Оценка трудового потенциала на предприятии ОАО "Балаковский завод запасных деталей" (стр. 20 из 26)
− затраты на оборудование комнат психологической разгрузки, где устанавливается удобная мягкая мебель, аудио - и видеоаппаратура − 100,0 тыс. руб.
− затраты на оборудование помещения для интерактивных тренингов, где необходима установка видеокамеры, аппаратуры видеопоказа, специальная мебель для быстрой трансформации помещения под цели тренинга − затраты составят 30,0 тыс. руб.
− затраты на оплату труда двух психологов, исходя из установленной заработной платы 4,0 тыс. руб. ´2 ´ 12 = 96,0 тыс. руб.
Итого затраты на мероприятие составят 226,0 тыс. руб.
В результате проведения мероприятия сокращается срок адаптации новых работников предприятия, повышается коммуникабельность работников, формируется более благоприятный психологический климат, что способствует снижению стрессов у работников предприятия. Снижение стрессов способствует меньшей заболеваемости персонала. Таким образом, в результате реализации мероприятия по психологической поддержке работников обеспечивается снижение потерь времени через снижение числа больничных дней со 144 982 дней в год до 119 640,0 дней в год (на 17,4%) и экономия затрат от снижения выплат по больничным листам с 1 353,17 тыс. руб. до 1 071,97 тыс. руб. (на 20,7 %). Также обеспечивается рост производительности труда в связи с повышением настроенности работников на работу.
Таблица 10 − Влияние мероприятия № 2 на результирующие показатели ОАО "БЗЗД"
| Показатель | До меро-приятия | После меро-приятия | Абсолют. откло-нение |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты на организацию психологической службы, в т. ч.: | 0,00 | 226,00 | 226 |
| − на оборудование комнат психологической разгрузки, тыс. руб. | 0,00 | 100,00 | 100 |
| − на оборудование помещения для интерактивных тренингов, тыс. руб. | 0,00 | 30,00 | 30 |
| − ФОТ психологов, тыс. руб. | 0,00 | 96,00 | 96 |
| Себестоимость ТП, тыс. руб. | 132 513 | 132 739 | 226 |
| Объем ТП, тыс. руб. | 147 061 | 154 414 | 7 353 |
| Производительность труда, тыс. руб. /чел. | 126,56 | 131,62 | 5,06 |
| Прибыль от реализации, тыс. руб. | 18 890 | 19 680 | 7902 |
| Рентабельность производства, % | 14,99 | 15,54 | 0,15 |
| Потери времени, ч | 191 030 | 180 323 | -10707 |
| Сокращение числа больничных дней, д/год | 144 982 | 119 640 | -25 342 |
Влияние мероприятия на производительность и потери времени отражено на рисунке 43:
Рисунок 43 − Влияние мероприятия по созданию психологической службы на производительность труда и потери времени
Влияние мероприятия на технико-экономические показатели отражено на рисунке 44:
Рисунок 44 − Эффект от социально-психологических мероприятий
Экономический эффект от данного мероприятия выражается в следующих показателях:
− повышение производительности труда на 4%;
− сокращение числа больничных дней из-за стрессов и сокращения выплат по больничным листам;
− сокращение потерь времени на 5%
3.3 Экономические обоснование совершенствования системы оплаты труда
Разработка системы поощрений является частью комплексного совершенствования системы материального стимулирования. Совершенствование системы материального стимулирования предлагается провести путем разработки системы премиальных поощрений за повышение квалификации, приобретение новой специальности, вынесение рацпредложений по совершенствованию производственного процесса.
Для стимулирования работников со стажем к наставничеству предлагается внедрить систему поощрений за количество воспитанников, и также выплату процентов от премии, получаемой воспитанниками за результаты труда.
В отличие от премий по показателям работы за месяц, предлагаемые премии являются разовыми и выплачиваются работнику при предоставлении свидетельства о получении нового уровня образования (средне-специального, высшего, повышения квалификации, приобретения новой специальности), уровень премии за рацпредложение определяется, исходя из масштабов предлагаемых рационализаторских изменений. Выплаты данных премии осуществляются из прибыли предприятия.
Затраты на мероприятие связаны с выплатой поощрений за:
− повышение квалификации, приобретение новой специальности - 15% от оклада;
− за предложения по рационализации производственной деятельности − 10% от оклада;
− за наставничество − 2% от оклада за каждого ученика
Для выплаты поощрений предусматривается фонд в размере 5% от уровня себестоимости товарной продукции.
