Анализ рабочих мест, представленный в таблице 5, по возрасту, образованию и стажу даст более полную картину о сформированном коллективе на предприятии.
Таблица 5 – Качественный состав трудовых ресурсов компании
| Показатель | Численность рабочих на конец года, чел | Удельный вес, % | ||
| Прошлый год | Отчетный год | Прошлый год | Отчетный год | |
| По возрасту | ||||
| до 20 лет | – | – | – | – |
| от 20 до 30 | 15 | 12 | 31 | 26 |
| от 30 до 40 | 13 | 14 | 27 | 30 |
| от 40 до 50 | 9 | 9 | 17 | 17 |
| от 50 до 60 | 11 | 11 | 23 | 23 |
| старше 60 | 1 | 1 | 2 | 2 |
| Итого: | 49 | 48 | 100 | 100 |
| По образованию | ||||
| Незаконченное среднее | – | – | – | – |
| Среднее, средне-специальное | 42 | 41 | 86 | 85 |
| Высшее | 7 | 7 | 14 | 15 |
| Итого: | 49 | 48 | 100 | 100 |
| По трудовому стажу | ||||
| до 5 лет | 8 | 7 | 17 | 15 |
| от 5 до 10 | 12 | 12 | 25 | 24 |
| от 10 до 15 | 14 | 14 | 27 | 28 |
| от 15 до 20 | 15 | 15 | 31 | 33 |
| Итого: | 49 | 48 | 100 | 100 |
Результаты проведенного анализа качественного состояния показывают, что коллектив компании «Диана» достаточно молодой по возрасту, работники от 20 до 30 лет составляют 26%, от 30 до 40 лет – 30%. Специалистов с высшим образованием меньше чем сотрудников со средним и средне-специальным образованием на 32 человека (39-7). Основной костяк коллектива 33% составляют работники с большим трудовым стажем это от 15 до 20 лет и 28% со стажем от 10 до15 лет.
Существенной предпосылкой роста эффективности в деятельности предприятия является стабильность состава кадров. Рассмотрим показатели, характеризующие движение персонала на предприятии:
- коэффициент оборота по приему персонала (КПР) рассчитывается по формуле:
| КПР = kПР / СрЧП, | (2) |
где kПР – количество принятого на работу персонала, чел.;
СрЧП – среднесписочная численность персонала, чел.;
- коэффициент оборота по выбытию (КВ):
| КВ = kУВ / СрЧП, | (3) |
где kУВ – количество уволившихся работников, чел.;
- коэффициент текучести кадров (КТК):
| КТК = kТК / СрЧП | (4) |
где kТК – количество уволившихся работников по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины, чел.;
- коэффициент постоянства состава персонала предприятия (КПС):
| КПС = kПС / СрЧП | (5) |
где kПС – количество работников проработавших весь год, чел.
Результаты расчетов отражены в таблице 6.
Таблица 6 – Движение персонала на предприятии
| Показатель | 2007 год | 2008 год | Отклонения, +;– |
| Численность ООО «Диана», чел. | 49 | 48 | -1 |
| Приняты на работу, чел. | 5 | 6 | 1 |
| Выбыли, чел | 5 | 9 | 4 |
| В том числе: по собственному желанию | 5 | 9 | 4 |
| Численность персонала на конец года | 48 | 48 | - |
| Среднесписочная численность персонала | 49 | 48 | -1 |
| Коэффициент оборота по приему работников | 0,1 | 0,12 | 0,2 |
| Коэффициент оборота по выбытию работников | 0,1 | 0,19 | 0,09 |
| Коэффициент текучести кадров | 0,1 | 0,19 | 0,09 |
| Уволены за нарушение трудовой дисциплины | - | - | - |
| Коэффициент постоянства кадров | 0,9 | 1 | 0,1 |
Анализируя данные таблицы можно сделать выводы о том, что в 2008г. среднесписочная численность персонала организации уменьшилось на 1 человека. Коэффициент по выбытию работников увеличился на 0,09, однако коэффициент по приему персонала увеличился на 0,02. За отчетный период коэффициент текучести кадров возрос вследствие того, что было уволено на 4 человека больше, нежели за соответствующий период прошлого года. Проанализировав причины увольнения работников, мы видим, что в основном работники увольняются по собственному желанию.
Основными причинами текучести кадров является неудовлетворенность размерами заработной платы. Так же из-за конфликта с ведущим руководством уходят с предприятия торговые представители.
Анализ оплаты труда работников предприятия, представлен в таблице 7.
