Технико-экономические показатели проектного решения (стр. 2 из 3)
НАср = (5344343,59/75381345)*100% = 7,09
2.2. Расчет затрат на реконструкцию
Капитальные вложения в оборудование рассчитываем как сумму затрат на технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутри- и межцеховые трубопроводы, электрооборудование и производственный инвентарь.
Дополнительные капитальные вложения рассчитываются по следующей формуле:
Кдоп = Кдем + Кн + Куб
где Кдем — затраты на демонтаж старого оборудования;
Кн — сметная стоимость нового оборудования;
Куб - убытки от недоамортизации демонтируемого оборудования.
При расчёте Кдем учитывается величина, равная 20% от сметной стоимости оборудования:
Кдем = (5191662 + 3*4570300)*0,2 = 3780512,4 руб.
При расчёте Кн учитывается величина, равная отпускной цене завода-изготовителя, затраты на транспортировку, которые составляют 3% от этой цены, складские — 2% и на монтаж — 20% :
Кн = (5191662 + 3*4570300)*0,05 + (5191662 + 3*4570300)*0,03 + (5191662 + 3*4570300)*0,2 = 5292717,3 руб.
Куб = Ксмет - Ксмет*НА*Тфакт /100
где Ксмет — сметная стоимость демонтируемого оборудования;
НА - норма амортизации демонтируемого оборудования, % ;
Тф — фактический срок службы демонтируемого оборудования.
Куб = 18371253 — (18371253*(6,5+7,7)/2*11)/100 = 4023304,4 руб.
или Куб реактора = 14486079-(14486079*7,7*11)100=2216370,087руб(3реакт)
Куб суш.бар.=3885174-(3885174*6,5*11)/100=1107274,59руб
Куб общ=3323644,677руб
Кдоп = 3780512,4 + 5292717,3 + 4023304,4 =13096534 руб.
Сметная стоимость оборудования после реконструкции вычисляется по следующей формуле:
К1 = К0 - Ксмет + К доп
где К0 — общая сметная стоимость всего оборудования до реконструкции
К1 = 82919479,5 — 18371253 + 13096534 = 77644760,5 руб.
Составим таблицу капитальных вложений в ОПФ:
Таблица 3. Капитальные вложения в ОПФ.
| Наименование ОПФ | Сметная стоимость, руб. | Норма амортизации, % | Сумма амортизации, руб. | ||
| До реконструкции | После реконструкции | До реконструкции | После реконструкции | ||
| 1 Здания | 187972240 | 187972240 | 2,5 | 4699306 | 4699306 |
| 2 Сооружения | 35762440 | 35762440 | 10 | 3576244 | 3576244 |
| 3 Машины и оборудование | 82919479,5 | 77644760,5 | 7,09 | 5878991,09 | 5738328,03 |
| 4 Передаточные устройства | 16583895,9 | 16583895,9 | 17 | 2819262,3 | 2819262,3 |
| 5 Средства КИП и А | 12437921,9 | 12437921,9 | 16 | 1990067,51 | 1990067,51 |
| 6 Прочие ОФ | 4145973,98 | 4145973,98 | |||
| Итого | 339821951,28 | 334547232,28 | |||
Состав капитальных вложений в производство кроме вложений в ОПФ включает сумму нормируемых оборотных средств, которые содержат следующие элементы:
1) нормируемые средства по сырью и материалу;
2) нормируемые средства по топливу и энергии;
3) нормируемые средства по запчастям малоценным и быстроизнашивающимся предметам, инструментам, инвентарю;
4) нормируемые средства по готовой продукции.
Для расчёта первых двух элементов необходимо составить таблицу, в которой рассчитывается расходный контингент по сырью, материалу, топливу, энергии.
