На первом этапе предполагается закупить необходимое оборудование, дать рекламу в местной газете и на рекламных тумбах поселка Венгеловка.
Также предполагается разместить большой красочно оформленный баннер около нашего цеха.
Методом рассылки через почту России разослать рекламные листы.
Таблица 2
Потребности в материальных ресурсах
| Наименованиевида материальных ресурсов | Потребности на программу 2011 год | ||||||||
| I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | Поставщики | |||||
| В натур.выражении | Сумматыс. руб. | В натур.выражении | Сумматыс. руб. | В натур.выражении | Сумматыс. руб. | В натур.выражении | Сумматыс. руб. | ||
| аппарат (автомат) для формования пельменей и вареников | 1 шт. | 95000 | |||||||
| морозильная камера | 1 шт. | 23400 | |||||||
| мукопросеиватель | 1 шт. | 10000 | |||||||
| тестомес, тестораскатка | 1 шт. | 10000 | |||||||
| мясорубка | 1 шт. | 8000 | |||||||
| Столы | 2 шт. | 30000 | |||||||
| ИТОГО: | 176400 | ||||||||
| Всего на программу | 188400 | ||||||||
6. Организационный план
1 этап – регистрация в качестве ИП;
2 этап – закупка оборудования и сырья;
3 этап – подготовка документов для СЭС;
4 этап - реклама
5 этап - производство продукции
6 этап- сбыт.
7.Финансовый план
Таблица 3
Расчет денежных поступлений (Источники финансирования)
| №п\п | Наименование источника | Сумма руб. |
| 1 | Собственные средства | 12000 |
| 2 | Привлеченные средства | - |
| 3 | Заемные средства – беспроцентные | - |
| 4 | Заемные процентные средства | - |
| 5 | Субсидия на организацию предприн. деят. (самозанятости) | 176400 руб. |
| ИТОГО: | 188400 руб. | |
Расчет расходов:
Таблица 4
Смета единовременных затрат
| № п\п | Статьи затрат | Сумма в руб. |
| 2 | основные средства, расходные материалы | 186400 |
| 3 | Реклама | 2000 |
| 4 | собственные средства | - |
| Итого: собственные средства + субсидия 58800 руб. | 12000+176400=188400 |
Таблица 5
Расходы по субсидии
| № п\п | Наименование расходов | Количество ед. | Цена за 1 ед. | Сумма в руб. 176400 | Примечание | |
| Субсидия на организацию предпринимательскойдеятельности | Указывается запрашиваемая субсидии | - | ||||
| Закупка основных средств: | 176400 | |||||
| 1 | аппарат (автомат) для формования пельменей и вареников | 95000 | 95000 | |||
| 2 | морозильная камера | 1 | 23400 | 23400 | ||
| 3 | мукопросеиватель | 1 | 10000 | 10000 | ||
| мясорубка | 1 | 8000 | 8000 | |||
| 4 | тестомес, тестораскатка | 1 | 10000 | 10000 | ||
| 5 | Столы | 2 | 15000 | 30000 | ||
| Итого: | 176400 | |||||
Таблица 6
Расчет дохода от реализации услуг в течение 1 квартала от предоставляемых услуг согласно производственного плана
| № п\п | Наименование | Ед.измерения | Колвов мес.(кг.) | Кол-вов квартал | Цена за ед. (кг.) | Итого в мес.Сумма в руб. | Итого в кв.Сумма в руб. |
| 1 | Пельмени со свининой | кг. | 700 | 2100 | 110 | 77000 | 231000 |
| 2 | Пельмени с говядиной | кг. | 700 | 2100 | 100 | 70000 | 210000 |
| 3 | Пельмени с бараниной | кг. | 500 | 1500 | 110 | 55000 | 165000 |
| Продолжение таб. 7 | |||||||
| 4. | Пельмени квашеная капуста+ смешанный фарш | кг. | 250 | 750 | 95 | 23750 | 71250 |
| 4 | Манты | кг. | 500 | 1500 | 110 | 55000 | 165000 |
| 5 | Вареники с картофелем | кг. | 250 | 750 | 90 | 22500 | 67500 |
| 6 | Вареники с творогом | кг. | 250 | 750 | 90 | 22500 | 67500 |
| ИТОГО: | 325750 | 977250 | |||||
325750- валовой доход в месяц.
977250 - валовой доход в квартал
Далее в следующей таблице рассчитаем себестоимость на 100 кг готовой продукции.
Таблица 7
Расходы на сырье
| На 100 кг. пельменей | |||
| кол-во кг. | цена в рублях | итого, рублей | |
| Фарш | |||
| говядина | 15,9 | 110 | 110*15,9 =1749 руб. |
| свинина | 28,6 | 130 | 130*28,6 =3718 |
| Лук | 3,2 | 30 | 96 |
| Соль | 0,8 | 12 | 12 |
| Сахар | 0,1 | 5 | 5 |
| Перец | 0,1 | 7 | 7 |
| ИТОГО | 5587 | ||
| ТЕСТО | |||
| Мука | 31,2 | 16 руб. | 16 руб. *31,2= 500 |
| Яйцо | 37 | 40 (за 1 дес.) | 40 (за 1 дес.)/10*37= 148 |
| Соль | 1 | 15 | 15 |
| ИТОГО | 663 | ||
| ВСЕГО | 6250 | ||
| На 100кг. вареников с картофелем | |||
| ФАРШ | |||
| Картофель | 55 | 40 | 2200 |
| Лук | 1,5 | 30 | 45 |
| Масло | 0,3 | 24 руб. | 8 |
| Молоко | 1,5 | 1л.=20 руб. | 30 |
| Соль | 0,8 | 12 | 12 |
| ИТОГО: | 2295 | ||
| ТЕСТО | |||
| Мука | 31,2 | 16 руб. | 16 руб.*31,2=500 руб. |
| Яйцо | 37 | 40 | 148 |
| соль | 1 | 12 | 12 |
| ИТОГО | 660 | ||
| ВСЕГО | 2955 | ||
Расчет расходов на налоги, з/плату на год
Мною предполагается принять по договору наемных работников 2 человека значит, расчет налогов будет исходить из трех человек.
