В 2007 году 60 руководителей и 12 специалистов шахты прошли повышение квалификации по производственно-техническим направлениям, охране труда и промышленной безопасности.
Без отрыва от производства продолжают обучение 13 человек в высших учебных заведениях, 16 человек – в средне - профессиональных.
Изменение количественного состава трудящихся происходит в результате его движения.
Для характеристики движения рабочей силы рассчитывают и анализируют динамику следующих показателей:
- коэффициент по приему показывает долю работников принятых на предприятие в общей их численности;
- коэффициент по выбытию показывает долю работников уволенных с предприятия в общей их численности;
- коэффициент постоянства персонала предприятия определят количество рабочих, проработавших весь год на предприятии в общей численности персонала.
Таблица 24 – Анализ динамики численности трудовых ресурсов
| Показатель | Численность человек, чел. | Отклонение(+,-) | |
| 2006 год | 2007 год | ||
| 1.Численность на начало года | 1127 | 1106 | -21 |
| 2.Принято, всего | 231 | 183 | -48 |
| 3.Уволено, всего | 252 | 272 | 20 |
| В т.ч. по неуважительным причинам | 174 | 152 | -22 |
| 4.Численность на конец года | 1106 | 1017 | -89 |
| 5.Среднесписочная численность работников | 1104 | 1052 | -52 |
| Показатели оборота, % | |||
| 1.Коэффициент оборота по приему | 20,9 | 17,4 | -3,5 |
| 2.Коэффициент оборота по выбытию рабочих | 22,8 | 25,9 | 3,0 |
| 3.Коэффициент текучести кадров | 15,8 | 14,4 | -1,4 |
| 4. Коэффициент постоянства персонала | 79,3 | 79,3 | 0,0 |
По данным таблицы 24 динамика численности рабочих ООО «Шахта «Красногорская» показывает, что количество работников в 2007 году уменьшилось по сравнению с 2006 годом.
Показатели оборота показывают:
- коэффициент оборота по приему в 2006 году был значительно выше, то есть на 3,5%, чем в 2007 году;
- коэффициент оборота по выбытию, наоборот, в отчетном году выше, чем в 2006 году, то есть на 3,1%, что говорит о большом увольнении работников;
- коэффициент текучести кадров в 2007 году уменьшился. В 2007 году текучесть кадров уменьшилась на 1,4%;
- коэффициент постоянства составляет 79,3% в 2007 году и, остался без изменений.
При этом можно сделать следующий вывод: сокращение численности происходит из-за нарушения трудовой дисциплины и низкой заработной платы.
Причиной снижения коэффициента приема является сокращение штата работников.
Коэффициент постоянства говорит о том, что определенный сложившийся круг рабочих не собирается прерывать стаж из-за временных экономических трудностей предприятия.
4.2.2 Анализ использования рабочего времени
Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником, а также по степени использования фонда рабочего времени
Использование трудовых ресурсов на ООО «Шахта «Красногорская»
смотреть в таблице 25.
Проанализируем изменение фонда рабочего времени, за счет нижеследующих факторов:
1) За счет снижения количества отработанных дней одним работающим на 6 дней в среднем за год произошло снижение ФРВ на 37872 часов.
Таблица 25 - Анализ использования трудовых ресурсов предприятия в 2007 г
| №п/п | Показатели | Всего за 2007 год | На 1 работающего за 2007 год | |||
| План | Факт | План | Факт | +,- | ||
| 1 | Среднесписочная численность персонала, чел | 1052 | 1052 | |||
| 2 | Всего явок на работу, дн. | 252480 | 246168 | 240 | 234 | -6 |
| 3 | Всего не явок на работу, дн. | 105200 | 130448 | 100 | 124 | +24 |
| 4 | Итого максимально возможный фонд рабочего времени, дн | 157680 | 376616 | 340 | 358 | +18 |
| 5 | Ежегодные отпуска, дн. | 32612 | 31560 | 31 | 30 | -1 |
| 6 | Итого табельный фонд рабочего времени, дн. | 190292 | 408176 | 356 | 354 | -2 |
| 7 | Нерабочие дни предприятия | 9468 | 11572 | 9 | 11 | +2 |
| 8 | Календарный фонд рабочего времени, дн. | 199760 | 419748 | 365 | 365 | 0 |
| 9 | Продолжительность рабочего дня, ч. | 6 | 5,99 | 6 | 5,99 | -0,01 |
∆ФРВД = ЧРф´∆Д´Ппл = 1052 ´ (-6) ´ 6 = -37872 час
2) За счет снижения средней продолжительности рабочего дня на 0,01 часа произошло снижение ФРВ на 2462 часов.
∆ФРВП = ЧРф´Дф´∆П = 1052 ´234 ´ (-0,01) = -2462 час
Анализ показал, что под влиянием факторов фонд рабочего времени снизился на 40336 часов.