Таблица 4. Расчёт расходного контингента по сырью, материалу, топливу, энергии до реконструкции
| Наименование затрат | Нормы расхода | Цена за единицу ресурса, руб. | Количество, шт. | Сумма, руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 Сырьё и основные материалы | ||||
| - ЭФК, т | 1,4980 | 8168,8 | 33183,7 | 271070975,9 |
| - селитра аммиачная, т | 0,0020 | 1146,8 | 44,3 | 50807,83 |
| - бельтинг, м | 3,4 | 83,5 | 75316,8 | 6288952,8 |
| Итого | 4,9 | 9399,1 | 108544,8 | 277410736,5 |
| 2 Полуфабрикаты | ||||
| - сода кальцинированная, т | 0,9820 | 1630,75 | 21753,26 | 35474135,27 |
| Итого | 0,9820 | 1630,75 | 21753,26 | 35474135,27 |
| 3 Топливо и энергоресурсы | ||||
| - электроэнергия, кВт*ч | 0,26 | 1125,32 | 5759,52 | 6481303,05 |
| - вода оборотная, тыс.м3 | 0,04 | 713,2 | 886,08 | 631952,26 |
| - вода химически очищенная, тыс.м3 | 0,0006 | 1357,17 | 13,29 | 18038,15 |
| - Газ, тыс.м3 | 0,2640 | 1317,4 | 347,79 | 458183,82 |
| - пар, Гкал | 5,8 | 324,67 | 128481,6 | 41714121,07 |
| - воздух сжатый, тыс.м3 | 4,0 | 371,59 | 88608 | 32925846,72 |
| Итого | 10,37 | 5209,35 | 224096,28 | 82229445,05 |
Таблица 5. Расчёт расходного контингента по сырью, материалу, топливу, энергии после реконструкции
| Наименование затрат | Нормы расхода | Цена за единицу ресурса, руб. | Количество, шт. | Сумма, руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 Сырьё и основные материалы | ||||
| - ЭФК, т | 1,4980 | 8168,8 | 33183,7 | 271070975,9 |
| - селитра аммиачная, т | 0,0020 | 1146,8 | 44,3 | 50807,83 |
| - бельтинг, м | 3,4 | 83,5 | 75316,8 | 6288952,8 |
| Итого | 4,9 | 9399,1 | 108544,8 | 277410736,5 |
| 2 Полуфабрикаты | ||||
| - сода кальцинированная, т | 0,9820 | 1630,75 | 21753,26 | 35474135,27 |
| Итого | 0,9820 | 1630,75 | 21753,26 | 35474135,27 |
| 3 Топливо и энергоресурсы | ||||
| - электроэнергия, кВт*ч | 0,35 | 1125,32 | 21708,96 | 24429526,87 |
| - вода оборотная, тыс.м3 | 0,0055 | 713,2 | 341,14 | 243301,05 |
| - вода химически очищенная, тыс.м3 | 0,00086 | 1357,17 | 53,34 | 72391,45 |
| - Газ, тыс.м3 | 0,34 | 1317,4 | 21212,76 | 27945690,02 |
| - пар, Гкал | 7,2 | 324,67 | 446584,32 | 144992531,17 |
| - воздух сжатый, тыс.м3 | 4,7 | 371,59 | 291520,32 | 108326035,71 |
| Итого | 12,6 | 5209,35 | 781420,84 | 306009476,27 |
2.3. Расчет нормируемых оборотных средств
экономический оборотные средства заработная плата
При расчете капитальных вложений в цех следует учесть также затраты на прирост оборотных средств, связанный с вводом этого объекта в эксплуатацию.
До реконструкции:
Расчет нормируемых оборотных средств по сырью и материалам (Нсм, руб.), проводим по формуле:
(4)где
- расходный контингент по сырью, руб.;Тэф – эффективный фонд рабочего времени, руб.;
Нз – количество дней.
Расчет нормируемых оборотных средств по энергоресурсам (Нэ, руб.), проводим по формуле:
(5)где
- расходный контингент по энергоресурсам, руб.;Тэф – эффективный фонд рабочего времени, руб.;
Нз – количество дней.
Норматив по запасным частям (Озч, руб.), рассчитываем в размере 2% от общей сметной стоимости оборудования.
Озч = 0,02·82919479,5= 1658389,59 руб.
Норматив по годовой продукции (Огп, руб.), определяем по формуле:
(6)где Qгод – годовой выпуск продукции, т/г;
Цопт – оптовая цена, руб.;
Стоимость нормируемых оборотных средств (О, руб.), определяем по формуле:
О = Осм + Отэ + Озч + Огп (7)
где Осм – нормируемые оборотные средства по сырью и материалам, руб.;
Оэ – нормируемые оборотные средства по энергоресурсам, руб.;
Озч – норматив по запасным частям, руб.;
Огп – норматив по годовой продукции, руб.
О = 2340845,07 + 1389295,77 + 1658389,59 + 531591840 = 536980370,43 руб.
После реконструкции:
Нормируемые оборотные средства по сырью и материалам (Осм, руб.)
Нормируемые оборотные средства по энергоресурсам (Отэ, руб.)
Норматив по запасным частям (Озч, руб.)
Соб2 = Соб1 + Зрек
где Соб2 – общая сметная стоимость оборудования после реконструкции, руб.;
Соб1 - общая сметная стоимость оборудования до реконструкции, руб.;
Зрек – затраты на реконструкцию, руб.
Озч = 0,02· 80935515,3= 1618710,31 руб.
Норматив по годовой продукции (Огп, руб.),
Стоимость нормируемых оборотных средств (О руб.)
О = 6566197,18 + 4309859,15 + 1618710,31 + 446537145,6 = 459031912,24 руб.
Амортизация (в руб) после реконструкции равна сумме амортизации до реконструкции и 10% от затрат на реконструкцию.
А = 28046235,83 + 43517806,14 · 0,1 = 32398016,44 руб.
Таблица 5.Свод капитальных вложений на создание производства смс
| Наименование затрат | Сумма, руб | |
| До реконструкции | После реконструкции | |
| Вложено в ОПФ | 339821951,28 | 334547232,28 |
| Нормируемые оборотные средства | 536980370,43 | 459031912,24 |
| Всего | 876802321,71 | 793579144,52 |
3. Расчет показателей по труду и заработной плате