Директор самостоятельно решает все вопросы деятельности Предприятия, за исключением отнесенных действующим законодательством, уставом предприятия к компетенции собственника, уполномоченного им органа и учредителя. Обеспечивает выполнение планов деятельности предприятия. Нанимает и увольняет работников в соответствии с условиями трудовых договоров (контрактов) и законодательными актами Республики Беларусь.
Представляет Предприятие без доверенности в отношениях с государственными органами Республики Беларусь, юридическими и физическими лицами. В пределах, установленных законодательством, собственником и Уставом, распоряжается имуществом и средствами предприятия. Заключает договора от имени Предприятия, открывает расчетные счета в банках, в соответствии с Правилами внутреннего трудового распорядка применяет меры поощрения и дисциплинарного взыскания к работникам предприятия. Выдает доверенности, издает приказы и дает указания, обязательные для всех работников Предприятия, утверждает штаты на основании принятого Устава.
Директор Предприятия входит в состав Совета директоров республиканского унитарного Могилевского автотранспортного предприятия «Облавтотранс». Структура Республиканского унитарного дочернего Глусского автотранспортного предприятия «Автомобильный парк № 15» РУМАП «Облавтотранс» приведена в приложении. (см. прил.2).
Бизнес-план предприятия на 2009 г. разработан в соответствии с имеющимися производственными мощностями, заключенными договорами с потребителями на оказание автотранспортных услуг, утвержденных тарифов на данные услуги в разрезе потребителей и стоимости издержек производства (топливо, электроэнергия, амортизация, заработная плата, общехозяйственные расходы).
Основными задачами РУДГАП «Автопарк № 15» в прогнозируемом периоде развития организации можно выделить такие, как:
повышение научно-технического и производственного потенциалов;
развитие интеграционных, научных, технологических и финансово-производственных связей;
расширение рынков сбыта продукции на основе повышения ее конкурентоспособности;
обеспечение производства всеми видами ресурсов.
Ближайшие годы перспективного развития Предприятия, должны стать этапом стабилизации и наращивания производства, активизации инвестиционного процесса и коренной модернизации основных фондов в целях повышения конкурентоспособности выпускаемой продукции (товаров, работ и услуг) и завоевание на этой основе внешнего и внутреннего рынков сбыта.
Учитывая все особенности рынка, изношенность грузового подвижного состава, для уменьшения затрат по его эксплуатации, а следовательно, увеличения выручки и прибыли, предприятие планирует ежегодно обновлять грузовой автотранспорт. Замена старых автомобилей МАЗ на новые позволит предприятию расширить зону действия грузовых автомобилей как в районе, так и за пределами района, позволит увеличить объемы перевозок грузов.
Обновлением подвижного состава грузовых автомобилей автопарк значительно улучшит свое финансовое положение, так как именно грузовые автомобильные перевозки рентабельны, и основную прибыль предприятие получает от грузовых перевозок.
Предприятием разработан комплекс мероприятий по повышению эффективности производства, который направлен на увеличение объемов к 2008 г.:
1. По грузовым перевозкам:
объем перевезенных грузов - 109,0%;
грузооборот - 109,0%;
2. По пассажирским перевозкам:
количество перевезенных пассажиров - 100,1%;
пассажирооборот - 100,0%.
Достичь увеличения объемов планируется за счет:
расширения рынка сбыта услуг (рост КВП на 100,9% грузовых автомобилей и на 102,0% автобусов к показателю 2008 г);
снижения простоя автомобилей в ремонте (рост КТГ на 102,5% грузовых автомобилей и на 102,5% автобусов к показателю 2008 г);
увеличения пробега на 102,0% грузовых автомобилей и на 102,5% увеличение пробега автобусов к уровню 2008 г.;
Расходы на 1 рубль доходов по Предприятию планируется снизить за счет:
снижения расходов на управление, организацию и обслуживание производственно-хозяйственной деятельности;
сокращение расходов на тепловую энергию в сопоставимых условиях, %;
сокращения расходов на электроэнергию в сопоставимых условиях на 8,0%;
увеличения удельного веса выручки от прочих видов деятельности в общих объемах собственных доходов;
сокращения затрат на ТО и ТР.
В 2009 г. планируется увеличение экспорта услуг на 9,7%, рост объема платных услуг в 2009 г. по сравнению с 2008 г. в сопоставимых ценах на 2%. Объем производства в стоимостном выражении (без бюджетных средств составит 2277,0 млн. р. Темп роста к предыдущему году в действующих ценах - 102,0%. Для обеспечения прогнозируемого объема производства на предприятии организовано материально-техническое снабжение. Планируется рост выручки от реализации продукции (работ и услуг) в размере 2550,0 млн. р.: в том числе от грузовых перевозок - 1346,0 млн. р., от пассажирских перевозок - 1204,0 млн. р. Основные параметры развития предприятия на 2009 г. приведены в табл.1.