4.2.3 Анализ производительности труда
Выявление резервов роста производительности труда и разработка мер по их использованию – главная задача анализа выполнения плана по труду. Повышение производительности труда означает экономию овеществленного и живого труда и является одним из важнейших факторов повышения эффективности производства.
При анализе и планировании производительности труда важнейшей задачей является выявление и использование резервов ее роста, то есть конкретных возможностей повышения производительности труда.
Показателями производительности труда являются: среднегодовая выработка продукции одним работником (ГВ), которая зависит от доли рабочих в общей численности отработанных дней (УД), количества отработанных дней одним работником за год (Д) и среднегодовой выработки продукции одним работником (ДВ).
Анализ производительности труда смотреть в таблице - 26.
По приведенным данным таблицы 26 видно, несмотря на то, что плановые дни превышают фактические на 3 дня и средняя продолжительность рабочего дня меньше на 0,01 час, план по выработке перевыполнен на 68,54 тыс. руб.
Таблица 26 - Анализ производительности труда
| Показатель | 2007 год | ||
| План | Факт | Отклонение от плана(+,-) | |
| 1.Товарная продукция, тыс. руб. | 422135 | 494241 | 72106 |
| 2.Среднесписочная численность, чел. | 1052 | 1052 | 0 |
| 3.Отработано дней 1 работником за год, дней | 200 | 197 | -3 |
| 4.Средняя продолжительность рабочего дня, час | 6 | 5,99 | -0,01 |
| 5.Среднегодовая выработка товарной продукции на 1 рабочего, тыс. руб. | 401,27 | 469,81 | 68,54 |
| 6.Среднедневная выработка товарной продукции на 1 рабочего, руб. | 2006,35 | 2384,83 | 378,48 |
| 7.Среднечасовая выработка товарной продукции на 1 рабочего, руб. | 334,39 | 398,13 | 63,74 |
Снижение производительности труда происходит прежде всего за счет роста трудоемкости продукции.
Таблица 27 - Расчет влияния факторов на уровень среднегодовой выработки 1 рабочего
| Фактор | Алгоритм расчета | Годовая выработка (ГВ), тыс. руб. |
| Изменение: | ||
| 1.Количество отработанных дней 1 рабочим | ГВд = ((-3) * 6*334,39)/1000 | -6,02 |
| 2.Продолжительность рабочей смены | ГВп = 197 *(-0,01) * 334,39 | -0,7 |
| 3.Среднечасовой выработки на 1 рабочего | ГВ чв = 197 *5,99 *63,74 | 75,2 |
| Итого: | 68,54 |
По данным таблицы 27 видно, что на выполнение плана среднегодовой выработки отрицательное влияние оказало уменьшение количества отработанных дней в сумме 6,02 тыс. руб., продолжительности рабочего дня в сумме 0,7 тыс. руб.
Положительное влияние оказало увеличение часовой выработки на 1 рабочего в сумме 75,2 тыс. руб.
Для того, чтобы обеспечить рост производительности труда необходимо увеличить количество отработанных дней и довести продолжительность планового рабочего дня до фактического. В совокупности эти факторы позволят повысить уровень среднегодовой выработки.
4.2.5 Анализ использования фонда оплаты труда
Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии, уровень производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда.
Рост производительности труда создает реальные предпосылки для повышения его оплаты. При этом средства на оплату труда нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста производительности труда обгоняли темпы роста его оплаты.
Анализ фонда заработной платы должен производится на предприятии постоянно. Соблюдение ее планового фонда связано с распределением национального дохода, денежным обращением и поступлением в бюджет налогов, отчислениями в фонд социального страхования, себестоимостью продукции и ценообразованием и т.д.
Фонд заработной платы предприятия – это сумма заработной платы всего персонала (кроме фонда материального стимулирования), установленная на определенный период – год, квартал, месяц в соответствии с численностью работников. Он планируется и учитывается по категориям персонала: промышленно-производственного и непромышленного, в том числе по рабочим, руководителям, специалистам, служащим и др.
Фонд заработной платы подразделяется на дневной и месячный. В состав фонда заработной платы входят следующие элементы: оплата за проработанное время по тарифу (повременно) и за количество выработанной продукции (работы) по расценкам (сдельная) и другие виды оплаты – за работу в ночное время, время простоев и др.
В месячный фонд заработной платы включаются все элементы дневного фонда (основной заработной платы) и дополнительная оплата очередных отпусков, выходные пособия, единовременное вознаграждение за выслугу лет, премии за выполнение и перевыполнение производственного плана, кроме премий, выплачиваемых из специальных фондов, доплаты за руководство бригадой и др.
В процессе анализа использования фонда заработной платы определяются:
- абсолютные суммы отклонения (экономия или перерасход);
- относительные суммы отклонения (экономия или перерасход);