· Прочие административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы. К ним относятся расходы на командировки административного персонала, канцелярские и типографические расходы, аренда и текущий ремонт производственных помещений, расходы по отоплению, по охране труда и др.
1.4.1. Заработная плата работников основной деятельности.
Месячная заработная плата монтеров определяется на основании часовых тарифных ставок (табл. Г.2) и месячного фонда рабочего времени. Среднемесячный фонд рабочего времени монтера составляет 173 часа.
ЗПвод = 43,4х173 = 7508,2 (тен.)
В фонд ЗП необходимо включить надбавки за вредность в размере 10% от оклада всем инженерно-техническим работникам. Для монтеров надбавки включены непосредственно в тарифные ставки. Для административно-управленческого персонала надбавки не предусматриваются. Премиальный фонд для рабочих связи принять 1,5% от основного фонда ЗП по ОРТПЦ в целом. В сумме все перечисленные выше расходы дают фонд ЗП работников ОРТПЦ. Величина ФМП можно принять равной 30% ФОТ.
Должностные оклады руководящих и инженерно-технических работников.
| Наименование должностей | Должностной оклад (тенге) | Надбавка 10% (тенге) | Оклад+надбавка (тенге) | Кол-во штатных единиц | Годовая ЗП (тыс. тенге) | |
| Начальник | Начальник | 14000 | - | 14000 | 1 | 168 |
| Гл. инженер | Гл. инженер | 13400 | 1340 | 14740 | 1 | 176,9 |
| Начальник ПТЛ | Ст. инженер | 12500 | 1250 | 13750 | 1 | 165 |
| Главный бухгалтер | Главный бухгалтер | 12500 | 1250 | 13750 | 1 | 165 |
| Зам. начальника | Зам. начальника | 11500 | - | 11500 | 1 | 138 |
| Начальник цеха | Инженер | 11500 | 1150 | 12650 | 3 | 455,4 |
| Начальник смены | Инженер | 10800 | 1080 | 11880 | 9 | 1283 |
| Ведущие инженера (всех специальностей) | Инженер | 10000 | 1000 | 11000 | 4 | 528 |
| Инженер-экономист | Инженер-экономист | 9300 | 930 | 10230 | 1 | 122,8 |
| Ст. электромеханик | Ст. электромеханик | 8700 | 870 | 9570 | 12 | 1378,1 |
| Электромеханик | Электромеханик | 8100 | 810 | 8910 | 6 | 641,5 |
| Монтер VI разряда | Монтер VI разряда | 7508,2 | - | 7508,2 | 7 | 630,7 |
| Бухгалтер | Бухгалтер | 6000 | 600 | 6600 | 1 | 79,2 |
| Зав. складом | Зав. складом | 5300 | 530 | 5830 | 1 | 70 |
| Секретарь-машинистка | Секретарь-машинистка | 4800 | 480 | 5280 | 1 | 63,4 |
| Водитель | Водитель | 3500 | 350 | 3850 | 3 | 138,6 |
| Техническая уборщица | Техническая уборщица | 3500 | 350 | 3850 | 3 | 138,6 |
| Итого ФОТосн. | 6342,2 | |||||
Премиальный фонд.
ПрФ = 0,015х1ФОТосн. = 0,015х6342,2 = 951 (тыс.тен.)
1ФОТосн. = ФОТосн.+ ПрФ = 6342,2+951=6437,3 (тыс.тен.)
Фонд материальной помощи.
ФМП = 0,3хФОТосн. = 0,3х 6342,2= 1902,7 (тыс.тен.)
Фонд оплаты труда.
ФОТ = 1ФОТосн.+ ФМП = 6437,3 +1902,7 =8340(тыс.тен.)
1.4.2. Отчисления на социальное страхование.
Ос = 0,315хФОТ = 0,315х8340= 2627,1 (тыс.тен.)
1.4.3. Амортизационные отчисления.
Амортизация основных фондов – возмещение в денежной форме стоимости основных фондов по мере их износа, производимое путем включения в себестоимость продукции стоимости износа в соответствии с установленными нормами амортизации.
Для восстановления износа основных фондов предприятия производят амортизационные отчисления, которые включаются в эксплуатационные расходы на производство продукции связи в виде отдельной статьи затрат. Амортизационные отчисления поступают в амортизационные фонды, которые расходуются на замену основных фондов и на капитальный ремонт.
Сумма амортизационных отчислений начисляется по единым нормам, которые устанавливаются в процентах от стоимости основных фондов.
Ао = ФхНа/100% , где
Ф – балансовая стоимость основных фондов.
