6.1 Сильные и слабые стороны предприятия
| Сфера деятельности | Сильная сторона | Слабая сторона |
| Маркетинг | Продажа продукта, личные знакомства с предполагаемыми заказчиками | Недостаток опыта торговли данным видом продукции |
| Производство | Знание технологии, применяющегося оборудования, сырья и материалов | Недостаток опыта в организации производства "на потоке". |
| Финансы | Возможность переброски финансов с другого вида деятельности (торговли) | Недостаток собственных финансовых средств для приобретения современного оборудования |
| Организация | Опыт управления несколькими десятками человек | Недостаточное знание законодательства, связанное со спецификой данного производства |
| Кадры | Имеются квалифицированные кадры (художник-кузнец) | Недостаточный выбор квалифицированных кадров |
| Сфера деятельности | Возможности | Угрозы |
| Экономическая среда | Общий подъем экономики способствует росту покупательной способности на производимую продукцию. | Общий экономический спад может повлиять на покупательскую способность на производимую продукцию |
| Политическая среда | Региональная и центральная власти благоприятствуют развитию художественных промыслов. | Политическая нестабильность ведет к сворачиванию производства. |
| Социально-культурная среда | В настоящее время широко рекламируется и пропагандируется (приветствуется) возрождение производств. | Снижение общего культурного уровня, влияющего на формирование спроса на производимую продукцию. |
| Технологическая среда | Развитие информационного обмена, в частности, Интернет, тематических выставок, позволяет использовать передовые технологии и применять современное оборудование и технологии | Опережающее развитие производства аналогичной продукции из пластмасс. |
| Демографическая среда | Производимая продукция интересует деловых, активных людей среднего возраста. | Производимая продукция не интересует людей молодого и пенсионного возраста. |
6.2 Конкурентная среда предприятия
На рынке существует достаточно организаций предлагающих схожий товар, поэтому очень сложно увеличить процентную долю занимаемого места на рынке. Поэтому данная организация уделяет внимание таким вопросам как сервис, реклама, система скидок для увеличения конкурентоспособности.
Основным способом достижения этой задачи является предложение покупателям товаров и услуг надлежащего качества, в нужном ассортименте, в необходимые сроки и на более выгодных условиях, чем у конкурентов.
Поэтому, оценивая свою конкурентоспособность, предприятие должно выявить, сколько реальных и потенциальных конкурентов оно имеет, информацию о них, их позицию на рынке.
В настоящее время в г. Красноярске насчитывается порядка 25 зарегистрированных кузниц, из них 3 крупных, которые занимаются художественной ковкой, а 22 в основном занимаются изготовлением металлоизделий.
7. Финансовый план
Таблица 7.1
| Финансовый прогноз, руб. | ||||||||
| Статьи доходов и расходов | Расчетный месяц | июль-сен | окт-дек | янв-март | апр-июнь | Итого 1 год | ||
| Средства на начало периода | 0,00 | 273864,69 | 792104,38 | 1065969,06 | 1706396,25 | |||
| Поступление реальных денег (выручка) | ||||||||
| Продажа металлоизделия | 450000 | 750000 | 450000 | 900000 | 2550000 | |||
| ИТОГО | 450000 | 750000 | 450000 | 900000 | 2550000 | |||
| Текущие расходы | ||||||||
| ФОТ | 52000 | 52000 | 52000 | 52000 | 208000 | |||
