкономразвития РФ по реформе предприятий от 1 октября 1997г. № 118 бизнес-план проекта, реализуемого в рамках инвестиционной политики предприятия, должен включать следующие разделы:
· вводная часть;
· обзор состояния отрасли (производства), к которой относится предприятие;
· производственный план реализации проекта;
· план маркетинга и сбыта продукции предприятия;
· организационный план реализации проекта;
· финансовый план реализации проекта;
· оценка экономической эффективности затрат, осуществленных в ходе реализации проекта.
С позиций популярных в России пакетов разработки бизнес-планов COMFAR (UNIDO) и Project Expert (UNIDO, Tacis) основными разделами бизнес-плана являются следующие:
1. Краткое описание.
2. Бизнес и его стратегия
3. Рынок и маркетинговая стратегия (план-маркетинг)
4. Производство и эксплуатация
5. Управление и процесс принятия решений
6. Финансы (финансовый план)
7. Факторы риска
При необходимости большей детализации в бизнес-план включаются приложения. Это документы, иллюстрирующие те или иные положения, исходя из которых производится планирование. Количество и состав приложений определяются в зависимости от поставленной цели, предмета бизнеса и других факторов.
Наиболее распространенные документы, входящие в приложения:
· технические данные о продукции;
· анкеты руководящих работников;
· организационная и другие схемы;
· результаты аудиторских проверок;
· мнения консультантов и экспертов.
На титульном листе бизнес-плана следует указать, что приведенная в данном бизнес-плане информация носит конфиденциальный характер и представляет предпринимательскую тайну.
4. Бизнес-план для различных направлений бизнеса.
Бизнес-план обеспечивает анализ возможностей для каждого вида бизнеса в конкретной ситуации и четкое представление, каким образом может быть использован данный потенциал.
В нем оценивается перспективная ситуация как внутри организации, так и вне ее. В условиях акционерной собственности он объективно необходим руководству организации, поскольку именно при помощи бизнес-плана управляющие принимают решение об эмиссии акций и использовании эмиссионного дохода. Бизнес-план используется и при обосновании мероприятий по совершенствованию и развитию организационной структуры фирмы, в частности, для обоснования уровня централизации управления и ответственности сотрудников. Данный план помогает и координации деятельности партнеров, связанных кооперированием и изготовлением одинаковых и взаимодополняющих продуктов.
Раздел 2. Расчетная часть
Таблица 1.1.
Исходные данные для расчета плана основного
производства
| № п/п | Показатели | Значения |
| 1 | Оборудование | печатное |
| 2 | Количество единиц оборудования | 6 |
| 3 | Тип и вид установленного в цехе оборудования | ПОЛ-7 |
| 4 | Выполнение норм основными рабочими | 130% |
| 5 | Выполнение норм ремонтными рабочими | 140% |
| 6 | Дополнительная сложность продукции | 25% |
| 7 | Средняя тиражность | 20 тыс. л-отт |
| 8 | Процент технических отходов | 6,2 |
| 9 | Процент технологических остановок | 5,8 |
| 10 | Норма времени на печать 1000 уч. ед. продукции | 11 минут |
| 11 | Норма времени на приладку | 150 минут |
| 12 | Время простоя в капитальном ремонте | 424 часа |
| 13 | Время простоя в текущем ремонте | 112 часов |
| 14 | Продолжительность осмотров | 16 часов |
| 15 | Режимный фонд времени | 4004 часа |
| 16 | Коэффициент сменности работы ремонтного цеха | 1 |
| 17 | Коэффициент сменности работы печатного цеха | 2 |
1. Методтка расчета производственной программы цеха и ее трудоемкости
Расчет плана основного производства осуществляется по следующим формулам:
1. Плановое время простоя в капитальном ремонте
Ткап.рем.норм.– нормативное время простоя оборудования в капитальном ремонте;
Кв.н.рем.раб. – % выполнения норм ремонтными рабочими;
Ксм.техн.об. – коэффициент сменности работы основного технологического оборудования
2. Плановое время простоя в текущем ремонте:
Ттек..рем.норм.– нормативное время простоя оборудования в текущем ремонте;
Кв.н.осн.раб. – % выполнения норм основными рабочими;
Ксм.техн.об. – коэффициент сменности работы основного технологического оборудования
3. Плановый режимный фонд времени работы оборудования
Т реж.– режимный фонд работы основного технологического оборудования;
Ткап.рем. – время простоя в капитальном ремонте;
4. Время на все осмотры за год
tосм. – продолжительность 1 осмотра по плану
5. Плановый фонд времени:
Трем. – время простоя в капитальном (текущем) ремонте;
Тосм. – время на все осмотры
6. Годовой фонд основной работы
Тплан. год – плановый годовой фонд времени работы оборудования;
Ттехн.ост. – время на технологические остановки
7. Время печати тиража по плану
Nтир.– средняя тиражность (тыс.л.-отт.);
tпеч.1000уч.ед. – время на печать 1000 уч. ед. с учетом выполнения норм
8. Время изготовления одного тиража
Тпеч.тир. – время печати тиража по плану;
tприп. – время на приладку с учетом сложности по плану
9. Количество приправок (приладок) за год
10. Годовой фонд времени на все приладки (приправки)
11. Годовое время на печать
12. Годовое количество прогонов (тыс.)