Таблица 7 - Анализ оплаты труда работников предприятия
| Штатные единицы | 2007 г. | 2008 г. | Изменения, +,- | ||||
| Оклад, тыс. руб. | Численность, чел. | ФЗП, тыс. руб. | Оклад, тыс. руб. | Численность, чел. | ФЗП, тыс. руб. | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Директор | 18 | 1 | 18 | 18 | 1 | 18 | 0 |
| Коммерческий директор | 16 | 1 | 16 | 16 | 1 | 16 | 0 |
| Начальник транспортно–экспедиционной службы | 12 | 1 | 12 | 12 | 1 | 12 | 0 |
| Логистики | 7 | 1 | 7 | 7 | 1 | 7 | 0 |
| Транспортный отдел (механик) | 8 | 2 | 16 | 8 | 2 | 16 | 0 |
| ОТЦ (административный ассистент, операторы) | 4 | 3 | 12 | 4 | 3 | 12 | 0 |
| Бухгалтер | 9 | 1 | 9 | 9 | 1 | 9 | 0 |
| Кассир | 4 | 1 | 4 | 4 | 1 | 4 | 0 |
| Водители | 7 | 10 | 70 | 7 | 10 | 70 | 0 |
| Экспедиторы | 7,5 | 10 | 75 | 7,5 | 9 | 67,5 | - 7,5 |
| Торговые представители | 10 | 10 | 100 | 10 | 10 | 100 | 0 |
| Грузчики, кладовщики, технический персонал | 3,5 | 8 | 28 | 3,5 | 8 | 28 | 0 |
| Среднесписочная численность персонала | 49 | 48 | - 1 | ||||
| ФОТ | 367 | 359,5 | - 7,5 | ||||
| Итого ФОТ годовой | 4404 | 4314 | - 90 | ||||
В результате анализа оплаты труда работников предприятия видно, что самая высокая заработная плата у торговых представителей, 10 тыс. руб., самая низкая заработная плата у категории рабочих – грузчики, кладовщики. Результатом текучести кадров и возникновением вакантных мест, годовой уровень фонда оплаты труда снизился на 90 тыс. руб.
Рассмотрим динамику экономических показателей представленных в таблице 8.
Таблица 8 - Анализ экономических показателей ООО «Диана»
| Показатели | 2007 г. | 2008 г. | Изменения | |
| Абсолютные | Относительные, % | |||
| Годовой объем продаж тыс. руб. | 90000 | 85000 | –5000 | –5,60 |
| Производственные расходы, тыс. руб. | 9000 | 8600 | -400 | -4,4 |
| Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. | 4404 | 4314 | -90 | -2,04 |
| Общая численность работников, чел. | 49 | 48 | –1 | -2,00 |
| Средняя заработная плата, руб./мес. | 7490 | 7489 | -1 | -0,01 |
| Производительность труда, тыс. руб. / чел. | 1837 | 1771 | - 66 | - 4,00 |
Объем реализации продукции уменьшился по сравнению с 2007г. на 5,6%.
Величина годового фонда зарплаты уменьшилась на 90 тыс. руб. или на 2,04% за счет увеличения средней заработной платы работников. При этом численность работников уменьшилась на 1 человека. Средняя заработная плата по предприятию уменьшилась на 1руб. и составляет 0,01%.
Уменьшение численности работников на одного человека не повлекло увеличение производительности труда, которая снизилась на 4%.Важное значение, при анализе использования фонда зарплаты имеет изучение данных о среднем заработке работников предприятия, его изменении. Поэтому последующий анализ должен быть направлен на изучение причин изменения средней зарплаты одного работника по категориям и профессиям, а также в целом по предприятию.
Расчёт изменения уровня среднегодовой зарплаты по категориям работников представлен в таблице 9.
Таблица 9 – Анализ оплаты труда по категориям работников.
| Категории персонала | Фонд заработной платы, тыс. руб. | Численность работающих, чел. | Среднегодовая зарплата, руб. | Абсолютные отклонения, +;– | Относительные отклонения ФОТ, % | |||
| 2007 г. | 2008 г. | 2007 г. | 2008 г. | 2007 г. | 2008 г. | |||
| Весь персонал | 4404 | 4314 | 49 | 48 | 89878 | 89875 | 3 | -2,04 |
| Руководители | 552 | 552 | 3 | 3 | 184000 | 184000 | 0 | 0 |
| Специалисты | 1584 | 1584 | 14 | 14 | 113143 | 113143 | 0 | 0 |
| Рабочие | 2268 | 2178 | 32 | 31 | 70875 | 70258 | -617 | -0,9 |
Анализируя показатели полученных расчетов, определим, что экономия фонда зарплаты произошла в основном за счёт уменьшения численности работников и понижения среднегодовой заработной платы у категории рабочие. При этом необходимо учитывать, что среднегодовая зарплата зависит от количества отработанных дней за год, продолжительности рабочего дня и среднечасовой зарплаты.
Таким образом, на основе проведенного исследования управления предприятием в сфере организации труда работников предприятия ООО «Диана» следует, что:
– структура управления персоналом соответствует основному направлению деятельности предприятия;
– основной процент качественного состава персонала составляют работники с большим трудовым стажем - от 10 до 20 лет, коллектив достаточно молодой, средний возраст работников - 30 лет;