На – норма амортизационных отчислений, На = 7,5%
Амортизационные отчисления
| Наименование станции | Балансовая стоимость основных фондов (тыс. тенге) | Норма амортизационных отчислений % | Амортизационные отчисления (тыс.тенге) |
| РПС | 71240 | 7,5 | 5343 |
| РТС1 | 35040 | 2628 | |
| РТС2 | 25170 | 1887,8 | |
| Итого | 9858,8 | ||
1.4.4. Затраты на материалы и запасные части.
Ммзч = НхQд/100 , где
Н – величина расходов на укрупненный измеритель (100 тенге объема продукции, табл.4.2.3).
Qд – годовой объем продукции в денежном отношении (доходы).
Ммзч = 6,5х 51534,6/100 = 3177 (тыс.тен.)
1.4.5. Прочие производственные и транспортные расходы.
Мтр = НхQд/100 , где
Н - рекомендуется принять 3,5 тенге на 100 тенге объема продукции.
Мтр = 3,5х 51534,6/100 = 1710,7 (тыс.тен.)
1.4.6. Прочие административно-управленческие расходы.
Мауп = НхQд/100 , где
Н - рекомендуется принять 4,1 тенге на 100 тенге объема продукции.
Мауп = 4,1х 51534,6/100 = 2004 (тыс.тен.)
1.4.7. Затраты на электроэнергию для производственных нужд.
Рп = Рахη , где
Рп – мощность, потребляемая передатчиком, кВт.
Ра – мощность на выходе передатчика, кВт.
η – удельная норма потребления мощности передатчиком, в кВт на 1 кВт мощности на выходе передатчика (табл. Д.1)
Мощность, потребляемая передатчиками в год.
| Наименование станции | Тип и мощность телевизионных и МВ-ЧМ передатчиков | Мощность передатчика (кВт) | Удельная норма потребления мощности передатчиком (кВт) | Мощность, потребляемая передатчиком (кВт) | Мощность, потребляемая станцией (кВт) | Время работы в год (час) | Мощность передатчика, потребляемая в год (кВт) | Мощность станции, потребляемая в год (кВт) |
| РПС | «Лен» (50/15) | 65 | 2,7 | 175,5 | 361,9 | 6090 | 1068795 | 2183750 |
| «Якорь» (5/1,5) | 6,5 | 4,3 | 27,95 | 5988 | 167365 | |||
| «Дождь» (4х2) | 8 | 3,2 | 25,6 | 5786 | 161719 | |||
| «Мед» (15х3) | 45 | 2,9 | 130,5 | 6022 | 785871 | |||
| РТС1 | «Якорь» (5/1,5) | 6,5 | 4,3 | 27,95 | 81,5 | 5786 | 161719 | 471294 |
| «Зона» (5/1,5) | 6,5 | 4,3 | 27,95 | 5684 | 158868 | |||
| «Дождь» (4х2) | 8 | 3,2 | 25,6 | 5887 | 150707 | |||
| РТС2 | «Якорь» (5/1,5) | 6,5 | 4,3 | 27,95 | 53,55 | 5786 | 161719 | 315012 |
| «Дождь» (4х2) | 8 | 3,2 | 25,6 | 5988 | 153293 | |||
| Мощность, потребляемая ОРТПЦ 2970056 | ||||||||
Расход электроэнергии прочим оборудованием (табл. 4.2.4).
| Наименование станции | Тип и мощность телевизионных и МВ-ЧМ передатчиков | Мощность передатчика, потребляемая в год (кВт) | Норма расхода электроэнергии прочим оборудованием, % | Мощность, потребляемая на прочие нужды в год (кВт) | Мощность станции, потребляемая на прочие нужды в год (кВт) |
| РПС | «Лен» (50/15) | 1068795 | 3 | 32063,85 | 143559,4 |
| «Якорь» (5/1,5) | 167365 | 10 | 16736,5 | ||
| «Дождь» (4х2) | 161719 | 10 | 16171,9 | ||
| «Мед» (15х3) | 785871 | 10 | 78587,1 | ||
| РТС1 | «Якорь» (5/1,5) | 161719 | 10 | 16171,9 | 47129,4 |
| «Зона» (5/1,5) | 158868 | 10 | 15886,8 | ||
| «Дождь» (4х2) | 150707 | 10 | 15070,7 | ||
| РТС2 | «Якорь» (5/1,5) | 161719 | 10 | 16171,9 | 31501,2 |
| «Дождь» (4х2) | 153293 | 10 | 15329,3 | ||
| Мощность, потребляемая на прочие нужды (кВт) | 222190 | ||||
Затраты на электроэнергию станционным и прочим оборудованием.