| Расходные материалы | 29625 | 42125 | 29625 | 48375 | 149750 | |||
| Прочие затраты | 2550 | 2550 | 2550 | 2550 | 10200 | |||
| Аренда | 40800 | 40800 | 40800 | 40800 | 163200 | |||
| Амортизация | 2831,25 | 2831,25 | 2831,25 | 2831,25 | 11325 | |||
| ИТОГО | 127806,25 | 140306,3 | 127806,25 | 146556,25 | 542475 | |||
| Балансовая прибыль | 322193,75 | 609693,8 | 322193,75 | 753443,75 | 2007525 | |||
| Налог по УСНО | 48329,063 | 91454,06 | 48329,063 | 113016,563 | 252799,688 | |||
| Чистая прибыль | 273864,69 | 518239,7 | 273864,69 | 640427,188 | 1754725,31 | |||
| Единовременные поступления | ||||||||
| Инвестиции учредителей | 114735 | 114735 | ||||||
| Гос субсидии | 76490 | 76490 | ||||||
| ИТОГО | 191225 | 191225 | ||||||
| Единовременные затраты | ||||||||
| Покупка необходимого оборудования | 64850 | 64850 | ||||||
| Приобретение оборотных активов (в расчете на I квартал работы) | 75375 | 75375 | ||||||
| Дополнительные затраты | 51000 | 51000 | ||||||
| ИТОГО | 191225 | 191225 | ||||||
| Финансовый результат | 273864,69 | 518239,69 | 273864,69 | 640427,19 | 1754725,31 | |||
Таблица 7.2 - Расчет показателей эффективности
| Показатели | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Сальдо ден. потока от операционной деятельности (БП+Ам-Налог по УСНО) | 273864,69 | 518239,7 | 273864,69 | 640427,188 | |
| Инвестиции | 191225 | ||||
| Сальдо денежного потока от инвестиционной деятельности | -191225 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сальдо денежного потока от финансовой деятельности (ЗК-% по кредиту-основной долг) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сумма денежных потоков | -191225 | 273864,69 | 518239,7 | 273864,69 | 640427,188 |
| Коэффициент дисконтирования (22%) | 1 | 0,8196721 | 0,671862 | 0,5507069 | 0,45139909 |
| Дисконтированный денежный поток | -191225 | 224479,25 | 348185,8 | 150819,17 | 289088,248 |
| Дисконтированный денежный поток с нарастающим итогом | -191225 | 33254,252 | 381440 | 532259,18 | 821347,432 |
| № | Показатель | Расчетный период | |||||
| май-июнь 2010 | июль-сент. 2010 | окт-дек 2010 | янв-март 2010-2011 | апр-июнь 2011 | Итого за год | ||
| 1 | Выручка | 0 | 450000,00 | 750000 | 450000 | 900000 | 2550000 |
| 2 | Себестоимость | 0 | 127806,25 | 140306,25 | 127806,25 | 146556,25 | 542475 |
| 3 | Прибыль до налогообложения | 0 | 322193,75 | 609693,75 | 322193,75 | 753443,75 | 2007525,00 |
| 4 | Налог по УСНО | 0 | 48329,06 | 91454,06 | 48329,06 | 113016,56 | 301128,75 |
| 5 | Чистая прибыль | 0 | 273864,69 | 518239,69 | 273864,69 | 640427,19 | 1706396,25 |
| 6 | Амортизация | 2831,25 | 2831,25 | 2831,25 | 2831,25 | 2831,25 | |
| 7 | Суммарный ден. поток от операционной деятельности | 0 | 276695,94 | 521070,94 | 276695,94 | 643258,44 | 1717721,25 |
| Инвестиционная деятельность | |||||||
| 8 | Приобретение ОС | 64850 | |||||
| 9 | Затраты на увеличение ОбК + ФОТ | 126375 | |||||
| 10 | Суммарный ден. поток по инвестиционной деятельности | 191225 | |||||
| 11 | Коэф.дисконта | 1 | 0,80 | 0,64 | 0,51 | 0,41 | |
| 12 | Сальдо ден. потоков | -191225 | 276695,94 | 521070,94 | 276695,94 | 643258,44 | 1717721,25 |
| 13 | Дисконтированный ден. поток | -191225,00 | 221356,75 | 333485,40 | 141668,32 | 263478,66 | |
| 14 | Дисконт. ден. поток нарастающим итогом | -191225 | 30131,75 | 363617,15 | 505285,47 | 768764,13 | |