Kn – коэффициент, учитывающий потери в сети (0,96)
Kg – коэффициент полезного действия двигателя (0,85)
Wэ = 140*3507,50*0,89*0,7 / (0,96*0,85)= 305924,15/0,82 = 373078,23 кВт/час
б) затраты на сжатый воздух
Сжатый воздух применяется в пневматических устройствах, общая потребность в сжатом воздухе определяется исходя из расходов всех воздухо-приемников. В укрупненных расчетах на сжатый воздух принимается норма расхода 4 м2 в час на одно приспособление с пневмозажимом
Количество станков с пневмозажимом принимается в размере 10-30% от общего количества станков.
Росн.в. = Цсж.в.* Qсж.в. = 1,5*70150 = 105225 руб.,
Цсж.в. – цена 1 м3сжатого воздуха = 1,5 руб.
Qсж.в. – годовой расход сжатого воздуха в м3 по всем приспособления
Qсж.в. = g сж.в.* Fэф.*nприсп.= 4*3507,50*5 = 70150 руб.
g сж.в.– норма расхода сжатого воздуха на одно приспособление, 4 м3
nприсп – количество приспособлений с пневмозажимом, шт.
nприсп = ∑Спр*(10-30)/100 = 22* 20/100 = 4,4 = 5 шт.
в) затраты на воду для производственных нужд
Вода используется для приготовления охлаждающих смесей. Затраты на воду для производственных нужд рассчитываются по формуле:
Рв = Цв*Qв, руб. = 6,42*42,09 = 270,22 руб.
Цв – стоимость 1 м3воды = 6,42 руб.
Qв – годовой расход воды, м3
Qв = qв*Fэф*Спр.в/1000 = 0,6*3507,50*20/1000 =42,09 м3
Qв – расход воды для приготовления охлаждающей жидкости на 1 станок (qв=0,6 л/час., 100 л/час на 1 ванну).
Спр.в – количество станков, потребляющих воду для приготовления охлаждающей жидкости (берем все станки за минусом верстаков 22-2 =20)
г) Заработная плата слесарей-ремонтников, наладчиков оборудования
Определяется по формуле:
Фгод.сл.-рем.= ∑Фтар.сл.-рем.+Дпр.+Дпрем.+Дпк. ,руб.
Ф тар.сл.-рем. – прямой (тарифный) фонд заработной платы, руб.
Дпр. –прочие доплаты (10% от прямого фонда заработной платы), руб.
Дпрем. – премиальные доплаты (40% от прямого фонда заработной платы), руб.
Дпк – доплаты по поясничному коэффициенту (60% от всех видов оплаты), руб.
Прямой (тарифный) фонд оплаты труда на основе тарифных ставок рассчитывается по формуле:
Фтар.iсл.-рем.= Тст.iсл.-рем.*Fd*Рсл.-рем.,нал., руб.
Тст.iсл.-рем – тарифная ставка i-го разряда работника, руб.
Fd – действительный фонд времени, час.
Рсл.-рем.,нал – номинальное количество слесарей-ремонтников, наладчиков, чел.
Фтар. 3 раз.сл.-рем.= 25,80*1732,8*4= 178824,96 руб.
Дпр. = 178824,96 * 0,1 = 17882,50 руб.
Дпрем. = 178824,96 * 0,4 = 71529,98 руб.
Дпк. = 0,6* (178824,96+17882,50+71529,98) = 0,6*268237,44=160942,46 руб.
Фгод.сл.-рем.= ∑Фтар.сл.-рем.+Дпр.+Дпрем.+Дпк. ,руб.
Фгод.сл.-рем. = 178824,96+17882,50+71529,98+160942,46= 429179,90 руб.
д) отчисления на социальные нужды
Ссоц.= 0,34*429179,90 = 145921,17 руб.
е) расходы на вспомогательные материалы
Принимаем укрупнено в размере на 1 станок 3500 рублей в год.
Рв.мат. = Дв.мат.*∑Спр., руб.
Дв.мат. –принятая сумма расходов в год на 1 станок, руб.
