Расчет и анализ показателей работы цеха машиностроительного предприятия (стр. 6 из 7)
Стоимость инструмента и приспособлений
Сприн= 0,1 * Соб.ст.= 0,1*115 000 000=11 500 000 руб.
Стоимость производственного и хозяйственного инвентаря
Синв.проч.=0,08*Соб.ст.=0,08*115 000 000=9 200 000 руб.
Стоимость основных производственных фондов цеха
Сосн= 115 000 000+1 920 000+244 023 066+14 000+11 500 000+9 200 000
=381 657 066 руб.
Показатель эффективности использования основных производственных фондов – фондоотдача ФО:
Стоимость малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений, находящихся в эксплуатации
См.прин= 0,02*Соб=0,02*(115 000 000+1 920 000)=2 338 400 руб.
Себестоимость незавершенного производства на конец планируемого периода
СНПк = 4*25*203 123,26*0,5+4*29*152 657,03*0,5=19 010 270,74 руб.
Себестоимость незавершенного производства на начало планируемого периода
СНПн = 19 010 270,74*43 000/28 622,4 = 28 559 507,3 руб.
Себестоимость среднего остатка НП
Оборотный фонд цеха
Собор = 23 784 889,02+2 338 400 = 26 123 289,02 руб.
Коэффициент оборачиваемости оборотных фондов
Длительность оборота оборотных фондов в днях
днейМаксимальное количество участков:
Минимальное количество участков:
Количество участков в цехе – 7.
Расчет численности вспомогательных рабочих по профессиям:
1. Станочник по ремонту оборудования:
2. Станочник по ремонту инструмента и приспособлений:
3. Станочник по заточке инструмента:
4. Слесарь по ремонту оборудования:
5. Слесарь по ремонту инструмента и приспособлений:
6. Наладчик металлорежущего оборудования:
– Токарные, фрезерные и сверлильные станки:
человека (5 разряд)
– Шлифовальные станки:
человека (5 разряд)
– Зуборезные станки:
человек (5разряд)
7. Электромонтер:
8. Распределитель работ:
9. Кладовщик-раздатчик инструментов:
10. Комплектовщик:
11. Кладовщик материального склада:
12. Транспортировщик:
13. Уборщик производственных помещений:
14. Уборщик служебных помещений:
15. Контролер:
Итого вспомогательных рабочих: 123 человек
В том числе: повременных рабочих: 49 человек
сдельных рабочих: 22 человека
окладных рабочих: 52 человек
Численность служащих в цехе
1. Руководство:
Руководители: а) Начальник цеха
Оклад = 23 500*1*3 = 70500 руб.
б) Заместитель начальника цеха по производству:
Оклад = (23 500 – (23 500*0,1))*1*3 = 63 450 руб.
в) Зам. начальника цеха по подготовке производства:
Оклад = (23 500 – (23 500*0,1))*1*3=63 450 руб.
г) Старший мастер (начальник участка):
Оклад = 17 000* 7*3=357 000 руб.
д) Мастер участка:
Оклад = 14 000*1*7*3*2=588 000 руб.
2. Техническое бюро:
Руководители: а) Начальник технического бюро:
Оклад = 20 000* 1*3=60 000 руб.
Специалисты: а) Инженер-технолог в цехе:
Оклад=14 000*7*3=294 000 руб.
б) Инженер-конструктор в цехе:
Оклад=14 000*4*3=168 000 руб.
в) Инженер по инструменту:
Оклад=11 000*1*3=33 000 руб.
г) Старший техник:
Оклад=9 000* 1*3=27 000 руб.
д) Техник:
Оклад=8 000* 1*3=24 000 руб.
3. Планово-диспетчерское бюро (ПДБ):
Руководители: а) Начальник ПДБ:
Оклад=16 000* 1*3=48 000 руб.
Специалисты: а) Старший диспетчер:
Оклад=9 000*2*3=54 000 руб.
б) Техник-диспетчер:
Оклад=8 000*2*3=48 000 руб.
в) Техник-плановик:
Оклад=8 000*7*3=168 000 руб.
4. Планово-экономическое бюро (ПЭБ)
Специалисты: а) Старший инженер-экономист:
Оклад=14 000* 1*3=42 000 руб.