Таблица 1
Основные параметры развития предприятия на 2009 г.
| Показатель | Ед. изм. | 2008 | 2009 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| Производство продукции, работ, услуг (без бюджетных средств) | млн. р. | 2069 | 2346 | ||
| Темп роста к предыдущему году | % | 113,39 | |||
| Перевозка грузов | тыс. т. | 164,7 | 176,2 | ||
| Перевозка пассажиров | тыс. т. | 860,3 | 861,3 | ||
| Себестоимость | млн. р. | 2220 | 2496 | ||
| Результат от реализации | млн. р. | 31 | 54 | ||
| Уровень рентабельности | % | 1,60 | 2,54 | ||
| Оборачиваемость оборотных средств | дн. | ||||
| Среднегодовая численность работающих | чел. | 99 | 101 | ||
| Среднемесячная заработная плата | тыс. р. | 453 | 498 | ||
| Инвестиции в основной капитал | млн. р. | 459 | 270 | ||
| Расчет денежных потоков | |||||
| Выручка от автоуслуг | млн. р. | 2069 | 2346 | ||
| Кредиты, займы | млн. р. | 643 | 1478 | ||
| в т.ч. долгосрочные кредиты | млн. р. | 100 | 460 | ||
| Централизованные источники финансирования | млн. р. | 182 | 204 | ||
| Прочие доходы | млн. р. | 23 | 24 | ||
| Полный приток денежных средств | 2917 | 4052 | |||
| Расходы на приобретение основных фондов | млн. р. | 38 | 39 | ||
| Затраты на производство | млн. р. | 1892 | 2128 | ||
| Налоги и неналоговые платежи из выручки | млн. р. | 328 | 368 | ||
| Налоги из прибыли | млн. р. | 33 | 58 | ||
| Погашение основного долга по кредитам | млн. р. | 569 | 1065 | ||
| Погашение процентов по кредитам | млн. р. | 28 | 56 | ||
| Полный отток денежных средств | млн. р. | 2888 | 3714 | ||
| Излишек (дефицит) денежных средств | млн. р. | 29 | 338 | ||
| Показатели финансовой деятельности | |||||
| Прибыль от реализации продукции | млн. р. | 30,8 | 54 | ||
| Чистая прибыль | млн. р. | 21 | 20 | ||
| Рентабельность | % | 1,60 | 2,54 | ||
| Дебиторская задолженность - всего | млн. р. | 260 | 247 | ||
| просроченная свыше 3-х месяцев | млн. р. | 71 | 65 | ||
| Удельный вес в общем объеме | % | 27,31 | 0,26 | ||
| Кредиторская задолженность | млн. р. | 128 | 157 | ||
| Просроченная свыше 3-х месяцев | млн. р. | 10 | 10 | ||
| Удельный вес в общем объеме | % | 7,81 | 6,37 | ||
| Показатели, характеризующие финансовое состояние организации | |||||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,9612 | 0,9756 | |||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,04 | 0,025 | |||
| Коэффициент финансовой независимости | 0,8 | 0,8 | |||
В 2009 г. по грузовым перевозкам планируется получение прибыли в размере 84,0 млн. р., рентабельность 8,3%, с учетом субсидий, предусмотренных проектом бюджета на 2008 г., по пассажирским перевозкам убытки составят 30,3 млн. р., рентабельность - 2,7%. Для обеспечения безубыточной работы потребность в субсидиях составляет:
по пригородным перевозкам 233,0 млн. р., возмещение собственными доходами 65% от затрат;
по городским перевозкам 7,6 млн. р., возмещение собственными доходами 50% от затрат.
Итого, с учетом прибыли, полученной от грузовых перевозок, междугородных пассажирских, повременных пассажирских, за счет прибыли, полученной от прочих видов деятельности, по предприятию результат от реализации составит 53,7 млн. р., рентабельность от реализации 2,54%.
Для улучшения финансово-экономического состояния, увеличения объема производства, повышения материального стимулирования предприятия, РУДГАП «Автопарк № 15» имеет потребность в дополнительных источниках формирования заемных и привлеченных средств согласно бизнес-плана развития на 2009 год в размере 1 478 000 000 (Один миллиард четыреста семьдесят восемь миллионов) р.
Анализ основных показателей предприятия
Основные экономические показатели представлены в табл.2, которая составлена на основании данных Форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках», форма №5-з « Отчет о затратах на производство продукции (работ, услуг)»
Таблица 2
Анализ динамики основных экономических показателей
| Показатели | Годы | Отклонение 2008 г. от | |||
| 2006 | 2007 | 2008 | 2006 | 2007 | |
| Выручка от реализации, млн. р. | 1706 | 2251 | 3130 | +1424 | +879 |
| Себестоимость реализованной продукции, млн. р. | 1430 | 1892 | 2564 | +1134 | +672 |
| Прибыль (убыток) от реализации, млн. р. | +36 | +31 | +118 | +82 | +87 |
| Уровень рентабельности продукции (окупаемость затрат),% | 2,52 | 1,6 | 4,6 | +2,08 | +3,0 |
| Прибыль в расчете на 1 рубль материальных затрат, млн. р. | 0,03 | 0,02 | 0,05 | +0,02 | +0,03 |
На основании табл.2 можно сделать следующие выводы: за 2008 г. выручка от реализации работ и услуг составила 3130 млн. р., темп роста к 2007 г. - 139,0%, себестоимость возросла на 672 млн. р., прибыль от реализации работ и услуг составила 118 млн. р., что выше, чем в 2007 г. на 87,0 млн. р. и выше, чем в 2006 г. на 82,0 млн. р., Соответственно уровень рентабельности работ и услуг 4,6%, 2007 г. - 1,6%, 2006 г. - 2,52%, прибыль в расчете на 1 рубль материальных затрат соответственно - 0,05, 0,02, 0,03.