Дальнейшее успешное развитие будет напрямую зависеть от тесных контактов с ведущими научными организациями в части разработки современного сварочного оборудования с учетом тенденций развития мировой экономики.
Список продуктов: сварочный аппарат.
Начало проекта планируется на 01.01.2011 года.
Продолжительность проекта 48 месяцев.
Уставной капитал – 1 700 000 рублей.
Этапы работ для календарного планирования:
- Разработка проектно-конструкторской документации (31 день) – 3 000 рублей.
- Закупка оборудования (31 день) – 11 220 000 рублей.
- Доставка оборудования (15 дней) – 340 000 рублей.
- Установка и наладка оборудования (15 дней) – 240 000 рублей.
- Запуск оборудования (6 дней) – 130 000 рублей.
Требуемый персонал:
| Должность | Кол-во, чел. |
| Генеральный директор(совет директоров) | 2 |
| Директор по производству | 1 |
| Директор по маркетингу и продажам | 1 |
| Бухгалтер | 1 |
| Начальник смены | 2 |
| Рабочие | 18 |
| Механик | 3 |
| Технолог | 1 |
| Грузчик | 2 |
| Уборщица | 2 |
| Кладовщик | 1 |
| Секретарь | 1 |
Предполагаемые затраты:
- Материалы и комплектующие на 1 изделие:
Сердечник – 1500 руб.
Провод обмотки 1 изд. – 1000 руб.
Держатель электродов – 800 руб.
Электронный регулятор тока – 500 руб.
Электоронные детали-2000руб.
- Командировочные расходы – 5 000 руб. в месяц.
- Связь – 6 000 руб. в месяц.
- Содержание офиса – 20 000 руб. в месяц.
- Выплата страховки – 10 000 руб. в год.
- Прочие расходы – 18 000 руб. в месяц.
- Электроэнергия – 25 000 руб. в месяц.
- Аренда производственных помещений – 60 000 руб. в месяц.
- Ремонтные работы – 5 000 руб. в месяц.
- Транспортные расходы – 30 000 руб. в месяц.
- Аренда складских помещений – 30 000 руб. в месяц.
- Реклама – 3 000 руб. в месяц.
Смета
| Норма прибыли составляет 20 % | |
| Наименование статьи | Стоимость |
| 1. Материалы и комплектующие | |
| Сердечник | 60300000 |
| Провод обмотки | 40200000 |
| Держатель электродов | 32160000 |
| Электронный регулятор тока | 20100000 |
| Электоронные детали | 80400000 |
| Электроэнергия | 12000000 |
| 2.Затраты на оплату труда | |
| з\п производственных рабочих | 7987500 |
| з\п начальника смены | 540000 |
| З\п механика | 675000 |
| з\п технолога | 270000 |
| з\п грузчика | 270000 |
| з\п уборщицы | 288000 |
| з\п кладовщика | 135000 |
| з\п секретаря | 192000 |
| 3. Отчисления на социальные нужды(26%) | 2692950 |
| 4 Затраты на подготовку и освоение производства | |
| Разработка проектно-конструкторская документации | 3000 |
| Закупка оборудования | 11220000 |
| Доставка оборудования | 340000 |
| Установка и наладка оборудования | 240000 |
| Запуск оборудования | 130000 |
| 5.Накладные затраты | |
| командировочные расходы | 240000 |
| аренда производственного помещения | 2880000 |
| аренда складского помещения | 1350000 |
| прочие производственные затраты | 864000 |
| амортизация | 225000 |
| ремонтные работы | 225000 |
| выплата страховки | 40000 |
| з\п генерального директора | 480000 |
| з\п директора по производству | 384000 |
| з\п бухгалтера | 288000 |
| ЕСН управления | 299520 |
| Содержание офиса | 960000 |
| связь | 288000 |
| 6. производственная себестоимость | 278666970 |
| 7. Коммерческие затраты | |
| транспортные расходы | 1350000 |
| реклама | 144000 |
| 8. полная себестоимость | 280160970 |
| 9. прибыль | 56032194 |
| 10. НДС | 60514769 |
| 11. Цена с НДС | 3967079335 |
| Цена ед.прод. | 9868,35 |
После составления сметы и анализа рынка, мы скорректировали цену изделия, изделие будет стоить 9868,35 р. С нормой прибыли 20%
Период окупаемости (PP) – 14 месяцев – период времени, необходимый для полного возмещения инвестиций за счёт чистых денежных средств, полученных от проекта.
Чистый приведённый доход (NPV) – 31 211 379 руб., учитывая, что наш NPV положительный и большой по абсолютной величине, то можно сделать вывод, что данный проект эффективен.
Учётная доходность (ARR) – 126,94%. Данный коэффициент эффективности инвестиций достаточно высокий, но он не учитывает временной составляющей денежных потоков.
Индекс прибыльности (PI) – 3,79, в связи с тем, что индекс прибыльности больше 1, проект рентабельный, его следует принять.
Внутренняя доходность (IRR) – 781,80%. Характеризует доходность инвестиционного проекта, чем выше IRR, тем выше доходность проекта. Данный проект использует кредит, процент за который не больше, чем IRR, следовательно, проект не убыточный.
Анализ безубыточности
Анализ безубыточности важен для оценки текущего состояния предприятия и его динамики. По нему можно выработать стратегию работы компании.
По оси Х отложено количество аппаратов, по оси У – количество денежных единиц. Точка безубыточности – минимальный объём, который необходимо продать, чтобы покрыть все издержки, приходящиеся на данный продукт. Рассмотрен 7-й месяц продаж. В нашем случае объём равен 311, в этой точке предприятие не имеет убытков, но и не имеет прибыли.
Предполагаемый объём реализации в этом месяце составляет 500 единиц продукции. На основании этого, можно сделать вывод о том, что разница между предполагаемым объёмом продаж и безубыточным достаточно велика, следовательно, проект стабилен.
Анализ чувствительности
Целью анализа чувствительности является определение степени влияния различных факторов на финансовый результат проекта. В качестве интегральных показателей, характеризующих финансовый результат проекта, используется объём сбыта, цена сбыта и общие издержки.
Анализ чувствительности рассматривает изменения отдельных переменных проекта.
Владельцы компании заинтересованы в привлечении 10 млн. рублей от стратегического инвестора:
8млн. руб. на модернизацию и сертификацию товарной линейки продукции,
приобретение и монтаж оборудования, на пуско-наладочные работы, запуск производства,
2 млн. руб. - маркетинг, построение сбытовой сети.
Владельцы готовы предоставить инвестору 15% годовых. Доход Инвестора составит 35