У звітному році продукція випускалася по 311 моделях, у тому числі на внутрішній ринок по 112 моделях, на експорт - 82 і з давальницької сировини 1034,0 шт.
За звітний період середньоспискова чисельність усього персоналу зменшилася на 203 особи, у тому числі робітників - відрядників швейного цеху на 95 осіб.
Проведений аналіз показників фінансової (ринкової) стійкості і ліквідності разом і динаміці протягом 2007 року дозволяє зробити висновок, що фінансова стійкість акціонерного товариства не погіршилася за звітний рік, але рівень ризику і залежність від позикового капіталу ще є.
Ліквідність балансу, платіжні можливості ВАТ «ВТФ «Селена», що прогнозуються, стосовно погашення своїх фінансових зобов'язань за 2007 рік є задовільними.
Табл. 2.1. Основні показники господарської діяльності підприємства (крім банків) за останні три звітні роки (тис. грн.)
| Найменування показника | 2005 | 2006 | 2007 |
| Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 31252 | 24280 | 21466 |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 27785 | 22632 | 19592 |
| Валовий прибуток(збиток) | 3467 | 1648 | 1874 |
| Інші операційні доходи | 2910 | 2434 | 15097 |
| Адміністративні витрати | 2190 | 2584 | 2838 |
| Витрати на збут | 1065 | 918 | 768 |
| Інші операційні витрати | 2242 | 3113 | 16715 |
| Фінансовий результат від операційної діяльності:Прибуток (збиток) | 879 | (2533) | (3350) |
| Інші доходи | 24 | 9 | 322 |
| Інші витрати | 556 | 761 | 1259 |
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:Прибуток (збиток) | 347 | (3285) | (4287) |
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | 342 | 1 | 2 |
| Прибуток до оподаткування, виплативідсотків та амортизації (ЕBITDA) | |||
| Чистий прибуток (збиток) | 5 | (3287) | (4289) |
| Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію (грн.) | |||
| Всього активів, у т.ч. | 11561 | 13207 | 24895 |
| Оборотні активи | 7014 | 8920 | 9052 |
| в т.ч. грошові кошти та їх еквіваленти | 199 | 598 | 1348 |
| Необоротні активи | 4547 | 4287 | 15843 |
| Всього пасивів, в т.ч. | 11561 | 13207 | 24895 |
| Зобов'язання | 4178 | 9703 | 13179 |
| Короткотермінові зобов'язання | 2842 | 5410 | 3601 |
| Довготермінові зобов'язання | 1876 | 4293 | 9578 |
| Забезпечення наступних витрат та платежів | |||
| Власний капітал, у т.ч. | 6844 | 3504 | 11715 |
| Статутний капітал | 4919 | 4919 | 4919 |
| Пайовий капітал | |||
| Додатковий вкладений капітал | |||
| Інший додатковий капітал | 1222 | 1169 | 13669 |
| Резервний капітал | 109 | 109 | 109 |
| Неоплачений (вилучений) капітал | (6982) | ||
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 593 | (2693) | (6982) |
| Розрахункова вартість чистих активів | 4718 | 3504 | 17693 |
ВАТ ВТФ "Селена" не володіє патентами на об'єкти права інтелектуальної власності.
ВАТ «ВТФ «Селена» здійснює свою діяльність у трьох основних напрямках (продаж на експорт, виробництво продукції з давальницької сировини, та продаж продукції на внутрішньому ринку).
Фірма здійснює прямі експортні поставки своєї продукції у більш ніж десять країн Європи. Основні наші партнери - це Karstadt, Quelle, Neckermann, Sinn Leffers, Kaufhof, Halon та інші. Крім цього фабрика виконує замовлення на пошиття виробів з давальницької сировини для фірм західної Європи та Північної Америки. Особлива увага також приділяється пошиттю одягу для вітчизняного споживача.
Структура випуску продукції в натуральному виразі (одиниць виробів) у 2006 році була наступна:
- продаж на експорт - 76,5 тис. шт. (25.9% від загального випуску продукції в натуральних одиницях);
-виробництво продукції з давальницької сировини - 194.1 тис. шт. (65.7%);
-продаж продукції на внутрішньому ринку - 24.9 тис. шт. (8.4%).
В останні роки більше уваги приділяється випуску на продажу продукції на вітчизняному ринку.
У 2006 році продукція випускалась по 425 моделях (в 2005 році - 384 моделях), в тому числі на внутрішній ринок по 134 моделях, на експорт - 74 моделях, з давальницької сировини - 217 моделях.
Протягом 2006 року було вироблено товарної продукції на суму 24 млн. 863 тис. грн., об'єм реалізації за цей період склав 24 млн. 383 тис. грн.
У натуральному виразі підприємством було випущено 295.5 тис. штук виробів.
Всього дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за 2006 рік у відпускних цінах з ПДВ складає 24 882.9 тис. грн., чистий дохід (без ПДВ) складає 24 279.9 тис. грн., втому числі:
-від експорту продукції - 16 323.4 тис. грн. (67.2% від загальної суми доходу);
-послуг з переробки давальницької сировини - 4941.3 тис. грн. (20.3%);
-від реалізації продукції на внутрішньому ринку - 2 233.1 тис.грн. (9.2%);
-інша реалізація - 782.1 (3.3%) тис. грн.