Имеется следующее влияние мероприятия на показатели хозяйственной деятельности:
Таблица 11 − Влияние мероприятия № 3 на результирующие показатели ОАО "БЗЗД"
 Показатель | До мероприятия | После мероприятия | Абсолют.отклонение |
| Затраты на поощрение специалистов | 6 625,00 | 7 950,00 | 1 325,00 |
| Себестоимость ТП, тыс. руб. | 132 513,00 | 133 838,00 | 1 325,00 |
| Объем ТП, тыс. руб. | 147 061,00 | 148 531,47 | 1 470,47 |
| Прибыль от реализации, тыс. руб. | 18 889,81 | 19 834,30 | 944,49 |
| Рентабельность производства, % | 14,99 | 15,33 | 0,34 |
| Производительность труда, тыс. руб. /чел. | 126,56 | 132,89 | 6,33 |
Эффект от данного мероприятия заключается в повышении материальной заинтересованности работников, повышении квалификации персонала через повышение своего образования, что ведет к росту производительности труда, рационализации организации производственных процессов и снижению потерь времени. Общий экономический эффект отражен на рисунке 45:
Рисунок 45 − Эффект от мероприятия по совершенствованию системы стимулирования труда
Изменение производительности труда в результате реализации мероприятия по совершенствованию оплаты труда отражено на рисунке 46:
Рисунок 46 − Изменение производительности труда в результате совершенствования системы оплаты труда
В результате мероприятия имеется следующее влияние на основные технико-экономические показатели:
− рост производительности на 5%;
− рост объемов производства на 1 %;
− рост себестоимости на 0,15%
− увеличение прибыли от реализации на 5%
3.4 Экономическое обоснование мероприятий по закупке нового оборудования
Закупка автоматизированной линии осуществляется с целью освоение новой современной технологии с использованием вычислительной техники. Автоматическая линия для прокатки зубчатых колес АЛПЗ-1250 предназначены для горячей поперечной прокатки зубьев шестерен на предварительно подготовленных под прокатку, а также штампованных заготовках.
Предлагаемый способ производства зубчатых колес обладает значительным преимуществом перед получением зубьев традиционным методом - зубофрезерованием. Прокатанные колеса имеют повышенную до 35-45% долговечность по сравнению с фрезерованием и до 25-30% более высокую нагрузочную способность.
Конструкция зубопрокатных станов обеспечивает высокую жесткость, что позволяет прокатывать зубья под чистовое зубофрезерование либо зубошлифование, тем самым исключая трудозатраты на черновую обработку.
Таблица 12 − Технические характеристики приобретаемой линии
| Техническая характеристика | Показатели существующего неавтоматизированного производства | Показатели новой линииАЛПЗ-1250 |
| 1 | 2 | 3 |
| Диаметр прокатываемого зубчатого колеса, мм | 110-550 | 500-1000 |
| Ширина колеса, мм, не более | 100 | 145 |
| Масса механооборудования, т | 63,7 | 85 |
| Производительность, шт/час | 25 | 35 |
| Габариты, мм | ||
| длина | 8300 | 15000 |
| ширина | 9000 | 11000 |
| высота | 3560 | 3800 |
| Нагрев заготовок - индукционный токами высокой частоты, Гц | 4400 | 4400 |
| Установочная мощность, кВт | ||
| при нагреве | 500 | 1000 |
| при подогреве | 500 | 500 |
| Суммарная мощность электрооборудования, кВт | 140 | 186 |
В результате обеспечивается автоматизация операций производственного процесса, способствующая:
сокращению потерь рабочего времени на 6%,
повышению производительности труда на 10%,
повышению объемов выпускаемой продукции на 5%;
рациональному использования сырья;
снижению себестоимости товарной продукции на 2%
Затраты по данному мероприятию связаны с приобретением новой технологической линии и составят 20 000,0 тыс. руб.
Эффект от мероприятий выражается в росте производительности труда на 3%, что способствует увеличению объемов производства ежегодно на 6 760,0 тыс. руб. С учетом дисконтирования ежегодная текущая эффективность мероприятия составит:
В 2007 году − - 11 513 тыс. руб.
В 2008 году − - 3 594 тыс. руб.
В 2009 году − 2 082 тыс. руб.
ЧДД = Эi= (Ri-Zi) / (1+E) t =
=
= 2 082,0 тыс. руб.Индекс доходности представляет собой соотношение полученного дохода с вложениями и составляет:
ИД = ЧДД/К = 2 082/20000 = 1,041
Индекс доходности больше единицы, что указывает на положительное значение данного мероприятия
Срок окупаемости составляет
Т = К/П = 20 000 / 6 760 = 2,96 » 3 года