13. Производственная мощность машины определяется по формуле:
План основного производства представлен в табл. 3.1.
Печатная машина ПОЛ-7 №1 направляется в капитальный ремонт, остальные машины — в текущий.
2. Расчет Годового объема производства продукции
В результате расчетов годовая производственная номинальная мощность печатной машины, направляемой в капитальный ремонт, составила 30796,8 тыс. физ. кр.-оттисков, а машины, направляемой в текущий ремонт — 35056,7 тыс. физ. кр.-оттисков. В сумме за год 6 машин произведут 206080,26 тыс. физ. кр.-оттисков.
Таким образом, предприятие может за год произвести 206080,26 тыс. физ. кр.-оттисков, имея 6 машин ПОЛ-7, одна из которых направляется в капитальный ремонт, остальные — в текущий.
Таблица 3.1.
Расчет трудоемкости производственной программы на примере офсетного цеха
(план основного производства)
| Наим.и порядк.№ машины | ПОЛ-7 №1 | ПОЛ-7 №2-6 | |
| Формат талера машины | 89*128 | 89*128 | |
| Формат бумаги | 84*108/32 | 84*108/32 | |
| К смен.работы обор. | 2 | 2 | |
| Тпростоя в кап.рем | 605,7143 | 0 | |
| Режим.фонд Т | 3398,286 | 4004 | |
| Текущ.ремонт | в часах | 0 | 160 |
| в % к Треж | 0 | 3,996004 | |
| Прод-ть осмотров | в часах | 176 | 176 |
| в % к Треж | 5,179082 | 4,395604 | |
| Плановый фонд Т | 3222,286 | 3668 | |
| Технолог.остановки | в часах | 186,8926 | 212,744 |
| в % к Тплан | 5,8 | 5,8 | |
| Осн.фонд Т | 3035,393 | 3455,256 | |
| вр приправки по норме | 2,5 | 2,5 | |
| Доп слож. На 1 приправку | 25 | 25 | |
| вр.припр.с учетом слож-ти | 3,125 | 3,125 | |
| %вып-я норм на припр. И печать | 130 | 130 | |
| вр.припр.по норме с учетом слож-ти по плану | 2,403846 | 2,403846 | |
| Время на печать 1 тыс.л-отт | по норме в часах | 0,183333 | 0,183333 |
| % слож-ти | 25 | 25 | |
| с учетом слож-ти | 0,229167 | 0,229167 | |
| % вып-я норм осн.раб. | 130 | 130 | |
| с учетом вып-я норм | 0,176282 | 0,176282 | |
| Ср.тир-ть | 20 | 20 | |
| вр.печати 1 тиража | 3,525641 | 3,525641 | |
| вр.изгот.1 тиража | 5,929487 | 5,929487 | |
| Кол-во припр. | 511,915 | 582,7243 | |
| Год.вр.припр. | 1230,565 | 1400,779 | |
| год.вр.на печ. | 1804,828 | 2054,477 | |
| год.кол-во прогонов | 10238,3 | 11654,49 | |
| год.кол.физ л-отт | 10238,3 | 11654,49 | |
| год.кол.физ.кр-отт | 40953,2 | 46617,94 | |
| тех.отходы | в % | 6,2 | 6,2 |
| в тыс.л-отт | 2539,098 | 2890,312 | |
| год.кол.физ.кр-отт за вычетом тех.отх. | 30796,8 | 35056,69 |
3. Расчет численности основных производственных рабочих