Спр. – принятое количество оборудования на участок (= всего 22 оборудования)
Рв.мат. =Дв.мат.*∑Спр.= 3500*22=77000 руб.– расходы на вспомогательные материалы
ж) затраты на капитальный ремонт
Капитальный ремонт производится силами ремонтно-механического цеха, затраты на капитальный ремонт принимаем укрупнено в размере 5% от балансовой стоимости оборудования
Ркр.= 0,05*Сбал. = 0,05* 8787450 = 439372,5 руб. – затраты на кап.ремонт
4.1.3 Текущий ремонт оборудования
Затраты на текущий ремонт принимаем укрупнено в размере 4,5% от балансовой стоимости оборудования
Ррем.=0,045*Сбал. = 0,045* 8787450 = 395435,25 руб. – затраты на текущий ремонт
4.1.4 Амортизация дорогостоящего инструмента и инвентаря
Расчет амортизационных отчислений производим укрупнено в % от балансовой стоимости инструмента и инвентаря
Gинстр.= Сбал.инстр.*Нинстр./100. руб.
Нинстр. – норма амортизации инструмента. Н=16%.
Сбал.инстр. – балансовая стоимость инструмента принимаем укрупнено в размере 10-12% от балансовой стоимости оборудования.
Сбал.инстр. = 0,1*Сбал. = 0,1*8787450 = 878745 руб.
Gинстр.= 878745*0,16 = 140599,20 руб. – амортизация дорогостоящего инструмента и инвентаря
4.1.5 Содержание, ремонт и возобновление малоценного инструментов и инвентаря
Расходы по указанной статье принимаем укрупнено по установленной сумме в год на 1 основного рабочего:
Ринистр.=Динистр.*Росн.р., руб.
Динистр. –принятая сумма расходов в год на основного рабочего = 1200 руб.
Росн.р. – количество основных рабочих на участке, чел.
Ринистр.= 1200*34= 40800 руб. – содержание, ремонт и возобновление малоценного инструментов и инвентаря.
4.1.6 Прочие расходы
Принимаем укрупнено в размере 5% от суммы всех затрат по содержанию и эксплуатации оборудования
Рпр.= 0,05 * 4743339,91 = 237167,00 руб.
4.2 Смета цеховых расходов
Смета цеховых расходов включает следующие статьи затрат:
1. Содержание аппарата управления цеха:
а) заработная плата персонала управления цеха.
б) отчисления на социальные нужды.
в) расходы на содержание диспетчерской связи цеха.
г) другие расходы по управлению цехом.
2. Содержание прочего цехового персонала (заработная плата с отчислениями на социальные нужды работников цеха, не относящиеся к управленческому персоналу).
3. Амортизация зданий, сооружений, инвентаря.
4. Содержание зданий, сооружений, инвентаря.
5. Текущий ремонт зданий и сооружений.
6. Испытания, опыты и исследования, рационализация и изобретательство.
7. Охрана труда.
8. Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря.
9. Прочие расходы.
4.2.1 Содержание аппарата управления цеха (участка)
а) заработная плата персонала управления участка
Фгод.итр=Фтар.итр.+Дпр.+Дп.к.+Дпрем., руб
Фтар.итр. – прямой (тарифный) фонд оплаты труда., руб.
Дпр. – прочие доплаты (12% от Фтар.итр.).руб.
Дп.к.– доплаты по поясному коэффициенту (60% от всех видов заработка).руб
Дпрем – премиальные доплаты (50% от Фтар.итр.).руб.
Прямой (тарифный) фонд оплаты труда на основе штатно-окладной системы определяется по формуле:
Фтар.итр.=Окл.*10,8*Ритр., руб
Окл.– оклад мастера, руб.
10,8 – количество рабочих месяцев в году
Ритр.– количество мастеров, чел.
Фтар.итр. = Фтар.ст.маст.+Ф тар.маст.= (7600*10,8*1)+(6800*10,8*1) = б82080+73440 = 155520 руб.
Дпр.= 155520*0,12 = 18662,40 руб.
Дпр.= 155520*0,5 = 77760 руб.
Дп.к.= 0,6*(155520+18662,40+77760) = 151165,44 руб.
Фгод.итр = Фтар.итр.+Дпр.+Дп.к.+Дпрем. = 55520+18662,40+77760+151165,44= 403107,84 руб.
б) отчисления на социальные нужды
Ссоц.= 0,34*Фгод.итр. = 0,34*403107,84 =137056,67 руб.
4.2.2 Содержание прочего персонала участка
а) заработная плата вспомогательных рабочих определяется по формуле:
Фгод.контр.,электр.,подс.раб.=∑Фтар.контр.,электр.,подс.раб.+Дпр.+Дпрем.+Дп.к., руб.