За 2006 рік на експорт відправлено 76 480іштук пальто (на 2 млн. 538 тис. євро)
У порівнянні з 2005 роком дохід від реалізації зменшився на 6 972.5 тис. грн. або на 22.3%.
Майже вся реалізована на внутрішньому ринку продукція була оплачена грошовими коштами (97.4%), крім того на суму 9.3 тис. грн. (або 0.4%) проведений обмін продукцією (бартер), та видано продукції робітникам за рахунок заробітної плати на суму 50.2 тис. грн. (2.2%).
Всього за 2006 рік було повернено з торгівельної мережі 11.2.тис. шт. нереалізованих виробів на суму 1 924.8 тис. грн. або 33% від загальної суми продукції, що була передана на продаж.
Крім цього, протягом року збільшилась кількість залишків непотрібної продукції на складі підприємства. Станом на 31.12.2006 року це було 8 964 штук виробів на суму 1 667.6 тис.
Протягом 2006 року ВАТ "ВТФ "Селена" працювала як з українськими, так і з закордонними постачальниками. Українські підприємства в основному постачають аксесуари та фурнітуру. [17]
Так, основними постачальниками аксесуарів та фурнітури в 2006 році були:
1.ТОВ «Мабо Україна», м. Київ - пряжки, комплектуючі, ґудзики;
2.ПП Тимощено Н.М., м. Запоріжжя - ґудзики, етикетки, блискавки;
3.ТОВ «Таврида - Снаб», Запорізька область, смт. Якимівка -тканина;
4.ТОВ «Талкомпласт», м. Львів - ґудзики, блискавки;
5.ПП «Сатем Інтернешнл», м. Київ - тканина;
6.ТОВ «Поліпласт», м. Львів - ґудзики;
7.ТОВ «Поділля», м. Вінниця - послуги по вишивці.
Електроенергію постачало ВАТ «Запоріжжяобленерго». З підприємством КП «Водоканал» був укладений договір по відпуску води та приймання стоків. Природний газ поставлявся від ВАТ «Запоріжгаз». ПМП «Теремок» постачав дизпаливо та бензин. У 2006 році були укладені договори на постачання обладнання:
1. ТОВ ВКФ «Солій», м. Харків - машина швейна промислова;
2. ТОВ «Сервіс - тяжмаш», м. Київ - човники, апарат ґудзиковий, апарат для пласких ґудзиків, голки, ніж;
3. ТОВ «Ротонд - Україна» - прес кнопочний.
81,5% тканини в 2006 році було закуплено в Італії (компанії «Баланд», «Понтеторго», «Нотабене»), Болгарії (компанія «Міроліо»), Німеччині (компанії «Корнет», «Lanficio Thim SPL»).
Основними клієнтами ВАТ "ВТФ "Селена" по виготовленню одягу з давальницької сировини у 2006 році були фірми з Німеччини, Франції, Великобританії:
1. Samoon collection fashion concept Gerry Weber, Німеччина.
Договір був укладений в жовтні 2006 року. Згідно з цим договором виконавець (ВАТ "ВТФ "Селена") надає необхідне обладнання та робочу силу, а замовник забезпечує необхідними матеріалами та технологічними розробками. Поставка початкових матеріал в здійснюється на умовах СРТ (Фрахт/перевозка оплачені до...) м. Запоріжжя. Виконавець виготовляє та поставляє Замовнику готові вироби на умовах поставки «Франко -Перевізник" (FСА) м. Запоріжжя. Ціна виконаних Виконавцем робіт по виготовленню готових виробів встановлюється в Євро та здійснюється в грошовій формі шляхом перерахування на валютний рахунок Виконавця. Оплата вартості переробки кожної відвантаженої партії здійснюється Замовником за фактично виготовлені вироби.
2. Фірма "Ленер Кордєр", Франція.
Контракт був укладений в 1996 році. Предмет контракту: виконавець бере на себе зобов'язання виконати замовлення по виготовленню одягу на виробничій базі ВАТ «ВТФ «Селена». Виконавець надає необхідне обладнання та робочу силу, а Замовник забезпечує необхідними матеріалами та технологічними розробками. Поставка початкових матеріалів здійснюється на умовах СРТ (Фрахт/перевозка оплачені до...) м. Запоріжжя згідно з Інкотермс - 2000. Виконавець виготовляє та поставляє Замовнику готові вироби на умовах поставки «Франко - Перевізник» (FСА) м. Запоріжжя. Ціна виконаних Виконавцем робіт по виготовленню готових виробів встановлюється в французьких франках за виконану роботу і здійснюється в грошовій формі шляхом перерахування на валютний рахунок Виконавця, а також по бажанню.
3. Reggie designs LTD, Великобританія.
Контракт був укладений у 2006 році. Предмет контракту: виконавець бере на себе зобов'язання виконати замовлення з виготовлення одягу з давальницької сировини. Замовник забезпечує Виконавця необхідними сировиною, матеріалами та технологічними розробками. Виконавець надає необхідне обладнання та робочу силу. Виконавець виготовляє та поставляє Замовнику готові вироби на умовах поставки «Франко-Перевізник» (FСА) м. Запоріжжя. Замовник зобов'язується здійснити розрахунок з Виконавцем за виконану роботу у відповідності з умовами Контракту. Поставка початкових матеріал в здійснюється на умовах ДДУ (Поставлено без оплати мита в названому пункті) м. Запоріжжя згідно з Інкотермс – 2000.
4. Магсоna – Kleidung Heinz Ostermann, Німеччина.