| 2011 апрель | май | июнь | за 3 мес. | июль | август | сентябрь | за 3 мес. | октябрь | ноябрь | декабрь | За 3 мес. | январь | февраль | март | за 3 мес. | |
| ПФ на ИП | 4330*3= 12990 | 12990 | 12990 | 38970 | 12990 | 12990 | 12990 | 38970 | 12990 | 12990 | 12990 | 38970 | 12990 | 12990 | 12990 | 38970 |
| эл. энергия, отопление цена по тарифам 2010 г. | 2000 | 2000 | 2000 | 6000 | 2000 | 2000 | 2000 | 6000 | 2000 | 2000 | 2000 | 6000 | 2000 | 2000 | 2000 | 6000 |
| вода и канализ. | 700 | 700 | 700 | 2100 | 700 | 700 | 700 | 2100 | 700 | 700 | 700 | 2100 | 700 | 700 | 700 | 2100 |
| вывоз мусора | 250 | 250 | 250 | 750 | 250 | 250 | 250 | 750 | 250 | 250 | 250 | 750 | 250 | 250 | 250 | 750 |
| экология за негативн. воздействие на окр. среду | 200 | 200 | 200 | 600 | 200 | 200 | 200 | 600 | 200 | 200 | 200 | 600 | 200 | 200 | 200 | 600 |
| медицина на ИП 3,1 % | 170*3 чел.=510 | 510 | 510 | 1530 | 510 | 510 | 510 | 1530 | 510 | 510 | 510 | 1530 | 510 | 510 | 510 | 1530 |
| единый налог на вмененный доход | 800 | 800 | 800 | 2400 | 800 | 800 | 800 | 2400 | 800 | 800 | 800 | 2400 | 800 | 800 | 800 | 2400 |
| з/п работникам (в кол-ве 2х чел) | 10000*2=20000 | 20000 | 20000 | 60000 | 20000 | 20000 | 20000 | 60000 | 20000 | 20000 | 20000 | 60000 | 20000 | 20000 | 20000 | 60000 |
| ИТОГО | 37450 | 37450 | 37450 | 112350 | 37450 | 37450 | 37450 | 112350 | 37450 | 37450 | 37450 | 112350 | 37450 | 37450 | 37450 | 112350 |
| Итого в год | 449400 |
Рассчитаем валовой доход а также прибыль на месяц, квартал и год
Расходы на 1 год:
1. налоги – 449400
2. реклама 2 объявления в месяц, 24 в год*500 руб=12000 руб. в год
3. Реклама на рекламных баннерах = 6000 руб.
4. Аренда помещения – 8000 в мес.*12 мес.=96000 в год.
5. Топливо – 4000 в мес.*12=48000 в год
Валовая выручка – 4 квартала* 977250 = 3909000 валовой доход в год
Прибыль в год:3909000-449400-12000-6000-96000-48000= 3297600 предполагаемая прибыль в год
3297600/12 мес. = 274800 предполагаемая прибыль в месяц
Из вышеперечисленных расчетов видно, что проект достаточно выгоден и имеет право на существование и реализацию.
8. Анализ рисков
Основными факторами любого производства являются прежде всего: сырье и материалы (затраты в первый год составят 611000 руб), заработная плата (240000 руб.), коммунальные услуги (11400 руб.), расходы по транспортировке (48000 руб).
Таким образом, сырье и материалы составляют 50% от себестоимости продукции.
Значительным риском для предприятия будет резкое увеличение стоимости сырья и материалов. Тем не менее, себестоимость единицы продукции (среднее число для вареников и пельменей) составят в первый год 110, 120, 115,90 рублей в соответственно второй, третий, четвертый и пятый годы.
Значит, разница между себестоимостью и расчетной ценой позволяет, даже при увеличении стоимости одного из факторов производства, не увеличивать расчетную цену за продукцию, что придает устойчивость бизнесу.
Конкуренция в поселке Венгеловка, да и во всем Палласовском районе при условии, что будет занята ниша на рынке строго соблюдая рецептуру приготовления пельменей и вареников и применяя только натуральные ингредиенты минуя применение соевых добавок, будет минимальна.
Производственным риском является увольнение работников, так как вновь нанятые работники не способны выполнять дневную норму.
Для снижения данного риска планируется мотивация работников премиями и более высокая заработная плата по сравнению с другими организациями.
Проанализировав все вышесказанное, следует отметить тот факт, что производство пельменей и вареников очень выгодный бизнес!!!!