Фгод.контр.,электр.,подс.раб.= 240893,86+24089,39+96357,54+216804,47=578145,26 руб.
Прямой (тарифный) фонд оплаты труда вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле:
∑Фтар.контр.,электр.,подс.раб.=Fd*Тст.контр.,электр.,подс.раб.*Рконтр.,электр.,подс.раб. руб.
Fd – действительный фонд рабочего времени (=1732,8 час.)
Тст– тарифная ставка i-го разряда работ, руб.
Рвсп. – количество вспомогательных рабочих
Фтар.контр.,электр., 4 разряда = 1732,8*28,93*4 = 200519,62
Фтар.подс.раб. 2 разряда = 1732,8*23,30*1 = 40374,24
∑Фтар.контр.,электр.,подс.раб.= 200519,62+40374,24 = 240893,86 руб.
Дпр.=0,1*240893,86 = 24089,39 руб.
Дпрем. = 0,4*240893,86 = 96357,54 руб.
Дп.к. = 0,6*(240893,86 + 24089,39 + 96357,54) = 0,6*361340,79 = 216804,47 руб.
б) отчисления на социальные нужды
Ссоц. = 0,34*578145,26 = 196569,39 руб.
4.2.3 Амортизация зданий, сооружений и инвентаря
Азд.= (Сбал.зд.*Нзд.)/100. руб.
Нзд. – норма амортизации здания = 3%
Сбал.зд. – балансовая стоимость здания, руб.
Сбал.зд. = Цзд.*Fуч. = 30000*510 м2 = 15300000руб.
Цзд. – стоимость 1м2 здания = 30000руб.
Fуч. – площадь участка. м2
Азд.= (Сбал.зд.*Нзд.)/100 = 15300000 *0,03 = 459000 руб.
4.2.4 Содержание зданий, сооружений и инвентаря
а) энергия для освещения
Рэ.осв.=Цэ.осв.*Wэ.осв. руб.
Цэ.осв. – цена 1 кВт/час электрической энергии. = 1,6 руб.
Wэ.осв. – годовой расход энергии на освещение, кВт/час.
Wэ.осв. = (15*Fуч.*2100)/1000, кВт/час.
15 кВт/час – норма расхода электрической энергии на 1 м2 производственной площади;
2100 – количество часов осветительного сезона для районов Сибири.
Wэ.осв. = (15*510*2100)/1000 = 16065000/1000 = 16065 кВт/час.
Рэ.осв. = Цэ.осв.*Wэ.осв. = 1,6 * 16065 = 25704 руб.
б) Пар для отопления
Расход пара определяется из расчета возмещения тепловых потерь здания
Рпар. = Цпар. * Qпар. , руб.
Цпар. – цена 1 тонны, пара, руб. (2,44 руб. ккал/м3)
Qпар.– годовая потребность пара на отопление, т.
Qпар. = (qn *Н*V) / (j*1000) т.
Qn – расход тепла на 1 м3 здания (qn=25-35 ккал/ч на 1 м3)
H– количество часов в отопительном сезоне (4320 часов)
V – объем здания, м3
V= Fуч.* h= 510*13 = 6630 м3
J– теплота испарения пара (540 ккал/кг)
h – высота здания (=13 м.)
Qпар. = (qn *Н*V) / (j*1000) = (30*4320*6630) / (540*1000) =
= 859248000 / 540000 = 1002456000 / 540000 = 1591,2 т.
Рпар. = Цпар. * Qпар. = 2,44 * 1591,2 = 3882,53 руб.
в) вода на бытовые нужды
Рв.быт.н. = Цв.*Qв.быт.н. , руб
Qв.быт.н. – годовой расход воды на бытовые нужды, м.3
Цв. – цена 1 тонны воды ( = 2,44 руб.)
Qв.быт.н. = (qв.быт.*Робощ.*Fном.) / 1000, т.
qв.быт. – норма расхода воды в сутки на 1 человека (=70 литров)
Робобщ. – суммарная численность основных рабочих, вспомогательных рабочих, ИТР, чел.
Fном. – номинальный фонд рабочего времени, дни (252 дня)
Qв.быт.н. = (70*45*252) / 1000 = 793800/1000 = 793,8 т.
Рв.быт.н. = Цв.*Qв.быт.н = 2,44*793,8 = 1936,87 руб.
г) Материалы и прочие расходы по содержанию здания