б) Инженер экономист:
Оклад=12 500* 1*3=37 500 руб.
5. Бюро труда и заработной платы (БТЗ)
Руководители: а) Начальник БТЗ:
Оклад=15 000* 1*3=45 000 руб.
Специалисты: а) Старший инженер-нормировщик:
Оклад=11500*1*3=34 500 руб.
б) Инженер-нормировщик:
Оклад=10 500*3*3=94 500 руб.
6. Группа механика:
Руководители: а) Мастер по оборудованию участков:
Оклад=10 500*1*3=31 500 руб.
Специалисты: а) Механик цеха:
Оклад=12 500*1*3=37 500 руб.
7. РЕМПРИ:
Руководители: а) Мастер РЕМПРИ на участках:
Оклад=12 500*1*3=37 500 руб.
8. Бюро технического контроля (БТК):
Руководители: а) Начальник БТК:
Оклад=16 500*1*3=49 500 руб.
б) Старший контрольный мастер:
Оклад=12 500*2*3=75 000 руб.
в) Контрольный мастер участка:
Оклад=11 500*4*3=138 000 руб.
9. Вспомогательные службы:
Прочие служащие: а) Завхоз:
Оклад=7 500*1*3=22 500 руб.
б) Табельщик:
Оклад=8 000*1*3=24 000 руб.
Итого служащих: 70 человек
В том числе: руководителей: 36 человека
специалистов: 32 человек
прочих служащих: 2 человека
Среднечасовая тарифная ставка вспомогательных рабочих-сдельщиков и повременщиков
Тарифный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих-сдельщиков и повременщиков
ФОТт.всп.сд. = 22*448,8*1,08*49,686 = 529 826,06 руб.
ФОТт.всп.повр. = 49*448,8*42,177= 927 522,84 руб.
Полный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих (сд. и повр.):
ФОТп.всп.=(927 522,84+927 522,84*0,3+927 522,84*0,03+927 522,84*0,12)+(529 826,06+529 826,06*0,4+529 826,06*0,03+529 826,06*0,12)=2 166 138,52 руб.
Полные фонды оплаты труда работников с окладной формой оплаты:
ФОТокл. = 3*(10*6000+14*5700+14*7000+12*5500+2*5400)= 943 800 руб.ФОТп.окл=943 800 +943 800*0,3=1 226 940 руб..
Полный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих
ФОТп.всп=2 166 138,52+1 226 940 руб. =3 393 078,52 руб.
Среднемесячная заработная плата по категориям работающих
1. Среднемесячная заработная плата вспомогательных рабочих составляет:
2. Среднемесячная заработная плата руководителей составляет:
3. Среднемесячная заработная плата специалистов составляет:
Выработка продукции на одного работающего в цехе:
●Материальные затраты
– по смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования:
(115 000 000+1 920 000)* 0,04 = 4 676 800 руб.
– по смете цеховых расходов:
244 023 066 * 0,02 = 4 880 461 руб.
●Прочие затраты
– по смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования:
(115 000 000+1 920 000)* * 0,15 = 17 538 000 руб.
– по смете цеховых расходов:
244 023 066 * 0,08 = 19 521 845 руб.
●Сумма амортизации
– по смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования:
– по смете цеховых расходов:
●Затраты на оплату труда
– в смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
ФОТп.всп. = 1 344 908,12+821 230,40+1 226 940=3 393 078,52 руб.
– в смете цеховых расходов:
ФОТп.служ. =2 114 970+1 380 600+60 450=3 556 020 руб.
●Отчисления на социальные нужды
– в смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования составляют:
3 393 078,52*0,26=882 200,42 руб.
– в смете цеховых расходов составляют:
3 556 020*0,26=924 565,2 руб.
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования составляют:
РСЭОсм =3 393 078,52+882 200,42+4 676 800+17 538000+2 530 280=
=29 020 358,94 руб.
Цеховые расходы составляют:
ЦРсм = 3 556 020+924 565,2+4 880 461,32+19 521 845,28+765 429,19=
=29 648 320,99 руб.
Коэффициенты, определяющие сумму расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и цеховых расходов, приходящихся на один рубль тарифной заработной платы производственных рабочих
Суммы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и цеховых расходов на единицу изделия: